財務自查自糾情況報告

1、財務自查自糾情況報告財務自查自糾狀況報告柳城縣社沖中心小學財務管理標準自查報告一、學校根本狀況：柳城縣社沖中心小學地處柳州市西北面，位于柳城縣最南端,距縣城約60多公里,與柳江縣洛滿鎮(zhèn)和柳州監(jiān)獄五監(jiān)區(qū)相鄰。學校原為柳城縣社沖初級中學校址，創(chuàng)辦于1989年秋，2008年秋學期社沖初級中學撤并到柳城縣鳳山初級中學，社沖中心小學在原社沖中學校址實行寄宿制辦學。校內(nèi)總面積30畝,總建筑面積約6673m2。學校五室齊全，各室裝備擁有量均達國家級三級標準要求，“普九各項指標均到達上級要求。全鄉(xiāng)小學共有在職公辦老師106人，醫(yī)護人員1名。校長、教育主任崗位培訓合格率為100%。社沖中心?，F(xiàn)有教職員工61名，

2、老師合格率100%。中心校現(xiàn)有在校同學455人,寄宿生328人。全鄉(xiāng)小學入學率為100%，完成率為100%，輟學率為零，全鄉(xiāng)小同學犯罪率為零。二、學校財務管理狀況：一學校嚴格實行“集中管理，分校核算的財務管理體制。遵守上級有關(guān)文件的規(guī)定成立學校財務領(lǐng)導小組，校長任組長。我中心校設立一個銀行根本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學校以報帳形式來報帳，我鄉(xiāng)目前設立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設立有報帳員各一名。學校的報帳員由有財務閱歷的、嚴守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。我鄉(xiāng)的財務人員隊伍比擬大，業(yè)務素養(yǎng)較好，有會計證1人，財務人員中本科學歷3名，大專學歷6名，中專3名。幾年來，

3、中心校財務人員共獲17人次各類嘉獎，我校在2004年以來連獲縣訓練局開展的中小學校會計報表評比一等獎。每位財務人員都能兢兢業(yè)業(yè)，勤勞肯做，有較強的業(yè)務程度和強的責任心。其中韋莉萍會計能按時參與上級相關(guān)部門舉辦的財務連續(xù)訓練培訓。其他會計及報賬員也能參與本鄉(xiāng)有關(guān)的財務業(yè)務培訓，參與上級相關(guān)部門舉辦的財務連續(xù)訓練培訓相對較少，今后要主動主動參加。二學校財務制度建立相對完善。我校依據(jù)有關(guān)文件要求，建立健全財務管理的有關(guān)制度：建立有社沖小學財務制度社沖小學預算管理制度社沖小學收費管理制度社沖小學內(nèi)部牽制制度社沖小學收支審批制度、社沖小學收支稽核制度、社沖小學公用經(jīng)費管理制度、社沖小學寄宿生生活費管理制

4、度、固定資產(chǎn)管理制度等制度。學校領(lǐng)導、財務人員仔細履行職責，嚴格遵守有關(guān)制度，使學校經(jīng)費更好地為訓練教學效勞。三學校財務管理標準。學校財務管理嚴格實行“收支兩條線的管理制度，嚴格執(zhí)行編制預算制度。學校年度預算編制領(lǐng)導小組，按要求及學校的實際狀況編制了年度預算，并通過教代會或老師大會，預算合理后上交主管部門。在資金用法上，我校做到了?？顚Ｓ?，不存在擠占其它費用的現(xiàn)象。在開支中，我校根據(jù)少花錢多辦事的原那么，節(jié)約開支，每月的開支嚴格按預算執(zhí)行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下?lián)芄媒?jīng)費，學校公用經(jīng)費主要用于學校正常的訓練教學，包括辦公費，水電費，培訓費，差旅費，校舍修理費等。在公用經(jīng)費管

5、理中成立財務領(lǐng)導小組。開支過程中，學校先組織領(lǐng)導、老師代表、報帳員做好預算，待預算批準后再支出，不存在用公用經(jīng)費發(fā)放老師和津貼補貼、教學嘉獎等人員經(jīng)費的狀況。為了標準財務管理，節(jié)省開支，使訓練經(jīng)費合理用法，學校成立財務監(jiān)視小組，監(jiān)視小組成員由領(lǐng)導班子、老師代表組成，每學期對學校的收支票據(jù)進展審核，并將結(jié)果公示。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)視，嚴格執(zhí)行財務紀律，根據(jù)財務制度和會計根底工作標準化的要求進展財務會計工作。財務領(lǐng)導小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不精確、不完好的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。保證我

6、校財務專款專用，不擠占挪用，各種票據(jù)手續(xù)齊備，標準合法，購置物品的發(fā)票必需有經(jīng)手人、驗收人，領(lǐng)導簽名方可有效，確保了我校財務的真實、合法、精確、完好，增加了民主理財意識，進步財務管理的透亮度，實在發(fā)揮了財務核算和監(jiān)視的作用。我校仔細落實執(zhí)行國家關(guān)于“兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經(jīng)濟困難同學進展摸底排查，同學本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經(jīng)濟困難同學享受寄宿困難生活補助費，并將享受的同學名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布，承受社會各界監(jiān)視，使家庭經(jīng)濟困難同學得到享受寄宿困難生活補助費學校固定資產(chǎn)實行分工管理，做到權(quán)責統(tǒng)一。教學設備、電化教學設備由教育處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分

7、管領(lǐng)導管理，各室的公共物品由各室負責人管理。學校建立固定資產(chǎn)的賬卡制度，做到學校依據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點設立賬卡，予以登記，用法單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。我校建立了學校校務公開制度，并嚴格落實。公開欄中將學校的收費根據(jù)、收費工程、收費金額，每期的收支狀況，家庭貧困同學享受免費教科書名單等在公開欄處進展公示。四學校財務記帳憑證較標準，帳簿根本符合要求，每年有財務報告。學校特地設有財務檔案柜，財務檔案專人負責管理。財務檔案管理嚴格按有關(guān)規(guī)定進展整理、分類、編號、保管、用法、銷毀。三、自查自評狀況按柳州市中小學財務管理標準驗收評分標準，通過學校自查自評按中心校，分值如下：1.管理體制：17.4分；2.制度建立：12.3分；3.財務管理：36.8分；4.會計核算：23分。共：89.5分四、存在問題1、由原來中學轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應付款掛帳已有幾年,由于找不到債權(quán)人核實,現(xiàn)無法準時清理。2、固定資產(chǎn)的報廢、報損不夠準時。3、由于2009年3月主管會計韋莉萍會計借調(diào)縣訓練局，新接手的會計不是專業(yè)會計，所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合會計根底工作標準要求出賬，對有些票據(jù)沒