學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告]學(xué)校內(nèi)部控制考核評(píng)價(jià)報(bào)告

1、學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告學(xué)校內(nèi)部控制考核評(píng)價(jià)報(bào)告 ××學(xué)校內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告為貫徹落實(shí)財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)的有關(guān)精神，按照財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知要求，依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的有關(guān)規(guī)定，我們對(duì)本單位（部門）的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行了評(píng)價(jià)。 一、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)結(jié)果 根據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表中列明的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)要點(diǎn)，本單位（部門）單位層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分為57分，業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分為38分，共計(jì)95分。本單位（部門）各指標(biāo)具體得分情況如下表： 類別 評(píng)價(jià)指標(biāo) 評(píng)

2、價(jià)得分 單位 層面 （60分） 1.內(nèi)部控制建設(shè)啟動(dòng)情況（14分） 11 2.單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實(shí)施責(zé)任情況（6分） 6 3.對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約情況（8分） 8 4.內(nèi)部控制制度完備情況（16分） 16 5.不相容崗位與職責(zé)分離控制情況（6分） 6 6.內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況（10分） 10 業(yè)務(wù) 層面 （40分） 7.預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況（7分） 6 8.收支業(yè)務(wù)管理控制情況（6分） 6 9.政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理控制情況（7分） 7 10.資產(chǎn)管理控制情況（6分） 5 11.建設(shè)項(xiàng)目管理控制情況（8分） 8 12.合同管理控制情況（6分） 6 （100分） 評(píng)價(jià)總分 95

3、在本單位（部門）內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)過(guò)程中，存在扣分情況的指標(biāo)匯總?cè)缦拢?開(kāi)展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（3分） 扣1分 開(kāi)展組織及業(yè)務(wù)流程再造（4分） 扣2分 預(yù)算執(zhí)行差異率（4分） 扣1分 對(duì)資產(chǎn)定期核查盤點(diǎn)、跟蹤管理（4分） 扣1分 單位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作機(jī)制，開(kāi)展組織及業(yè)務(wù)流程再造不夠健全，預(yù)算執(zhí)行中存在差異，預(yù)算約束不夠。資產(chǎn)管理不嚴(yán)導(dǎo)致，跟蹤管理不夠。 二、特別說(shuō)明項(xiàng) （一）特別說(shuō)明情況 本單位未發(fā)生相關(guān)事件。 三、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)下一步工作 基于以上評(píng)價(jià)結(jié)果，本單位將開(kāi)展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、開(kāi)展組織及業(yè)務(wù)流程再造、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)定期核查盤點(diǎn)、跟蹤管理等管理領(lǐng)域作為2016年內(nèi)部控制建立與實(shí)施的重點(diǎn)

4、工作和改進(jìn)方向，并采取以下措施進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果： 持續(xù)優(yōu)化、完善內(nèi)部控制業(yè)務(wù)流程及相關(guān)配套制度，做好內(nèi)控文化學(xué)習(xí)建設(shè)，加大培訓(xùn)和宣傳力度，使執(zhí)行人員及檢查人員能系統(tǒng)地掌握內(nèi)部控制的程序和方法，開(kāi)展管理制度建設(shè)，進(jìn)一步明確職責(zé)、規(guī)范程序，實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)制度的統(tǒng)一、規(guī)范。 業(yè)務(wù)流程梳理方面，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行修訂，同時(shí)重新梳理業(yè)務(wù)流程，并形成了與流程相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理控制，提高管理效率與防范風(fēng)險(xiǎn)能力。編制業(yè)務(wù)流程架構(gòu)目錄。隨著內(nèi)控建設(shè)的推進(jìn)，將逐步進(jìn)行完善。 總體上保證了單位資產(chǎn)的安全、完整以及財(cái)務(wù)管理活動(dòng)的正常進(jìn)行，控制了管理風(fēng)險(xiǎn)，確保了管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本單位將進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)法律、法規(guī)和規(guī)章制度的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，不斷提高管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。 單位