募集資金使用的管理

1、第三章 募集資金使用的管理第一條 公司使用募集資金應(yīng)當(dāng)遵循如下要求：（一） 公司按照本辦法規(guī)定開(kāi)展募集資金使用的申請(qǐng)、分級(jí)審批權(quán)限、決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制措施及信息披露程序； （二） 公司應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行申請(qǐng)文件中承諾的募集資金使用計(jì)劃使用募集資金； （三） 出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金使用計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告上海證券交易所并公告；（四） 募集資金投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“募投項(xiàng)目”）出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)該募投項(xiàng)目的可行性、預(yù)計(jì)收益等重新進(jìn)行論證，決定是否繼續(xù)實(shí)施該項(xiàng)目,并在最近一期定期報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募投項(xiàng)目（如有）： 1、 募投項(xiàng)目涉及的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重

2、大變化的； 2、 募投項(xiàng)目擱置時(shí)間超過(guò)1 年的； 3、 超過(guò)募集資金投資計(jì)劃的完成期限且募集資金投入金額未達(dá)到相關(guān)計(jì)劃金額50%的； 4、 募投項(xiàng)目出現(xiàn)其他異常情形的。第二條 公司使用募集資金不得有如下行為：（一） 除金融類(lèi)企業(yè)外，募投項(xiàng)目為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，直接或者間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司； （二） 通過(guò)質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途； （三） 募集資金被控股股東、實(shí)際控制人等關(guān)聯(lián)人占用或挪用，為關(guān)聯(lián)人利用募投項(xiàng)目獲取不正當(dāng)利益。第三條 公司已在發(fā)行申請(qǐng)文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金

3、額確定的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、保薦人發(fā)表意見(jiàn)后，并經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在完成置換后2 個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告上海證券交易所并公告。 除前款外，公司以募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目的自籌資金的，應(yīng)當(dāng)照變更募投項(xiàng)目履行相應(yīng)程序及披露義務(wù)。第四條 募集資金使用的依據(jù)是公司的招股說(shuō)明書(shū)或募集說(shuō)明書(shū)的募集資金使用用途，必要時(shí)由公司項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)編制募集資金使用計(jì)劃書(shū)。第五條 募集資金使用計(jì)劃書(shū)依照下列程序編制和審批：（一） 由公司項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)根據(jù)募集資金投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制募集資金使用計(jì)劃書(shū)（草案）； （二） 募集資金使用計(jì)劃書(shū)（草案）須經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議審批。 第六條 使用募

4、集資金時(shí)，公司項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)填寫(xiě)用款申請(qǐng)單后，總經(jīng)理根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)決議審批。獲準(zhǔn)事項(xiàng)，應(yīng)將審批件交公司財(cái)務(wù)部門(mén)執(zhí)行，并報(bào)董事會(huì)秘書(shū)室備案。第七條 募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按工程預(yù)算投入。因特別原因，必須超出預(yù)算時(shí)，按下列程序?qū)徟海ㄒ唬?由公司項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)編制投資項(xiàng)目超預(yù)算報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明超預(yù)算的原因、新預(yù)算編制說(shuō)明及控制預(yù)算的措施； （二） 實(shí)際投資額超出預(yù)算 10%以?xún)?nèi)（含 10%）時(shí)，由總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)；（三） 實(shí)際投資額超出預(yù)算 20%以?xún)?nèi)（含 20%）時(shí)，由董事會(huì)批準(zhǔn)； （四） 實(shí)際投資額超出預(yù)算 20%以上時(shí)，由股東大會(huì)批準(zhǔn)。第八條 募集資金投資項(xiàng)目采用與他人組建合資公司方式建設(shè)時(shí)，

5、該合資公司應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)募集資金管理辦法，與投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告一并報(bào)公司董事會(huì)審批。 第九條 公司以閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，應(yīng)符合如下要求：（一） 不得變相改變募集資金用途，不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行； （二） 單次補(bǔ)充流動(dòng)資金金額不得超過(guò)募集資金凈額的50%； （三） 單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過(guò)6個(gè)月； （四） 已歸還已到期的前次用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金（如適用）。 公司以閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，并經(jīng)獨(dú)立董事、保薦人、監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見(jiàn)，在2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告上海證券交易所并公告。超過(guò)本次募集資金金額10%以上的閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金

6、時(shí)，須經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)，并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式。 補(bǔ)充流動(dòng)資金到期日之前，公司應(yīng)將該部分資金歸還至募集資金專(zhuān)戶，并在資金全部歸還后2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告上海證券交易所并公告。第十條 單個(gè)募投項(xiàng)目完成后，公司將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于其他募投項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)，且經(jīng)獨(dú)立董事、保薦人、監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見(jiàn)后方可使用。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于100 萬(wàn)或低于該項(xiàng)目募集資金承諾投資額5%的，可以免于履行前款程序，其使用情況應(yīng)在年度報(bào)告中披露。 公司單個(gè)募投項(xiàng)目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于非募投項(xiàng)目（包括補(bǔ)充流動(dòng)資金）的，應(yīng)當(dāng)參照變更募投項(xiàng)目履行相應(yīng)程序及披露義務(wù)。第十一條 募投項(xiàng)目全部完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入）在募集資金凈額10%以上的，公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過(guò)，且獨(dú)立董事、保薦人、監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見(jiàn)后方可使用節(jié)余募集資金。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于募集資金凈額10%的