欣泰電氣關(guān)于2015年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的公告

1、證券代碼：300372簡(jiǎn)稱：欣泰電氣公告編號(hào)：2015-138號(hào)丹東欣泰電氣股份有限公司關(guān)于2015年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的公告本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。一、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正概述2015年7月14日，丹東欣泰電氣股份有限公司（以下稱“公司”）因涉嫌 違反證券法律法規(guī)被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案調(diào)查，公司接到立案調(diào)查通知后立即開展了財(cái)務(wù)自查，并于 2015年11月26日召開第三屆董事會(huì)第二十六次 會(huì)議和第三屆監(jiān)事會(huì)第二十一次會(huì)議，審議通過了關(guān)于對(duì)以前年度重大會(huì)計(jì)差 錯(cuò)更正與追溯調(diào)整的議案，公司已于11月27日在證監(jiān)會(huì)指定的信息

2、披露網(wǎng)站 發(fā)布了關(guān)于對(duì)以前年度重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正與追溯調(diào)整的公告（公告編號(hào)：2015-134）。2015年12月10日公司召開了第三屆董事會(huì)第二十七次（臨時(shí)）會(huì) 議和第三屆監(jiān)事會(huì)第二十二次（臨時(shí)）會(huì)議，審議通過了關(guān)于2015年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的議案，現(xiàn)將本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正具體事項(xiàng)公告如下：二、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的影響根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19號(hào)財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露等事項(xiàng)要求，公司進(jìn)行會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，調(diào)整了2015年半年度財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，調(diào)整前后報(bào)表數(shù)據(jù)對(duì)照如下：（一）合并報(bào)表項(xiàng)目1.合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目2015年6月30日更止前更止數(shù)更止后應(yīng)收賬款598,188,

3、835.58-40,847,188.23557,341,647.35應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備32,670,765.5040,847,188.2373,517,953.73流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1,049,873,250.65-40,847,188.231,009,026,062.42遞延所得稅資產(chǎn)3,879,220.396,127,078.2210,006,298.61非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)185,117,346.396,127,078.22191,244,424.61資產(chǎn)總計(jì)1,234,990,597.04-34,720,110.011,200,270,487.03盈余公積38,259,795.81-1,977,44

4、4.2236,282,351.59未分配利潤(rùn)299,692,376.15-32,742,665.79266,949,710.36歸屬于母公司股東權(quán) 益合計(jì)664,239,798.84-34,720,110.01629,519,688.83負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì)664,239,798.84-34,720,110.01629,519,688.832.合并利潤(rùn)表項(xiàng)目項(xiàng)目2015 年 1-6 月更止前更止數(shù)更止后資產(chǎn)減值損失9,574,250.9117,583,138.6527,157,389.56營(yíng)業(yè)利潤(rùn)12,931,933.58-17,583,138.65-4,651,205.07利潤(rùn)總額17,672

5、,632.80-17,583,138.6589,494.15所得稅費(fèi)用1,260,092.15-2,637,470.79-1,377,378.64凈利潤(rùn)16,412,540.65-14,945,667.861,466,872.793.合并所有者權(quán)益變動(dòng)項(xiàng)目2015年6月30日更止前更止數(shù)更止后盈余公積38,259,795.81-1,977,444.2236,282,351.59未分配利潤(rùn)299,692,376.15-32,742,665.79266,949,710.364.合并現(xiàn)金流量表項(xiàng)目2015 年 1-6 月更止前更止數(shù)更止后銷售商品提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金85,845,434.3843,1

6、00,000.00128,945,434.38經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小 計(jì)182,193,302.3443,100,000.00225,293,302.34經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-100,933,173.2743,100,000.00-57,833,173.27支付其他與籌資活動(dòng) 有關(guān)的現(xiàn)金-43,100,000.0043,100,000.00籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小 計(jì)237,637,355.8543,100,000.00280,737,355.85籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金 流量?jī)纛~87,362,644.15-43,100,000.0044,262,644.15母公司財(cái)務(wù)報(bào)表1母公司資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目2015

7、年6月30日更止前更止數(shù)更止后應(yīng)收賬款594,092,310.18-40,847,188.23553,245,121.95應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備40,847,188.2340,847,188.23流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1,041,225,236.21-40,847,188.231,000,378,047.98遞延所得稅資產(chǎn)3,824,679.996,127,078.229,951,758.21非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)193,554,161.516,127,078.22199,681,239.73資產(chǎn)總計(jì)1,234,779,397.72-34,720,110.011,200,059,287.71盈余公積38,259,79

8、5.81-1,977,444.2236,282,351.59未分配利潤(rùn)301,982,134.17-32,742,665.79269,239,468.38股東權(quán)益合計(jì)666,529,556.86-34,720,110.01631,809,446.85負(fù)債和股東權(quán)益總 計(jì)1,234,779,397.72-34,720,110.011,200,059,287.712.母公司利潤(rùn)表項(xiàng)目2015 年 1-6 月更止前更止數(shù)更止后資產(chǎn)減值損失9,574,250.9117,583,138.6527,157,389.56營(yíng)業(yè)利潤(rùn)13,627,843.09-17,583,138.65-3,955,295.56

9、利潤(rùn)總額18,254,347.10-17,583,138.65671,208.45所得稅費(fèi)用1,260,092.15-2,637,470.79-1,377,378.64凈利潤(rùn)16,994,254.95-14,945,667.862,048,587.093母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目2015年6月30日更止前更止數(shù)更止后盈余公積38,259,795.81-1,977,444.2236,282,351.59未分配利潤(rùn)301,982,134.17-32,742,665.79269,239,468.384母公司現(xiàn)金流量表項(xiàng)目2015 年 1-6 月更止前更止數(shù)更止后銷售商品提供勞務(wù) 收到的現(xiàn)金85,84

10、5,434.3843,100,000.00128,945,434.38經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入 小計(jì)181,075,160.0943,100,000.00224,175,160.09經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-101,449,979.7843,100,000.00-58,349,979.78支付其他與籌資活 動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-43,100,000.0043,100,000.00籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出 小計(jì)237,637,355.8543,100,000.00280,737,355.85籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量?jī)纛~87,362,644.15-43,100,000.0044,262,644.15(二)合并報(bào)表項(xiàng)目注

11、釋1、應(yīng)收賬款(1)應(yīng)收賬款分類披露單位：元ili期末余額期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià) 值賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例金額計(jì)提比 例金額比例金額計(jì)提比例按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬款630,859,601.08100%73,517,953.7311.65%557,341,647.35487,009,785.84100%47,941,526.489.84%439,068,259.35合計(jì)630,859,601.08100%73,517,953.7311.65%557,341,647.35487,009,785.84100%47,941,526.489.84%439,068,2

12、59.35單位：元賬齡期末余額應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例1年以內(nèi)分項(xiàng)1年以內(nèi)小計(jì)263,300,741.6415,607,817.775.00%1至2年231,541,653.2918,620,505.0510.00%2至3年86,809,849.4017,361,969.8820.00%3至4年13,050,265.833,915,079.7530.00%4至5年32,770,008.3414,625,498.7050.00%5年以上3,387,082.583,387,082.58100%合計(jì)630,859,601.0873,517,953.732、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債(1)未經(jīng)抵銷

13、的遞延所得稅資產(chǎn)單位：元項(xiàng)目期末余額期初余額可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備10,006,298.617,368,827.82壞賬準(zhǔn)備76,137,467.3448,980,077.77合計(jì)76,137,467.3410,006,298.6148,980,077.777,368,827.823、未分配利潤(rùn)單位：元項(xiàng)目本期上期期初未分配利潤(rùn)309,229,928.15280,265,276.37加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1,466,872.7946,651,267.14減：提取法定盈余公積0.004,819,830.21應(yīng)付普通股股利0.0012,

14、866,785.15對(duì)股東的分配43,747,090.58期末未分配利潤(rùn)266,949,710.36309,229,928.154、資產(chǎn)減值損失單位：元項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、壞賬損失27,157,389.567,005,615.47合計(jì)27,157,389.567,005,615.475、所得稅費(fèi)用(1)所得稅費(fèi)用表單位：元項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額當(dāng)期所得稅費(fèi)用-1,377,378.643,351,368.43合計(jì)-1,377,378.643,351,368.436、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(1)銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金單位：元項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額收款128,945,434.38152,00

15、2,464.03(2)支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金單位：元項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額還款43,100,000.00-7、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料(1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料單位： 元補(bǔ)充資料本期金額上期金額1.將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流 量：-凈利潤(rùn)1,466,872.7921,297,332.36加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備27,157,389.567,005,615.47固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn) 性生物資產(chǎn)折舊6,625,895.046,390,432.10無形資產(chǎn)攤銷415,239.84396,721.34財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以號(hào)填列）6,640,634.037,176,496.33存貨的減少（增加以-”

16、號(hào)填列）-15,018,839.9114,315,761.53經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少 （增加以 j ” 號(hào)填列）-155,548,659.11-282,423,654.14經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加 （減少以 j ” 號(hào)填列）88,621,987.93-28,252,672.81其他-61,293,693.44159,730,346.32經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-100,933,173.27-94,363,621.502.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌 資活動(dòng)：-3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：-現(xiàn)金的期末余額259,844,972.40139,680,374.36減：現(xiàn)金的期初余額277,183,6

17、69.3838,848,882.91現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-17,338,696.98100,831,491.45（2）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成單位： 元項(xiàng)目期末余額期初余額一、現(xiàn)金259,844,972.40277,183,669.38其中：庫(kù)存現(xiàn)金40,744.70122,024.48可隨時(shí)用于支付的銀行存款207,492,544.11221,211,907.25可隨時(shí)用于支付的其他貨幣 資金52,311,683.5955,849,737.65三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額259,844,972.40277,183,669.38（三）母公司報(bào)表項(xiàng)目注釋1、應(yīng)收賬款（1）應(yīng)收賬款分類披露單位：

18、元期末余額期初余額類別賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià) 值賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例金額計(jì)提比 例金額比例金額計(jì)提比例賬面價(jià)值按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬款626,547,469.08100%73,302,347.1311.70%553,245,121.95482,697,653.84100%47,725,919.889.89%434,971,733.95合計(jì)626,547,469.08100%73,302,347.1311.70%553,245,121.95482,697,653.84100%47,725,919.889.89%434,971,733.95單位：元賬齡期末余額應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)

19、備計(jì)提比例1年以內(nèi)分項(xiàng)1年以內(nèi)小計(jì)258,911,105.6415,314,707.175.00%1至2年231,541,653.2918,620,505.0510.00%2至3年86,809,849.4017,361,969.8820.00%3至4年13,050,265.833,915,079.7530.00%4至5年32,770,008.3414,625,498.7050.00%5年以上3,387,082.583,387,082.58100%合計(jì)626,469,965.0873,224,843.13（四）補(bǔ)充資料1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表單位： 元項(xiàng)目金額說明計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 （與企業(yè)業(yè) 務(wù)密切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額 或定量享受的政府補(bǔ)助除外）1,218,973.89除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入 和支出-4,750.00減：所得稅影響額182,133.58合計(jì)1,032,090.31-2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益報(bào)告期利潤(rùn)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率每股收益基本每股收益（元/股）稀釋每股u益（元/ 股）歸屬于公司普通股股