第六章 信用證種類

1、第七章 信用證分種類 不可撤銷與可撤銷信用證 保兌的與不保兌的信用證 付款、承兌、議付信用證 即期與遠(yuǎn)期信用證 可轉(zhuǎn)讓信用證與背對(duì)背信用證 對(duì)開(kāi)信用證 預(yù)支信用證和循環(huán)信用證7.1.1 不可撤銷信用證( revocable credit) 對(duì)于不可撤銷信用證 而言，在其規(guī)定的單據(jù)全部提交給指定銀行或開(kāi)證行，符合信用證條款和條件時(shí)，即構(gòu)成開(kāi)證行的確定承諾去支付、承兌信用證項(xiàng)下交來(lái)的匯票及、或單據(jù)。 特點(diǎn)開(kāi)證行的確定承諾和信用證的不可撤銷性。7.1.2可撤銷信用證 ( revocable credit) 可撤銷信用證的開(kāi)立，受益于受益人，根據(jù)申請(qǐng)人的指示，給予買方最大的靈活性，因?yàn)樗梢噪S時(shí)修改、

2、撤回或注銷，不經(jīng)受益人同意，甚至不必事先通知受益人，直到它被開(kāi)證行指定可使用信用證的銀行付款時(shí)為止。7.2.1 保兌的信用證 ( confirmed credit) 根據(jù)開(kāi)證行的授權(quán)或者要求，另一家銀行（保兌行）對(duì)所開(kāi)立的信用證加具保兌，只要信用證規(guī)定的單據(jù)在到期日那天或以前提交至保兌行貨指定銀行，并與信用證條款和條件相符，則構(gòu)成保兌行在開(kāi)證行以外的確定承諾去支付、承兌匯票，或議付，從而成為保兌的信用證。 做法與措辭7.2.2 不保兌的信用證 ( unconfirmed credit) 開(kāi)證行的信用證被一家通知行予以通知，信用證呢個(gè)下面的通知行作為開(kāi)證行的代理人，除了合理謹(jǐn)慎地核驗(yàn)所通知信用證

3、的表面真實(shí)性外，對(duì)受益人不承擔(dān)任何責(zé)任。7.3.1 即期付款信用證 (sight payment credit) 信用證規(guī)定受益人開(kāi)立即期匯票、或不需匯票僅憑單據(jù)即可向指定銀行提示請(qǐng)求付款的信用證。 可以開(kāi)證行自己使用信用證作為付款行，或指定（通知）、（保兌）行或其他銀行使用信用證，他們就是被指定的付款銀行。7.3.2 延期付款信用證 (deferred payment credit) 不需匯票， 僅憑受益人交來(lái)單據(jù)，審核相符確定銀行承擔(dān)延期付款責(zé)任起，延長(zhǎng)一段時(shí)間，及至到期日付款的信用證。 到期日的確定方法-交單日以后若干天付款-裝運(yùn)日以后若干天付款-固定的將來(lái)日期付款-其他 7.3.3 承

4、兌信用證 ( acceptance credit) 在信用證規(guī)定開(kāi)證行對(duì)于受益人開(kāi)立以開(kāi)證行自己未付款人或以其他銀行為付款人的遠(yuǎn)期匯票，在審單無(wú)誤后，應(yīng)承擔(dān)承兌匯票并于到期日付款責(zé)任的信用證。 關(guān)于承兌行 開(kāi)證行，或其他使用信用證的銀行，包括指定（通知）行、（保兌）行7.3.4 議付信用證 9negotiation credit) 議付信用證下面開(kāi)證行的承諾擴(kuò)展至第三當(dāng)事人即議付行，它議付或購(gòu)買受益人在信用證項(xiàng)下交來(lái)的匯票、單據(jù)，確信任何議付行被授權(quán)議付匯票、單據(jù)，而這些匯票、單據(jù)將被開(kāi)證行正當(dāng)付款，只要他們與信用證條款相符。一家銀行有效地議付匯票、單據(jù)，從受益人哪里購(gòu)買以后，就成為正當(dāng)持票人

5、。 自由議付與限制議付7.4.1 即期信用證 (sight credit) 即期付款信用證不論是否要求匯票均對(duì)受益人立即付款且支付票面金額。 做法7.4.2 遠(yuǎn)期信用證 (usance credit) 遠(yuǎn)期信用證的開(kāi)證行審單無(wú)誤，對(duì)受益人或指定銀行承擔(dān)到期付款責(zé)任。 分類-買方遠(yuǎn)期信用證-賣方遠(yuǎn)期信用證7.4.2.1 買方遠(yuǎn)期信用證 (buyers usance credit) 買方為了獲得倫敦或紐約貼現(xiàn)市場(chǎng)的資金融通，對(duì)于合同訂明即期信用證，申請(qǐng)開(kāi)立以倫敦或紐約的銀行作為匯票付款人的遠(yuǎn)期信用證。該證項(xiàng)下遠(yuǎn)期匯票經(jīng)過(guò)承兌拿到貼現(xiàn)市場(chǎng)貼現(xiàn)，或由承兌行自行貼現(xiàn)，買方支付貼現(xiàn)息，賣方即可取得票面金額

6、，而買方則待匯票到期日付款。7.5.1 可轉(zhuǎn)讓信用證和款項(xiàng)讓渡 可轉(zhuǎn)讓信用證是指信用證的受益人（第一受益人）可以請(qǐng)求授權(quán)付款、承擔(dān)延期付款責(zé)任、承兌或議付的銀行（轉(zhuǎn)讓行），或如果是自由議付信用證時(shí)，可以要求信用證特別授權(quán)的轉(zhuǎn)讓行，將信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或數(shù)個(gè)受益人（第二受益人）使用的信用證。 操作程序 使用要點(diǎn)7.5.1.1 使用要點(diǎn) 只能使用transferrable，不能使用divisible, fractionable, assignable, transmissible等字樣。 除非轉(zhuǎn)讓行明確同意其轉(zhuǎn)讓范圍和轉(zhuǎn)讓方式，否則它無(wú)義務(wù)辦理轉(zhuǎn)讓。 在申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓時(shí)并且在信用證轉(zhuǎn)出之前，第一

7、受益人必須不可撤銷的指示轉(zhuǎn)讓行，說(shuō)明它是否保留拒絕允許轉(zhuǎn)讓銀行將修改通知給第二受益人的權(quán)利。如轉(zhuǎn)讓行同意按此條件辦理轉(zhuǎn)讓，它必須在辦理轉(zhuǎn)讓時(shí)，將第一受益人關(guān)于修改事項(xiàng)的指示通知第二受益人。 如信用證轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或一個(gè)以上的第二受益人，其中一個(gè)或幾個(gè)第二受益人拒絕接受信用證的修改，并不影響其它第二受益人接受修改。對(duì)拒絕接受修改的第二受益人而言，該信用證視作未被修改。（承上） 除非另有約定，轉(zhuǎn)讓銀行所涉及的轉(zhuǎn)讓費(fèi)用，由第一受益人支付。 除非信用證另有說(shuō)明，可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次。 只要不禁止分批裝運(yùn)/分批支款，可轉(zhuǎn)讓信用證可以分為若干部分予以分別轉(zhuǎn)讓（但總和不超過(guò)信用證金額），這些轉(zhuǎn)讓的總和將被認(rèn)

8、為該證只轉(zhuǎn)讓一次。 信用證只能按原證中規(guī)定的條款進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，但下列項(xiàng)目除外：信用證金額、規(guī)定的任何單價(jià)、到期日、最后交單期、裝運(yùn)期限。 投保比例可以增加。（承上） 可以用第一受益人的名稱代替原信用證申請(qǐng)人的名稱，但是，原證中如明確要求原申請(qǐng)人的名稱應(yīng)在除發(fā)票以外的單據(jù)上出現(xiàn)時(shí)，這項(xiàng)要求必須做到。 第一受益人有權(quán)用自己的發(fā)票（和匯票）替換第二受益人提交的發(fā)票（和匯票），其金額不得超過(guò)原信用證金額。如信用證對(duì)單價(jià)有規(guī)定，應(yīng)按原單價(jià)出具發(fā)票。 轉(zhuǎn)讓行只有一次通知替換單據(jù)的義務(wù)。 第一受益人可以申請(qǐng)將使用信用證的受讓地餅并在信用證的到期日內(nèi)，對(duì)第二受益人履行付款或議付?？铐?xiàng)讓渡 信用證未表明可轉(zhuǎn)讓，并不

9、影響受益人根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，將信用證項(xiàng)下應(yīng)得款項(xiàng)讓渡給他人的權(quán)利。這條規(guī)定所涉及的僅是款項(xiàng)的讓渡（assignment of proceeds)，而不是信用證項(xiàng)下執(zhí)行權(quán)利的讓渡?？铐?xiàng)讓渡的做法 受益人發(fā)至指定銀行（即付款/議付行）一張狂想讓渡指示（assignment of proceeds instruction)，該指示必須是不可撤銷的，為了控制的目的，應(yīng)訂立一個(gè)有效期，寫(xiě)明受益人有責(zé)任提交信用證項(xiàng)下要求的匯票及/或單據(jù)，當(dāng)付款時(shí)請(qǐng)指定銀行按此指示辦理款項(xiàng)讓渡。一個(gè)簡(jiǎn)單的格式 we hereby issue an irrevocable assignment of proceeds ins

10、truction to (the name of the nominated bank) to accept our instruction of assignment to assign 90% of the proceeds to which we might be or might become entitled under (the name of issuing bank) irrevocable documentary credit no. to assign x (name of assignee). the credit did not allow for partial sh

11、ipments. this instruction will expire on or before (the expiry date of credit). for ( the name of the beneficiary) 款項(xiàng)讓渡與可轉(zhuǎn)讓信用證的不同 款項(xiàng)讓渡下面的受益人是根據(jù)現(xiàn)行法律，將信用證項(xiàng)下應(yīng)得的款項(xiàng)讓渡或轉(zhuǎn)讓給他人。 可轉(zhuǎn)讓信用證下面的受益人將信用證項(xiàng)下應(yīng)執(zhí)行的權(quán)利讓渡或轉(zhuǎn)讓給第三者（即第二受益人）。7.6 背對(duì)背信用證 作為中間商的受益人將國(guó)外開(kāi)來(lái)的受益于他的原始信用證（original credit) ，又稱主要信用證（master credit or prime cre

12、dit) 作為擔(dān)保品，請(qǐng)求銀行依據(jù)原始信用證條款，開(kāi)出以供貨人為受益人（第二受益人）的信用證，稱為背對(duì)背信用證（back-to-back credit),又稱第二信用證（secondary credit),或補(bǔ)助信用證（subsidary credit),憑此信用證由第二受益人發(fā)貨、制單、索款。與可轉(zhuǎn)讓信用證的比較背對(duì)背信用證可轉(zhuǎn)讓信用證開(kāi)立是受益人的意旨，與申請(qǐng)人、開(kāi)證行無(wú)關(guān)。是申請(qǐng)人的意旨，且開(kāi)證行同意，加列”transferrable” 字樣。憑原始信用證開(kāi)立背對(duì)背信用證，兩證同時(shí)存在。全部或部分權(quán)利轉(zhuǎn)讓出去以后，原證就失去了那部分金額。背對(duì)背證的第二受益人不能得到原始信用證開(kāi)證行的付款

13、保證?？梢缘玫?。開(kāi)立背對(duì)背信用證的銀行就是開(kāi)證行。轉(zhuǎn)讓信用證的銀行只是轉(zhuǎn)讓行。7.7 對(duì)開(kāi)信用證（reciprocal credit) 是用于易貨貿(mào)易的一種結(jié)算方式，由于雙方顧慮對(duì)方只使用權(quán)利而不履行義務(wù)，于是采取互相開(kāi)立信用證的辦法，把進(jìn)口和出口聯(lián)結(jié)起來(lái)。第一張信用證的受益人就是第二張信用證的申請(qǐng)人，兩證金額大體相等。對(duì)開(kāi)信用證的生效條款 this credit shall not be available/operative/effective/(in force) unless and until reciprocal credit in favor of ( ) for account

14、 of ( ) is established by ( )bank. this is a reciprocal credit against ( ) bank credit no.( ) favoring ( ) covering shipment of ( ).7.7 預(yù)支信用證（anticipatory credit) 是在該證列入特別條款授權(quán)保兌行或其他指定銀行在交單前預(yù)先墊款給受益人的一種信用證。7.8 循環(huán)信用證（revolving credit) 循環(huán)信用證帶有條款和條件，使其金額可以更新或者復(fù)活（renew, reinstate, revert, restore等），不須修改信用

15、證。 循環(huán)的方式-時(shí)間-金額循環(huán)信用證的循環(huán)條款 自動(dòng)恢復(fù)循環(huán)自動(dòng)恢復(fù)循環(huán) this credit shall be renewable automatically twice for a period of one month each for an amount of usd50,000 for each period making a total of usd150,000. 非自動(dòng)恢復(fù)循環(huán)非自動(dòng)恢復(fù)循環(huán) the amount shall be renewed after each negotiation only upon receipt of issuing banks notice stating that the credit might be renewed. 半自動(dòng)恢復(fù)循環(huán)半自動(dòng)恢復(fù)循環(huán) should the negotiating bank not be advised of stopping renewal within a week, the unused balance of this credit shall be increased to the original at the