土木工程作業(yè)

1、作業(yè)11.資金來源：資金來源即獲得資金的途徑或渠道。2.自有資金：由國家財政投入的資金（國家基金）和企業(yè)內部形成的資金（企業(yè)基金）。3.吸收資金：也稱"借入資金”，主要包括企業(yè)向國家銀行的借款及結算過程中形成的應付未付款等。4.專項資金：指企業(yè)除經營資金以外具有專門用途的資金。5.現(xiàn)金流量：指一個特定的經濟系統(tǒng)如投資項目在其計算期內因資本循環(huán)而可能或應該發(fā)生的各項現(xiàn)金流入量與流出量的統(tǒng)稱，它是計算項目投資決策評價指標的主要根據(jù)和重要信息之一。6.現(xiàn)金流入量：指項目在整個計算期內所發(fā)生的實際現(xiàn)金流入。Cash in Flow，用CI 表示。 7.現(xiàn)金流出量：指項目在整個計算期

2、內所發(fā)生的實際現(xiàn)金流出。Cash out Flow，用CO表示。8.凈現(xiàn)金流量：計算期內某個時點上的現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差額，稱為該時點上的凈現(xiàn)金流量。一般把現(xiàn)金流入定為正值，現(xiàn)金流出定為負值。9.現(xiàn)金流量圖：是把投資項目系統(tǒng)的現(xiàn)金流量用時間坐標表示出來的一種示意圖。時間可以是年、半年、季度或月為單位。10.現(xiàn)值：即資金發(fā)生在（或折算為）某一特定時間序列始點時的價值，在利息計算中，它一般代表本金；在經濟評價和方案比較中它一般代表現(xiàn)金流量圖中位于0點的一筆投資，或是整個項目折算到0點的價值。11.終值：即資金發(fā)生在（或折算為）某一特定時間序列終點時的價值，在利息計算中，它一般指本金經過n期計息以

3、后所具有的終值，也叫本利和；在經濟評價和方案比較中，它一般是指相對于現(xiàn)值的以后某一時間的價值。12.等額年金：即指發(fā)生在（或折算為）某一特定時間序列各計算期末（不包括零期）的等額資金序列的價值。13.計息期數(shù)：通常為1年，但也可以根據(jù)投資人和融資人的約定，以半年、季度、月等為計息周期。14.折現(xiàn)率或計息期利率：將某一時點的資金折算為現(xiàn)值的過程稱為折現(xiàn)。15名義利率：是指按年計息的利率，即計息周期為一年的利率。它是以一年為計息基礎，等于每一計息期的利率與每年的計息期數(shù)的乘積。16.實際利率：又稱為有效利率，是把各種不同計息的利率換算成以年為計息期的利率。17.動態(tài)投資回收期：是把投資項目各年的凈

4、現(xiàn)金流量按基準收益率折成現(xiàn)值之后，再來推算投資回收期。18.凈現(xiàn)值：凈現(xiàn)值就是將未來的一切資金收入與資金支出均折算成現(xiàn)值，再按凈現(xiàn)值加以評價或比較，通常以基建開始時間作為“基準時間”來計算現(xiàn)值。 作業(yè)21、凈現(xiàn)值率（NPVR，Net Present Value Rate）又稱凈現(xiàn)值比、凈現(xiàn)值指數(shù)，是指項目凈現(xiàn)值與原始投資現(xiàn)值的比率，又稱“凈現(xiàn)值總額”。凈現(xiàn)值率是一種動態(tài)投資收益指標，用于衡量不同投資方案的獲利能力大小，說明某項目單位投資現(xiàn)值所能實現(xiàn)的凈現(xiàn)值大小。凈現(xiàn)值率小，單位投資的收益就低，凈現(xiàn)值率大，單位投資的收益就高2、內部收益率（Internal Rate of Return

5、 (IRR)），就是資金流入現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值總額相等、凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率。如果不使用電子計算機，內部收益率要用若干個折現(xiàn)率進行試算，直至找到凈現(xiàn)值等于零或接近于零的那個折現(xiàn)率。內部收益率，是一項投資渴望達到的報酬率，是能使投資項目凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率。3、凈年值（Net Annual Value)是指按給定的折現(xiàn)率，通過等值換算將方案計算期內各個不同時點的凈現(xiàn)金流量分攤到計算期內各年的等額年值。英文簡寫（NAV4、影子價格shadow price，影子價格就是指基金管理人于每一計價日，采用市場利率和交易價格，對基金持有的計價對象進行重新評估。當基金資產凈值與影子價格的偏離達到或超過

6、基金資產凈值的0.5%時，或基金管理人認為發(fā)生了其他的重大偏離時，基金管理人可以與基金托管人商定后進行調整，使基金資產凈值更能公允地反映基金資產價值，確保以攤余成本法計算的基金資產凈值不會對基金持有人造成實質性的損害。影子價格反映資源對目標函數(shù)的邊際貢獻。即資源轉換成經濟效益的效率。影子價格反映了資源的稀缺程度，反映了資源的邊際使用價值。5、影子匯率：所謂影子匯率（Shadow Exchange Rate），是指能正確反映外匯真實價值的匯率，即外匯的影子價格6、影子工資：所謂影子工資，是指項目使用勞動力、社會為此付出的代價。它包含在調整為經濟價值的經營成本之中。反映該勞動力用于擬建項目而使社會

7、為此放棄的原有效益，由勞動力的邊際產出和勞動力的就業(yè)或轉移而引起的社會資源消耗構成7、社會折現(xiàn)率是建設項目經濟評價的通用參數(shù)。在國民經濟評價中用計算經濟凈現(xiàn)值時的折現(xiàn)率，并作為經濟內部收益率的基準值，是建設項目經濟可行性的主要判別依據(jù)。8、成本費用：成本與費用是兩個既有相互聯(lián)系又存在重大區(qū)別的會計概念，就一般意義而言，成本費用泛指企業(yè)在生產經營中所發(fā)生的各種資金耗費。企業(yè)的成本費用，就其經濟實質來看，是產品價值構成中c+v兩部分價值的等價物，用貨幣形式來表示，也就是企業(yè)在產品經營中所耗費的資金的總和。9、折舊費（depreciation charge），會計上的金額，通常按資產原來成本的固定百

8、分比來計算，該金額須定期記入支出賬內或從總收入中扣除，以彌補該資產的貶值10、設備的自然壽命是指設備的物質壽命，是從設備投產起至報廢為止所經歷的時間。11、設備技術壽命的定義：設備在技術上有存在價值的期間，即設備從開始使用到因技術落后而被淘汰所經過的時間，技術壽命的長短決定于設備無形磨損的速度。12、設備的經濟壽命：是指設備從投入使用開始 到因繼續(xù)使用在經濟上不合理而被更新所經歷的 時間.由維護費用的提高和使用價值的降低決定 的13、設備更新 是指對在技術上或經濟上不宜繼續(xù)使用的設備，用新的設備更換或用先進的技術對原有設備進行局部改造?；蛘哒f是以結構先進

9、、技術完善、效率高、耗能少的新設備，來代替物質上無法繼續(xù)使用，或經濟上不宜繼續(xù)使用的陳舊設備。14、原型設備更新分析：就是假定企業(yè)的生產經營期較長并且設備均采用原型設備重復更新，這相當于研究期為各設備自然壽命的最小公倍數(shù)。15、新型設備更新分析：就是假定企業(yè)現(xiàn)有設備可被其經濟壽命內等額年總成本最低的新設備取代。16、功能分析是價值工程的核心內容，是對價值工程研究對象系統(tǒng)地分析其功能，科學的評價其重要性，通過功能與成本匹配關系定量計算對象價值大小，確定改進對象的過程17、功能的定義本來是很明確的:一般指物品的“功用”、“作用”、“效用”等。通俗的說法是“這件東西有何用途”。18、功能整理是指通過

10、對產品及零部件的全部功能加以劃分功能類別，明確功能系統(tǒng)，剔除或修正不必要的多余功能，區(qū)分基本功能、輔助功能、外觀功能和畫出功能系統(tǒng)圖等一系列工作。19、功能評價：通過功能分析與整理明確必要功能后，價值工程的下一步工作就是功能評價。功能評價，即評定功能的價值，是指找出實現(xiàn)功能的最低費用作為功能的目標成本（又稱功能評價值）作業(yè)41.簡述（1）投資估算的三個階段？（2）建設工程項目估算的編制方法有哪些？答：（1）三個階段為：1、即投資機會研究與項目建議書階段的投資估算；2、初步可行性研究階段的投資估算；3、詳細可行性研究階段的投資估算。  （2）1、單位生產能力估算法；2、生產能

11、力指數(shù)法 ；3、資金周轉率法；4、系數(shù)估算法；5、綜合指標投資估算法；6、其他費用的估算；7、基本預備費估算；8、漲價預備費估算2、.財務評價的盈利能力分析是通過一系列財務評價指標反映的。這些指標可以根據(jù)財務報表計算，并將其與財務評價參數(shù)比較，以判斷項目的財務可行性。要計算的指標有哪些？答：要計算的指標有：1、財務內部收益率；2、財務凈現(xiàn)值；3、投資回收期；4、投資利潤率；5、投資利稅率；6、資本金利潤率等。3、簡述（1）國民經濟評價定義？（2）國民經濟評價參數(shù)有哪些？答：（1）國民經濟評價：是從國民經濟整體利益出發(fā)，遵循費用與效益統(tǒng)一劃分的原則，用影子價格、影子工資、影子匯率和社會折現(xiàn)率，計

12、算分析項目給國民經濟帶來的凈增量效益，以此來評價項目的經濟合理性和宏觀可行性，實現(xiàn)資源的最優(yōu)利用和合理配置。國民經濟評價和財務評價共同構成了完整的工程項目的經濟評價體系。（2）國民經濟評價參數(shù)：主要包括影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現(xiàn)率等。4、簡述（1）不確定性分析的定義？（2）不確定性產生的原因？答：（1）不確定性分析的定義：為了分析不確定因素對經濟評價指標的影響，應根據(jù)擬建項目的具體情況，分析各種外部條件發(fā)生變化或者測算數(shù)據(jù)誤差對方案經濟效果的影響程度，以估計項目可能承擔不確定性的風險及其承受能力，確定項目在經濟上的可靠性，并采取相應的對策力爭把風險減低到最小限度。為此，就必須對影響

13、方案經濟效果的不確定性因素進行分析。這種分析簡稱不確定性分析。（2）產生不確定性的主要原因如下：、所依據(jù)的基本數(shù)據(jù)的不足或者統(tǒng)計偏差；、預測方法的局限，預測的假設不準確；、未來經濟形勢的變化，如通貨膨脹、市場供求結構的變化；、技術進步，如生產工藝或技術的發(fā)展和變化；、無法以定量來表示的定性因素的影響；、其他外部影響因素，如政府政策的變化，新的法律、法規(guī)的頒布，國際政治經濟形勢的變化等，均會對項目的經濟效果產生一定的甚至是難以預料的影響。5、 采用決策樹分析法必須具備的條件有哪些？  答：采用決策樹分析法必須具備的條件有：存在決策者希望達到的目標（如收益最大或損失最?。淮嬖?/p>

14、兩個及其以上的選擇方案；存在兩種以上的自然狀態(tài)；各種不同方案在不同自然狀態(tài)下的損益值可以計算出來。6、簡述（1）盈虧平衡分析的定義？（2）盈虧平衡分析的優(yōu)缺點？  答：（1）盈虧平衡分析定義：是在一定市場、生產能力及經營管理條件下（即：假設在此條件下生產量等于銷售量），通過對產品產量、成本、利潤相互關系的分析，判斷企業(yè)對市場需求變化適應能力的一種不確定性分析方法，故亦稱量本利分析。（2）盈虧平衡分析的優(yōu)缺點、盈虧平衡分析優(yōu)點是對投資項目不確定性的一種較好的分析方法，具有易于理解、便于投資者進行方案比較的優(yōu)點，此外，它還有利于確定企業(yè)合理的生產規(guī)模和降低企業(yè)固定成本。、缺點與不足：它不

15、是壽命分析，且分析建立在企業(yè)生產量等于銷售量（即產品能盡產盡銷而無積壓）的假設上，不太符合實際。7、簡述單因素敏感性分析的一般步驟？答：單因素敏感性分析一般按以下步驟進行：1、確定分析指標；2、選擇需要分析的不確定性因素；3、分析每個不確定性因素的波動程度及其對分析指標可能帶來的增減變化情況；4、確定敏感性因素。8、簡述不確定分析中（1）概率法的定義？（2）概率分析的基本原理？答：（1）概率法：是在假定投資項目凈現(xiàn)值的概率分布為正態(tài)的基礎上，通過正態(tài)分布圖像面積計算凈現(xiàn)值小于零的概率，來判斷項目風險程度的決策分析方法。（2）由于盈虧平衡分析和敏感性分析，只是假定在各個不確定因素發(fā)生變動可能性相

16、同的情況下進行的分析，而忽略了它們是否發(fā)生和發(fā)生可能的程度有多大這類的問題。因此只有概率分析才能明確這類問題。概率分析就是通過研究各種不確定性因素發(fā)生不同幅度變動的概率分布及其對方案經濟效益的影響，并作出概率描述，從而對方案的風險情況作出比較準確的判斷。9、實際設備更新方案比選時，應遵循如下原則是什么？答：應遵循如下原則：（1）、不考慮沉沒成本。沉沒成本是過去己支付的靠今后決策無法回收的金額，即已經發(fā)生的成本，不管企業(yè)生產什么和生產多少，這項成本都不可避免地要發(fā)生，因而決策對它不起作用。（2）、不要簡單地按照新、舊設備方案的直接現(xiàn)金流量進行比較，而應該立于一個客觀的立場上，同時對原設備目前的價

17、值（或凈殘值）應考慮買賣雙方及機會成本并使之實現(xiàn)均衡。只有這樣才能客觀地、正確地描述新、舊設備的現(xiàn)金流量。（3）、逐年滾動比較。該原則指在確定最佳更新時機時，應首先計算比較現(xiàn)有設備的剩余經濟壽命和新設備的經濟壽命，然后利用逐年滾動計算方法進行比較。10、簡述原型設備更新分析主要步驟？    答：主要步驟：    （1）確定各方案共同的研究期；    （2）用費用年值法確定各方案設備的經濟壽命；    （3）通過比較每個方案的經濟壽命確定最佳方案，即舊設備是否更新以及新設備未來的更新周期。11、簡述提高價值

18、的途徑？答：提高價值提供了以下五種途徑：（1）在提高產品功能的同時，又降低產品成本，這是提高價值最為理想的途徑。但對生產者要求較高，往往要借助科學技術才能實現(xiàn)。（2）在產品成本不變的條件下，通過提高產品的功能，提高利用資源的成果或效用，達到提高產品價值的目的。（3）保持產品功能不變的前提下，通過降低成本達到提高價值的目的。（4）產品功能有較大幅度提高，產品成本有較少提高。即成本雖然增加了一些，但功能的提高超過了成本的提高，因此價值還是提高了。（5）在產品功能略有下降、產品成本大幅度降低的情況下，也可達到提高產品價值的目的。這種情況下功能雖然降低了些，但仍能滿足顧客對產品的特定功能要求。以微小的

19、功能下降換得成本較大的降低，最終也是提高了產品的價值。12.簡述價值工程對象選擇原則？（1）從設計方面看，對產品結構復雜、性能和技術指標差距大、體積大、重量大的產品進行價值工程活動，可使產品結構、性能、技術水平得到優(yōu)化，從而提高產品價值。（2）從生產方面看，對量多面廣、關鍵部件、工藝復雜、原材料消耗高和廢品率高的產品或零部件，特別是對量多、產值比重大的產品，只要成本下降，所取得總的經濟效果就大。（3）從市場銷售方面看，選擇用戶意見多、系統(tǒng)配套差、維修能力低、競爭力差、利潤率低的，生命周期較長的，市場上暢銷但競爭激烈的，新產品、新工藝等進行價值工程活動，以贏得消費者的認同，占領更大的市場份額。（

20、4）從成本方面看，選擇成本高于同類產品、成本比重大的，如材料費、管理費、人工費等，推行價值工程就是要降低成本，以最低的壽命周期成本可靠地實現(xiàn)必要功能。13.簡述價值工程的功能從不同的角度可以與哪些分類？ （2）按功能的性質分類；（3）按用戶的需求分類；（4）按功能的量化標準分類，產品的功能可分為過剩；（5）按總體與局部分類，產品的功能可劃分為總體功；.14.簡述價值工程的功能定義的目的？（1）明確對象的功能，籍以弄清產品的特性；（2）便于進行功能評價，因功能評價的對象是產品的功能，所以只有在給功能下定義后才能進行功能評價，通過評價弄清哪些是價值低的功能和有問題的功能，才有可能去實現(xiàn)價

21、值工程的目的；（3）便于構思方案，對功能下定義的過程實際上也是為對象產品改進設計的構思過程，為價值工程的方案創(chuàng)造工作階段做了準備，有利于方案構思。15.簡述功能評價值的計算步驟（1）將功能劃分為幾個功能區(qū)，并根據(jù)各功能區(qū)的重要程度和復雜程度，確定各個功能區(qū)在總功能中所占的比重，即功能重要性系數(shù)；（2）將產品總的目標成本按功能重要性系數(shù)分配給各功能區(qū)作為該功能區(qū)的目標成本，即功能評價值。作業(yè)31、“工程”一詞在辭海中有兩層含義。“工程”的第一層含義是將自然科學的原理應用到工農業(yè)生產而形成的各學科的總稱，如土木工程、機械工程、化學工程、水利工程等。“工程”的第二層含義是指具體的建設項目，如三峽工程

22、項目、南水北調項目、青藏鐵路項目等等。概括地說，工程是一種科學的應用，是把科學原理轉化為新產品的創(chuàng)造性活動，而此活動是通過各種建設項目的實施，并利各類工程技術，由不同類型的工程技術人員完成的。2.簡述工程經濟學研究的對象和任務是什么？研究對象：是工程項目的經濟規(guī)律。這里說的項目是指需要一定量的投資，經過決策、設計、施工等階段的一系列程序，在一定的約束條件下以形成固定資產為明確目標的一次性任務。研究任務：對工程項目及其相應環(huán)節(jié)進行經濟效果分析（經濟效果分析就是研究各種技術在使用過程中如何以最小的投入取得最大的產出）；對各種備選方案進行分析、論證、評價，從而選擇技術上可行、經濟上合理的最佳方案。3

23、、土木工程經濟分析的方法有哪些？答：土木工程經濟分析的方法有：費用效益分析法    方案比較法                             預測與決策法      價值工程法    系統(tǒng)綜合分析法   4、簡述土木工程經濟分析的原則有哪些？答：土木工程經濟分析的原則有：經濟效益原則 可持續(xù)發(fā)展原則  資源合理配置和有效使用原則

24、  技術與經濟的對立統(tǒng)一的原則   定量分析和定性分析相結合，定量分析為主的原則    靜態(tài)評價與靜態(tài)評價想結合，動態(tài)評價為主的原則   可比性原則5.簡述靜態(tài)評價指標和動態(tài)評價指標的區(qū)別是什么？靜態(tài)評價指標是在不考慮資金的時間因素的前提下，用一定的指標考察工程項目經濟性的方法。由于靜態(tài)評價忽略了資金的時間價值，因而評估結論粗略，通常適用于項目初評。動態(tài)評價方法是指在考慮資金的時間價值前提下，對方案進行評價，所以更符合工程的實際情況。6.簡述一個稱職的管理人員必須具備工程項目管理知識，也應該熟悉技術知識和掌握相應的

25、土木工程經濟知識有哪些？了解社會需求及需求變化的規(guī)律，能夠完成土木工程建設項目的可行性研究工作。工程經濟分析人員掌握科學的預測方法，盡可能對未來的發(fā)展情況做出準確的估計和推測，提高決策科學化水平。能夠運用經濟分析方法，在滿足產品必要的使用功能的前提下，有效地控制建設項目投資。熟悉土木工程建設項目的風險分析方法、通過識別項目的風險大小，制定出規(guī)避風險的對策，降低風險對項目的影響程度。掌握建設項目的財務評價方法，了解國民經濟評價方法。具備獲得工程信息、資料的能力，并能運用工程信息系統(tǒng)提供的各類技術與經濟指標，結合工程特點，對已完項目進行后頻顧。根據(jù)國家和有關部門制定的有關各項政策、法律法規(guī)，將工程

26、項目管理理論與工程經濟原理緊密結合，保證項目最佳效益目標的實現(xiàn)。7.新建法人融資主體的定義和特點？新建法人融資主體：新設法人融資主體是指為了建設新項目，由項目發(fā)起人及其他投資人出資監(jiān)理新的獨立法人資格的項目公司，由新組建的項目公司進行資金籌措活動。新組建的項目公司承擔籌資責任和風險。擬建項目所需資金來源于項目公司的資本金和債務資金。項目公司的債務資金依靠項目本身的盈利能力來償還，并以投資項目所形成的資產、未來的收益或權益作為融資擔保的基礎。8.既有法人內部融資的方式有哪些？可用于項目建設的貨幣資金資產變現(xiàn)的資金資產經營權變現(xiàn)的資金直接使用非現(xiàn)金資產9.簡述（1）資金成本定義？（2）資金成本包括

27、哪兩種費用？（3）債券的籌資費用包括哪些？（1）資金成本：指項目主體為了籌集和使用資金而付出的代價。（2）資金成本包括資金占用費和資金籌集費。（3）債券的籌資費用一般較高，這類費用主要包括申請發(fā)行債券的手續(xù)費、債券注冊費、印刷費、上市費以及推銷費用等。10.簡述（1）資金時間價值的定義？（2）研究資金時間價值的意義？（1）資金時間價值：貨幣資金在運動過程中隨著時間的推移而產生的增值即為資金時間價值。（2）資金的時間價值是對建設項目、投資方案進行動態(tài)分析的出發(fā)點和依據(jù)，研究資金的時間價值就具有十分重要的現(xiàn)實意義。主要表現(xiàn)在以下三個方面：有利于資金流向更合理的投資項目。使得資金的運動過程更易于管理

28、。在建設項目上所投入的資金，可能有不同的來源渠道。11.簡述（1）利息的實質？（2）利率的實質？（1）利息是利潤的一部分，是利潤的分解或再分配。對于投資者或資金的出借者來說，是放棄消費或其他形式的收益而得到的回報；對于使用者或借款人來說，是使用貨幣而付出的代價。（2）利率的定義是從利息的定義中衍生出來的。但實際中，是以利率來計算利息的。利率的確定應考慮以下主要因素：國內外的政治、經濟的形勢和需要；借貸資金的供求關系；社會平均利潤率；物價變動情況；投資風險等。12.簡述名義利率和實際利率之間的關系？（1）當實際計息周期為1年時，名義利率與實際利率相等；實際計息周期短于1年時，實際利率大于名義利率

29、。（2）名義利率不能完全反映資金的時間價值，實際利率才真實地反映了資金的時間價值。（3）實際計息周期相對越短，實際利率與名義利率的差值就越大。13.建設期貸款根據(jù)貸款發(fā)放形式有哪兩種？建設期貸款根據(jù)貸款發(fā)放形式的不同，其利息計算公式有所不同。貸款發(fā)放形式一般有兩種：貸款總額一次性貸出且利率固定；貸款總額是分年均衡（按比例）發(fā)放，利率固定。14.簡述（1）靜態(tài)評價指標定義；（2）動態(tài)評價指標定義；（3）靜態(tài)評價指標和動態(tài)評價指標的適用范圍？（1）靜態(tài)評價指標：靜態(tài)評價指標是在不考慮時間因素對貨幣價值影響的情況下直接通過現(xiàn)金流量計算出來的經濟評價指標。（2）動態(tài)評價指標：動態(tài)評價指標是在分析項目或方案的經濟效益時，要對發(fā)生在不同時間的效益、費用計算資金的時間價值，將現(xiàn)金流量進行等值化處理后計算評價指標。（3）靜態(tài)評價指標適用范圍：評價短期投資項目和逐年收益大致相等的項目，或方案的初選階段。動態(tài)評價指標適用范圍：詳細的可行性研究，或對計算期較長及處在終評階段的技術方案進行評價。15.簡述（1）獨立型方案定義；（2）互斥型方案定義（3）互斥經濟效果評價包括哪兩部分內容？（1）獨立型方案：指方案間互不干擾、在經濟上互不相關的方案，即這些方案是彼此獨立無關的，選擇或放棄其中一個方案，并