TCL小家電(南海)操作流程圖

1、k/3系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與操作規(guī)范第3頁共75頁、流程圖符號(hào)說明:表示流程圖起止說明表示操作或數(shù)據(jù)流向表示對本業(yè)務(wù)流程的輔助說明表示對非本業(yè)務(wù)流程輔助說明左上角表示關(guān)鍵操作點(diǎn)或單據(jù)名稱 右上角表示操作界面或操作人 下半部表示對此次操作的重要說明、基本信息定義業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.1業(yè)務(wù)名稱：基礎(chǔ)業(yè)務(wù)編制： 日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)建立新帳套 財(cái)務(wù)部 由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)備份帳套數(shù)據(jù) 財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)恢復(fù)帳套數(shù)據(jù) 財(cái)務(wù)部 由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)基礎(chǔ)資料的新增、修改和刪除 財(cái)務(wù)部 由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)帳套系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 財(cái)務(wù)部 由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)各模塊期末結(jié)帳 財(cái)務(wù)部

2、操作流程圖:建立新賬套:建立新賬套賬套管理中間層單擊左上角新建賬套按鈕賬套管理中間層輸入賬套號(hào)、賬套名稱、賬套 類型及選擇賬套存放的路徑建賬大約需要510分鐘的時(shí)間，賬套生成*.mdf 和*.ldf兩個(gè)文件設(shè)置賬套參數(shù)賬套管理設(shè)置公司名稱、記賬本位幣、會(huì)計(jì)期間等重要參數(shù)啟用賬套賬套管理建立新賬套過程結(jié)束，正式啟用賬套備份賬套:賬套管理中間層選擇要備份的賬套，然后點(diǎn)擊 備份圖標(biāo)備份操作賬套管理在備份操作界面選擇備份的路 徑和定義備份文件的名稱備份結(jié)束后系統(tǒng)自動(dòng)生成*.dbb和*.bak 兩個(gè)文件第5頁共75頁恢復(fù)賬套:恢復(fù)賬套賬套管理中間層點(diǎn)擊恢復(fù)圖標(biāo)，選擇要恢 復(fù)的賬套恢復(fù)操作賬套管理在恢復(fù)操

3、作界面定義賬套名稱 及選擇賬套存放的路徑恢復(fù)操作結(jié)束后系統(tǒng)自動(dòng)生成以*.mdf和*.ldf兩個(gè)文件組成的賬套文件結(jié)束第#頁共75頁：系統(tǒng)基礎(chǔ)資料第15頁共75頁：系統(tǒng)期末結(jié)賬處理說明：期末結(jié)賬的順序?yàn)榇尕浵到y(tǒng)最先，應(yīng)收應(yīng)付及其它財(cái)務(wù)模塊次之，總賬系統(tǒng)最后。各模塊日常業(yè)務(wù)處理流程:業(yè)務(wù)名稱：總帳系統(tǒng)操作流程1 .總帳系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.1編制:日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人由財(cái)務(wù)部錄入憑證崗位人員進(jìn)入總帳系統(tǒng)輸入憑證由財(cái)務(wù)部審核憑證崗位人員進(jìn)入總帳系統(tǒng)審核憑證由財(cái)務(wù)部過帳憑證崗位人員進(jìn)入總帳系統(tǒng)過帳憑證由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)進(jìn)入總帳系統(tǒng)期末結(jié)帳財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部另

4、：以上操作，原則上由誰負(fù)責(zé)輸入，則憑證由本人審核、修改、刪除，責(zé)任落實(shí)到 人。總賬系統(tǒng)總體流程:憑證來源：1、在總賬系統(tǒng)手工錄入；2、在應(yīng)收（彳4）款系統(tǒng)生成往來賬憑證;3、在存貨核算系統(tǒng)生成存貨收發(fā)憑證憑證審核總賬系統(tǒng)在憑證查詢的編輯菜單提供了 單張審核和成批審核方式1f憑證過賬總賬系統(tǒng)在憑證查詢或憑證過賬中提供 了單張過賬和成批過賬方式1賬簿/報(bào)表總賬系統(tǒng)系統(tǒng)提供了近二十種賬簿、報(bào)表1期末處理總賬系統(tǒng)進(jìn)行期末調(diào)匯、分配成本費(fèi)用、 結(jié)轉(zhuǎn)損益、分配利潤等1f結(jié)賬總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊期末結(jié)賬按鈕新增憑證新增憑證新增憑證總賬系統(tǒng)單擊憑證錄入按鈕，進(jìn)入 憑證錄入界面憑證錄入總賬系統(tǒng)選擇日期、憑證字，錄入摘要

5、、 科目代碼、金額保存憑證總賬系統(tǒng)錄入完畢后，按保存按鈕,或按f12'快捷鍵保存說明：新增憑證亦可以在憑證查詢中進(jìn)行，方法如上。憑證修改:憑證修改操作修改憑證前應(yīng)確認(rèn)憑證處于本期、未過賬、未審核的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊憑證查詢按鈕，進(jìn)入 憑證瀏覽界面憑證修改總賬系統(tǒng)選中需要修改的憑證，點(diǎn)擊工 具欄修改按鈕調(diào)出憑證進(jìn) 行修改憑證保存總賬系統(tǒng)修改完畢后，按保存按鈕, 或按f12'快捷鍵保存單張憑證審核:憑證審核操作*審核憑證前應(yīng)確認(rèn)憑證處于本期的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊憑證查詢按鈕，選擇 條件為未審核的憑證憑證審核總賬系統(tǒng)選中需要審核的憑證，點(diǎn)擊工 具欄審核按鈕；或在編輯 菜單選

6、擇審核憑證憑證編輯總賬系統(tǒng)界面單擊工具欄上的審核圖標(biāo) 后退出憑證編輯界面即可說明：審核人與制單人為同一人;、單張憑證反審核（總賬系統(tǒng)）憑證審核操作審核憑證前應(yīng)確認(rèn)憑證處于本期的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊憑證查詢按鈕，過濾出要審核的憑證憑證審核總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊編輯菜單上的成批審核選擇審核未審核的憑證，按確定即可結(jié)束憑證反審核操作反審核憑證前應(yīng)確認(rèn)憑證處于本期且未過賬的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊憑證查詢，選擇條件為 '已審核、未過賬的憑證憑證反審核總賬系統(tǒng)選中需要反審核的憑證，點(diǎn)擊 工具欄審核按鈕；或在編 輯菜單選擇審核憑證憑證編輯總賬系統(tǒng)界面單擊工具欄上的審核圖標(biāo)后退出憑證編輯界面即可第#頁共7

7、5頁、成批憑證反審核（總賬系統(tǒng)）審核憑證前應(yīng)確認(rèn)憑證處于本期且未過賬的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊憑證查詢按鈕，過濾 出要反審核的憑證憑證反審總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊編輯菜單上的成批審核'選擇對已審核的憑證取消審核，按確定即可第19頁共75頁、單張憑證過賬:憑證過賬前應(yīng)確認(rèn)憑證處于本 期的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊憑證查詢，選擇條件為未過賬的憑證憑證過賬總賬系統(tǒng)選中需要過賬的憑證，點(diǎn)擊編輯菜單上的過賬即可結(jié)束、成批憑證過賬方式一:第21頁共75頁、成批憑證過賬方式(11)、單張憑證反過賬:憑證查詢總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊憑證查詢，選擇條件為'已過賬的憑證憑證反過賬 總賬系統(tǒng)選中需要反過賬的憑證，點(diǎn)擊 編輯菜

8、單上的反過賬即可結(jié)束第23頁共75頁、成批憑證反過賬:（成批憑證反過賬操作憑證反過賬前應(yīng)確認(rèn)憑證處于本期的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊憑證查詢，選擇條件為'已過賬的憑證憑證反過 賬總賬系統(tǒng)點(diǎn)擊編輯菜單上的全部反過 賬'即可第#頁共75頁、總賬系統(tǒng)的期末處理:總賬期末處理操作2575頁業(yè)務(wù)名稱：應(yīng)收系統(tǒng)操作流程2 .應(yīng)收系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.2第29頁共75頁編制： 日期：2002-04-10審核日期序號(hào)責(zé)任單位責(zé)任人由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入應(yīng)收系統(tǒng)輸入單據(jù)（包括發(fā)票、其他應(yīng)收單、財(cái)務(wù)部收款單、應(yīng)收票據(jù)、退款單）由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入應(yīng)收系統(tǒng)審核單據(jù)（包括發(fā)票、其他應(yīng)收單、財(cái)務(wù)部

9、收款單、應(yīng)收票據(jù)、退款單）由財(cái)務(wù)部收款核銷崗位人員進(jìn)入應(yīng)收系統(tǒng)核銷（即發(fā)票、其他應(yīng)收單與財(cái)務(wù)部收款單、應(yīng)收票據(jù)、退款單之間的核銷）由財(cái)務(wù)部錄入憑證崗位人員進(jìn)入應(yīng)收系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部審核憑證崗位人員進(jìn)入應(yīng)收系統(tǒng)或總帳系統(tǒng)審核憑證財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)進(jìn)入應(yīng)收系統(tǒng)期末結(jié)帳財(cái)務(wù)部注：1.需與銷售出庫單進(jìn)行核銷的銷售發(fā)票應(yīng)在銷售系統(tǒng)輸入，附加稅金和費(fèi)用可在應(yīng)收系統(tǒng)中輸入發(fā)票中。2.應(yīng)收票據(jù)在進(jìn)行收款處理時(shí)，會(huì)自動(dòng)生成一張收款單，所以 不需再輸收款單.應(yīng)收款管理系統(tǒng)總體流程月末統(tǒng)計(jì)報(bào)表察看“應(yīng)收款匯總、明細(xì)表，賬齡分析” 等報(bào)表與總賬進(jìn)行核對，無誤后點(diǎn)擊“工具 期末處理”結(jié)賬。i/、日常操作

10、發(fā)票錄入第#頁共75頁、日常操作其它應(yīng)收單錄入有效應(yīng)收款證明開具承上頁收款票據(jù)備查簿在票據(jù)備查簿中點(diǎn)擊可以收款 的票據(jù)后，點(diǎn)擊工具欄上的按鈕“收款”憑證處理業(yè)務(wù)月末在憑證處理功能中選 擇對應(yīng)的點(diǎn)擊類型票后，點(diǎn)擊因可即可。同時(shí)需要選擇借、貸科目。（應(yīng)收票據(jù)錄入、審核、生成憑i 證完畢第33頁共75頁、日常操作收款單錄入第#頁共75頁、單據(jù)核銷管理第39頁共75頁、期末結(jié)賬（結(jié)轉(zhuǎn)到下一會(huì)計(jì)期間期末處理應(yīng)收款管理系統(tǒng)在“工具”下拉菜單中點(diǎn)擊 “期末處理”（或按f3鍵）選擇 “結(jié)賬”。業(yè)務(wù)名稱：應(yīng)付系統(tǒng)操作流程3 .應(yīng)付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.3編制： 日期：2002-04-10審核日期序號(hào)責(zé)任單位責(zé)任

11、人由采購部錄入崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)輸入采購合同采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)審核采購合同采購部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)輸入單據(jù)（包括發(fā)票、其他應(yīng)付單、財(cái)務(wù)部付款單、應(yīng)付票據(jù)、退款單）由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)審核單據(jù)（包括發(fā)票、其他應(yīng)付單、財(cái)務(wù)部付款單、應(yīng)付票據(jù)、退款單）由財(cái)務(wù)部付款核銷崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)核銷（即發(fā)票、其他應(yīng)付單與財(cái)務(wù)部付款單、應(yīng)付票據(jù)、退款單之間的核銷）由財(cái)務(wù)部錄入憑證崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部審核憑證崗位人員進(jìn)入應(yīng)收系統(tǒng)或總帳系統(tǒng)審核憑證由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)期末結(jié)帳財(cái)務(wù)部注：1.需與采購入庫單進(jìn)行核銷的采購發(fā)票應(yīng)在采購系統(tǒng)

12、輸入，附加稅金和費(fèi)用可在應(yīng) 付系統(tǒng)中輸入發(fā)票中。2.應(yīng)付票據(jù)在進(jìn)行付款處理時(shí)，會(huì)自動(dòng)生成一張付款單，所以 不需再輸付款單.、應(yīng)付款管理系統(tǒng)總體流程、日常操作其它應(yīng)付單錄入發(fā)票開具業(yè)務(wù)應(yīng)付款管理系統(tǒng)點(diǎn)擊“發(fā)票”按鈕進(jìn)入發(fā)票 錄入界面。發(fā)票分普通、增值稅 發(fā)票兩種。1f普通發(fā)票發(fā)票敘事簿在普通發(fā)票錄入的界面中把：客 戶、幣別、金額、匯率、商品、 部門、職員信息錄入。1增值稅發(fā)票發(fā)票敘事簿在發(fā)票錄入的界囿中把：客戶、 幣別、金額、匯率、商品、部門、 職員信息錄入。發(fā)票審核發(fā)票敘事簿在發(fā)票敘事簿中點(diǎn)擊需審核的 發(fā)票后，點(diǎn)擊“編輯 > 審核/成 批審核”1憑證制作發(fā)票敘事簿在發(fā)票敘事簿中點(diǎn)擊需生成

13、憑 證的發(fā)票后，點(diǎn)擊£1即可。有效應(yīng)付款證明開具應(yīng)付款管理系統(tǒng)點(diǎn)擊“其它應(yīng)付單”按鈕進(jìn) 入發(fā)票錄入界面。應(yīng)付單敘事簿單據(jù)修改應(yīng)付單敘事簿注意其它應(yīng)付單的“單據(jù)類 型”有“期末調(diào)匯單、其它應(yīng)收 單、應(yīng)付款轉(zhuǎn)銷、費(fèi)用分配” 根據(jù)不同的需要進(jìn)行錄入第41頁共75頁單據(jù)審核發(fā)票敘事簿在應(yīng)付單敘事簿中點(diǎn)擊需 修改的其它應(yīng)付單后，點(diǎn)擊“編 輯- 修改”可以進(jìn)行單據(jù)的修憑證制作發(fā)票敘事簿在發(fā)票敘時(shí)簿中點(diǎn)擊需審 核的其它應(yīng)付單后，點(diǎn)擊“編輯 -審核/成批審核在發(fā)票敘事簿中點(diǎn)擊需生成憑證的發(fā)票后，點(diǎn)擊選畫即可。發(fā)票錄入、審核、生成憑證完、日常操作應(yīng)付票據(jù)錄入第#頁共75頁( 有效應(yīng)付票據(jù)證明開具業(yè)務(wù)憑

14、證處理月末在憑證處理功能中選擇對應(yīng)的點(diǎn)擊票據(jù)后，點(diǎn)擊墟明即 可。同時(shí)需要選擇借、貸科目。第47頁共75頁、日常操作付款單錄入單據(jù)修改付款單敘事簿在付款單敘事簿中點(diǎn)擊需修改的票據(jù)后，點(diǎn)擊“編輯一>修改”可以進(jìn)行單據(jù)的修改。單據(jù)審核付款單敘事簿在付款單敘事簿中點(diǎn)擊需 審核的票據(jù)后，點(diǎn)擊“編輯一>審核/成批審核”憑證制作業(yè)務(wù)月末在憑證處理功能中選擇對應(yīng)的點(diǎn)擊票據(jù)后，點(diǎn)擊 即可（付款單錄入、審核、生成憑證i 完畢、單據(jù)核銷管理單據(jù)核銷處理核銷管理結(jié)算在月末或某個(gè)時(shí)間，付款單 與發(fā)票、其它應(yīng)付單單據(jù)間進(jìn)行 核對結(jié)算的處理。、期末結(jié)賬結(jié)轉(zhuǎn)到下一會(huì)計(jì)期間結(jié)賬工作結(jié)束業(yè)務(wù)系統(tǒng)的有關(guān)說明：業(yè)務(wù)系統(tǒng)包

15、括采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、倉存系統(tǒng)、存貨系統(tǒng)。其中采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、倉存系統(tǒng)、均集中在存貨系統(tǒng)生成相關(guān)記帳憑證，傳入總帳系統(tǒng)。采購系統(tǒng)需完成的單據(jù)處理：a.采購訂單的輸入和審核；b.已到采購發(fā)票的輸入及審核 ；c.暫估業(yè)務(wù)的處理銷售系統(tǒng)需完成的單據(jù)處理：a.開出銷售發(fā)票的輸入及審核倉存系統(tǒng)需完成的單據(jù)處理：a.外購入庫單、其他入庫單、產(chǎn)品入庫單、委外加工入庫單的輸入（只輸數(shù)量）及審核b.銷售出庫單、其他出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單、委外加工出庫單的輸入（只輸數(shù)量）及審核c.完成盤點(diǎn)報(bào)告及生成相應(yīng)的盤盈、盤虧單及審核。存貨系統(tǒng)需完成的單據(jù)處理：a .相關(guān)出入庫成本核算b.不確定單價(jià)單據(jù)的處理包括暫估入庫單、

16、產(chǎn)品入庫單、委外加工入庫單等（確定單價(jià)）c.采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、倉存系統(tǒng)、存貨系統(tǒng)相關(guān)記帳憑證的生成以下流程圖包括：a.倉存系統(tǒng)、存貨系統(tǒng)的總體流程和操作流程b.每項(xiàng)具體業(yè)務(wù)的處理流程4 .倉存系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.4業(yè)務(wù)名稱： 倉存系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編制： 日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人由倉庫錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)輸入單據(jù)（包括外購入庫單、產(chǎn)品入庫委外加單、委外加工入庫單、其他入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單、工出庫單、其他出庫單）只需輸入數(shù)量由倉庫審核崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)審核單據(jù)（包括外購入庫單、單、委外加工入庫單、其他入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單、工出庫單、其他

17、出庫單）由倉庫人員錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)進(jìn)行盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的錄入由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)記帳憑證倉庫產(chǎn)品入庫委外加倉庫倉庫財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)或總帳系統(tǒng)審核相關(guān)憑證倉存管理系統(tǒng)總體業(yè)務(wù)處理流程第49頁共75頁、出庫處理入庫單業(yè)務(wù)處理點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)處理 入庫單 進(jìn)入入庫業(yè)務(wù)的日常處理。入庫單業(yè)務(wù)處理使用系統(tǒng)提供的“外購入 庫、委外加工入庫單、產(chǎn)品入庫 單、其它入庫單”，根據(jù)實(shí)際的 業(yè)務(wù)錄入相對應(yīng)的單據(jù)修改入庫單點(diǎn)擊需修改的單據(jù)，然后點(diǎn) 擊任務(wù)欄上的“修改”按鈕，修 改單據(jù)。審核入庫單點(diǎn)擊需審核的單據(jù)，然后點(diǎn) 擊任務(wù)欄上的“審核”按鈕，修 改單據(jù)。第51頁共75頁、

18、月末盤點(diǎn)第#頁共75頁：存貨核算系統(tǒng)總體處理流程5 .存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.5業(yè)務(wù)名稱：存貨系統(tǒng)編制：日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行出入庫核算（填入自制入庫單價(jià)、其他入庫單單價(jià)、委外加工入庫加工費(fèi)、稅額等）財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)處理不確定單價(jià)單據(jù)財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)記帳憑證財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)或總帳系統(tǒng)審核相關(guān)記帳憑證財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)相關(guān)成本調(diào)整財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)期末處理財(cái)務(wù)部務(wù)流程責(zé)任人第55頁共75頁6 .采購入庫業(yè)務(wù)（不含暫估、外幣業(yè)務(wù)）業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.

19、6業(yè)務(wù)名稱：采購業(yè)務(wù)不含外幣操作流程編制： 日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人由采購部錄入崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)輸入采購合同采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)審核采購合同采購部由采購部錄入崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購訂單采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)審核采購訂單采購部由倉庫錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)米購訂單生成外購入庫單倉庫由倉庫審核崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)審核外購入庫單倉庫由采購部錄入崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同輸入采購發(fā)票采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)審核采購發(fā)票采購部由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗

20、位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部(11)由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入總帳系統(tǒng)審核憑證財(cái)務(wù)部采購入庫接上頁第57頁共75頁采購部開始應(yīng)付系統(tǒng)輸入采購合同采購部應(yīng)付系統(tǒng)審核采購合同采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購訂單倉庫倉存系統(tǒng)采購部采購系統(tǒng)審核采購訂單關(guān)聯(lián)采購訂單生成外購入庫單倉庫倉存系統(tǒng)采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購 發(fā)票采購部采購系統(tǒng)審核采購發(fā)票財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證業(yè)務(wù)名稱：采購入庫外幣核算業(yè)務(wù)操作流程7 .采購入庫外幣業(yè)務(wù)（不含暫估） 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.7第59頁共75頁編制： 日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人(11)由采購部錄

21、入崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)輸入外幣采購合同采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)審核外幣采購合同采購部由采購部錄入崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成外幣采購訂單采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)審核外幣采購訂單采購部由倉庫錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購訂單生成外購入庫單（系統(tǒng) 自動(dòng)轉(zhuǎn)換人民幣）倉庫由倉庫審核崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)審核外購入庫單倉庫由采購部錄入崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成外幣采購發(fā)票采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)審核采購發(fā)票（按數(shù)量核銷發(fā)票 和外購入庫單）采購部由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成憑證財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)

22、部審核崗位人員進(jìn)入總帳系統(tǒng)審核憑證財(cái)務(wù)部注:與采購入庫業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)科目需設(shè)置所有幣別核算，在生成憑證時(shí)可同時(shí)反映原幣、本位幣采購入庫（外幣業(yè)務(wù)）第61頁共75頁采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購訂單（外幣）采購部采購系統(tǒng)審核采購訂單（外幣）倉庫 倉存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購訂單生成采購入庫單 （自動(dòng)轉(zhuǎn)換人民幣）業(yè)務(wù)名稱：采購暫估入庫業(yè)務(wù)操作流程第63頁共75頁審核外購入庫單（本位幣）采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購發(fā)票（外幣）采購部采購系統(tǒng)審核采購發(fā)票（外幣）8 .采購暫估入庫業(yè)務(wù)（采用單到?jīng)_回方式）業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.8編制： 日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人當(dāng)月貨到發(fā)票未

23、到時(shí)由采購部錄入崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)輸入采購合同采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)審核采購合同采購部由采購部錄入崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購訂單采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)審核采購訂單采購部由倉庫錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購訂單生成外購入庫單倉庫由倉庫審核崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)審核外購入庫單，倉庫由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)用計(jì)劃價(jià)回填入庫單財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)估價(jià)入帳憑證 財(cái)務(wù)部*發(fā)票到后由采購部錄入崗位人員關(guān)聯(lián)采購合同生成采購發(fā)票采購部由采購部審核崗位人員審核采購發(fā)票（完成暫估入庫和采購發(fā)票的核銷）采購部由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨

24、系統(tǒng)中“入庫核算“下的”外購入庫核財(cái)務(wù)部算”核算入庫單價(jià)，存貨系統(tǒng)自動(dòng)生成一張暫估補(bǔ)差外購入庫單由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)中“記帳憑證管理”下的“生成憑 財(cái)務(wù)部證”選擇“暫估沖回”生成暫估沖紅憑證由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)中“記帳憑證管理”下的“生成憑 財(cái)務(wù)部證”選擇“外購入庫”生成憑證采購暫估入庫業(yè)務(wù)處理（貨已到，發(fā)票當(dāng)月未到）:第69頁共75頁采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購訂單采購部采購系統(tǒng)審核采購訂單倉庫倉存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購訂單生成外購入庫單倉庫倉存系統(tǒng)審核外購入庫單財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)進(jìn)入“入庫核算”下的存貨 估價(jià)入帳，點(diǎn)擊工具下的“計(jì) 劃價(jià)更新無單價(jià)單據(jù)”財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)進(jìn)入“記

25、帳憑證管理”下的 “生成憑證”選擇“估價(jià)入帳”生成憑證采購暫估入庫業(yè)務(wù)處理未到達(dá)該業(yè) 務(wù)處理結(jié)束采購部采購系統(tǒng)采購部采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)采購合同生成采購發(fā)票審核采購發(fā)票（完成暫估入 庫單與采購發(fā)票核銷）財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)進(jìn)入“入庫核算”下“外購 入庫核算”核算單價(jià)存貨系統(tǒng)自動(dòng)生成一張暫估補(bǔ)差外購 入庫單財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)進(jìn)入“記帳憑證管理”下的 “生成憑證”選擇“暫估沖 回”生成暫估沖紅憑證9.贈(zèng)品入庫業(yè)務(wù)（同第 6、7、8點(diǎn)業(yè)務(wù)流程一致） 不含外幣業(yè)務(wù)的參照第 6點(diǎn)采購入庫流程 含外幣業(yè)務(wù)的參照第 7點(diǎn)外幣采購入庫流程 暫估入庫業(yè)務(wù)參照第 8點(diǎn)暫估入庫流程10.贈(zèng)品出庫業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.10業(yè)務(wù)名稱：贈(zèng)

26、品出庫業(yè)務(wù)操作流程編制:日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人由倉庫錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)輸入其他出庫單倉庫由倉庫審核崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)審核其他出庫單倉庫財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證注：當(dāng)銷售產(chǎn)品附帶贈(zèng)品時(shí)，贈(zèng)品不在銷售出庫單與銷售發(fā)票上反映。贈(zèng)品由庫處理倉庫倉存系統(tǒng)存貨系統(tǒng)財(cái)務(wù)部審核其他出庫單財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)成本，核算f財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算生成相關(guān)憑證11 .銷售退回業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.11業(yè)務(wù)名稱：銷售退回業(yè)務(wù)操作流程第71頁共75頁編制：日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單

27、位由銷售部人員檢查是否收到退貨信息銷售部由財(cái)務(wù)部人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)判斷業(yè)務(wù)是否已開發(fā)票財(cái)務(wù)部i:口果是已開發(fā)票，由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)輸入紅字銷售出庫單財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)審核紅字銷售出庫單財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)出庫單生成紅字發(fā)票財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)審核紅字發(fā)票財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部如果是未開發(fā)票曲財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)輸入紅字銷售出庫單財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)審核紅字銷售出庫單財(cái)務(wù)部di)由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行

28、計(jì)劃價(jià)回填財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部責(zé)任人備注：銷售出庫單與銷售發(fā)票的銷售方式需一致。正常銷售退回:第75頁共75頁財(cái)務(wù)部 銷售系統(tǒng)判斷是否已開發(fā)票財(cái)務(wù)部銷售系統(tǒng)審核紅字出庫單財(cái)務(wù)部銷售系統(tǒng)審核銷售出庫單財(cái)務(wù)部銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)出庫單生成紅字發(fā)財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)工具下“計(jì)劃價(jià)更新不確 定單價(jià)單據(jù)“業(yè)務(wù)名稱：委托代銷退回業(yè)務(wù)操作流程編制： 日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人 由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)原單生成銷售出庫單紅單或財(cái)務(wù)部直接輸入由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)審核銷售出庫紅單由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算由財(cái)務(wù)部錄入

29、崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部開始委托代銷退回業(yè)務(wù):財(cái)務(wù)部銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)原單生成銷售出庫單紅單或直接輸入（銷售1f財(cái)務(wù)部銷售系統(tǒng)審核銷售出庫單紅單13.生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.13業(yè)務(wù)名稱：生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)操作流程第77頁共75頁編制： 日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人由倉庫錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)輸入生產(chǎn)領(lǐng)料單倉庫由倉庫審核崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)審核生產(chǎn)領(lǐng)料單倉庫由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù):第#頁共75頁生產(chǎn)領(lǐng)料開始倉庫倉存系統(tǒng)輸入生產(chǎn)領(lǐng)料單一一 二一一一f倉庫

30、倉存系統(tǒng)審核生產(chǎn)領(lǐng)料單財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算t業(yè)務(wù)名稱：生產(chǎn)環(huán)節(jié)退回材料業(yè)務(wù)操作流程14 .生產(chǎn)環(huán)節(jié)退回材料業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.14編制： 日期：2002-04-10審核日期第79頁共75頁序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人由倉庫錄入崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)輸入紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單倉庫由倉庫審核崗位人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)審核紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單倉庫由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部生產(chǎn)環(huán)節(jié)退回材料（本廠）第81頁共75頁倉庫倉存系統(tǒng)審核紅字領(lǐng)料單財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)生成憑證業(yè)務(wù)名稱：已辦理入庫采購?fù)素洏I(yè)務(wù)操作流程15 .已辦理入庫采購?fù)素洏I(yè)

31、務(wù) 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.15編制:日期：2002-04-10審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人質(zhì)檢部由采購部人員進(jìn)入采購系統(tǒng)檢查是否有相關(guān)發(fā)票?采購部如果采購部人員進(jìn)入采購系統(tǒng)檢查到已有相關(guān)發(fā)票采購部由質(zhì)檢部人員確定退貨，手工開具退貨通知單一聯(lián)給倉庫一聯(lián)給采購部采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)審核紅字發(fā)票采購部由采購部錄入崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)紅字發(fā)票生成紅字外購入庫單采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)審核紅字外購入庫單采購部(11)由倉庫人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)根據(jù)質(zhì)檢部退貨通知單檢查紅字外購入庫單是 否已處理由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)成本核算由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成

32、相關(guān)憑證如果采購部人員進(jìn)入采購系統(tǒng)檢查到?jīng)]有相關(guān)發(fā)票由采購部錄入崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)開紅字外購入庫單倉庫財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部采購部采購部由采購部錄入崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)關(guān)聯(lián)原單或直接生成紅字發(fā)票采購部由采購部審核崗位人員進(jìn)入采購系統(tǒng)審核紅字外購入庫單倉庫由倉庫人員進(jìn)入倉存系統(tǒng)根據(jù)質(zhì)檢部退貨通知單檢查紅字外購入庫單是 否已處理倉庫由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)成本核算財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部采購?fù)素洏I(yè)務(wù)（針對已辦理入庫業(yè)務(wù)）采購部采購系統(tǒng)檢查是否有相關(guān)發(fā)票財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)成本核算財(cái)務(wù)部存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù)操作流程16 .委托代銷業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程編號(hào)：2.

33、16編制： 日期：2002-04-10財(cái)務(wù)部審核日期序號(hào)處理說明責(zé)任單位責(zé)任人第85頁共75頁由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)輸入銷售出庫單選擇銷售方式為委托代銷財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)審核銷售出庫單財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部人員檢查當(dāng)月委托代銷業(yè)務(wù)是否結(jié)算財(cái)務(wù)部*如果財(cái)務(wù)部人員確定當(dāng)月委托代銷業(yè)務(wù)已結(jié)算財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)關(guān)聯(lián)銷售出庫單生成銷售發(fā)票選擇 財(cái)務(wù)部（委托代銷方式）由財(cái)務(wù)部人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)確定發(fā)票數(shù)量是否小于出庫單數(shù)量財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)確定發(fā)票數(shù)量小于出庫單數(shù)量財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)在”銷售出庫單序時(shí)簿里點(diǎn)擊”編輯”下財(cái)務(wù)部的”拆分單據(jù)”輸入拆分?jǐn)?shù)量由財(cái)務(wù)部審核崗位人員進(jìn)入銷售系統(tǒng)審核銷售發(fā)票（數(shù)量與拆分單據(jù)相同）財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)進(jìn)行成本核算由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部*如果財(cái)務(wù)部人員確定當(dāng)月委托代銷業(yè)務(wù)未結(jié)算 由財(cái)務(wù)部成本崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)成本核算財(cái)務(wù)部 由財(cái)務(wù)部錄入崗位人員進(jìn)入存貨系統(tǒng)生成相關(guān)憑證財(cái)務(wù)部委托代銷業(yè)務(wù):財(cái)務(wù)部銷售系統(tǒng)審核銷售出庫單第87頁共75頁第93頁共75頁17.低值易耗品出庫業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程編