財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)輔助報(bào)表和基本報(bào)表

1、基本報(bào)表及輔助報(bào)表格式基本報(bào)表1.1現(xiàn)金流量表 （全部投資） 基本報(bào)表1.2現(xiàn)金流量表 （自有資金）基本報(bào)表2 損益表 基本報(bào)表3 資金來(lái)源與運(yùn)用表基本報(bào)表4 資產(chǎn)負(fù)債表基本報(bào)表5 財(cái)務(wù)外匯平衡表輔助報(bào)表1 固定資產(chǎn)投資估算表輔助報(bào)表2 流動(dòng)資金估算表輔助報(bào)表3 投資計(jì)劃與資金籌措表輔助報(bào)表4 主要產(chǎn)出物和投入物使用價(jià)格依據(jù)表輔助報(bào)表5 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表輔助報(bào)表6 固定資產(chǎn)折舊估算表輔助報(bào)表7 無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 輔助報(bào)表8 總成本費(fèi)用估算表輔助報(bào)表9 銷售收入和銷售稅金及附加估算表輔助報(bào)表10 借款還本付息計(jì)算表輔助報(bào)表11 出口（替代進(jìn)口）產(chǎn)品國(guó)內(nèi)資源流量表 輔助報(bào)表 1 固定

2、資產(chǎn)投資估算表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào)工程或費(fèi)用名 稱估 算 價(jià) 值占固定資產(chǎn)投資比例（%）備注建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)其中外幣(萬(wàn)美元)11.11.1.11.1.21.1.31.21.2.11.2.21.31.3.11.3.223固定資產(chǎn)投資工程費(fèi)用建筑工程設(shè)備購(gòu)置設(shè)備安裝工程其他費(fèi)用無(wú)形資產(chǎn)投資開(kāi)辦費(fèi)預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)投資方向調(diào)節(jié)稅建設(shè)期利息合計(jì)(1+2+3)輔助報(bào)表 3 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計(jì)123451總投資1.1固定資產(chǎn)投資1.2建設(shè)期利息1.3流動(dòng)資金2資金籌措2.1自有資金其中:用于流動(dòng)資金2.2借款2.2.1長(zhǎng)

3、期借款(含利息)2.2.2流動(dòng)資金借款輔助報(bào)表 4 主要產(chǎn)出物和投入物使用價(jià)格依據(jù)表項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià)（元）原材料a噸原材料b噸輔助材料c噸包裝物噸低值易耗品噸其他材料噸水噸電度煤噸 輔助報(bào)表 5 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 (單位:元)序號(hào)項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià)(元)投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期456-17生產(chǎn)負(fù)荷1外購(gòu)原材料原材料a噸原材料b噸輔助材料c噸包裝物噸低值易耗品噸其他材料噸2外購(gòu)燃料及動(dòng)力水噸電度煤噸3合計(jì)(1+2)輔助報(bào)表 2 流動(dòng)資金估算表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào)年份項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期4567891011121314n11.11.21.31.3.11.3.21.3.

4、31.3.41.3.522.134流動(dòng)資產(chǎn)現(xiàn)金應(yīng)收賬款存貨外購(gòu)原材料燃料及動(dòng)力在產(chǎn)品產(chǎn)成品其他流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付賬款流動(dòng)資金（1-2）流動(dòng)資金本年增加額輔助報(bào)表 6 固定資產(chǎn)折舊估算表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào)年份項(xiàng)目折舊年限投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期4567891011121314n12固定資產(chǎn)合計(jì) 原值折舊費(fèi)凈值房屋及建筑物原值折舊費(fèi)凈值xx設(shè)備原值折舊費(fèi)凈值輔助報(bào)表 7 無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào)年份項(xiàng)目攤銷年限投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期4567891011121314n11.11.1.11.1.21.21.2.11.2.21.31.3.11.3.222.12.233.13.2無(wú)形

5、資產(chǎn)小計(jì) 土地使用權(quán)攤銷 凈值專有技術(shù)和專利權(quán)攤銷 凈值其他無(wú)形資產(chǎn)攤銷 凈值遞延資產(chǎn)(開(kāi)辦費(fèi))攤銷 凈值無(wú)形及遞延資產(chǎn)合計(jì)(1+2)攤銷 凈值輔助報(bào)表 8 總成本費(fèi)用估算表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào) 年份項(xiàng)目投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期合計(jì)4567891011121314n1外購(gòu)原材料2外購(gòu)燃料及動(dòng)力3工資及福利4修理費(fèi)5折舊費(fèi)6推銷費(fèi)7財(cái)務(wù)費(fèi)用(利息支出)8其他費(fèi)用9總成本費(fèi)用(1+2+8)1固定成本2可變成本10經(jīng)營(yíng)成本(9-5-6-7)輔助報(bào)表 9 產(chǎn)品銷售(營(yíng)業(yè))收入和銷售稅金及附加估算表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào)產(chǎn)品名稱單位單價(jià)4567891011121314n1產(chǎn)品銷售收入萬(wàn)元1.1產(chǎn)品噸2銷售

6、稅金及附加萬(wàn)元2.1增值稅（17%）萬(wàn)元2.2城市維護(hù)建設(shè)稅(0.6%)2.3教育費(fèi)附加(2%)萬(wàn)元輔助報(bào)表 10 借款還本付息計(jì)算表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào) 年份項(xiàng)目利率（%）建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期合計(jì)123456789101112n1借款及還本付息1.1年初借款本息累計(jì)1.1.1本金1.1.2建設(shè)期利息1.2本年借款1.3本年應(yīng)計(jì)利息1.4本年還本1.5本年付息2償還借款本金的資金來(lái)源2.1利潤(rùn)2.2折舊2.3攤銷2.4其他資金合計(jì)（2.1+2.2+2.3+2.4）借款償還期： 年輔助報(bào)表 11 出口(替代)進(jìn)口產(chǎn)品國(guó)內(nèi)資源流量表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá) 到 設(shè) 計(jì)

7、 能 力 生 產(chǎn) 期合計(jì)123456789101112131415n生產(chǎn)負(fù)荷(%)1固定資產(chǎn)投資中國(guó)內(nèi)投資2流動(dòng)資金中國(guó)內(nèi)資金3經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中國(guó)內(nèi)費(fèi)用4其他國(guó)內(nèi)投入5國(guó)內(nèi)資源流量合計(jì)(1+2+3+4) 國(guó)內(nèi)資源流量現(xiàn)值 ( is = %) : 萬(wàn)元出口產(chǎn)品中國(guó)內(nèi)投入現(xiàn)值： 萬(wàn)元 基本報(bào)表1.1 現(xiàn)金流量表(全部投資) (單位:萬(wàn)元)序號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá) 到 設(shè) 計(jì) 能 力 生 產(chǎn) 期合計(jì)123456789101112131415n1現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷售收入1.2回收固定資產(chǎn)余值1.3回收流動(dòng)資金2現(xiàn)金流出2.1固定資產(chǎn)投資2.2流動(dòng)資金2.3經(jīng)營(yíng)成本2.4銷售稅金及附加2.5所得稅3凈現(xiàn)

8、金流量（1-2）4累計(jì)凈現(xiàn)金流量5所得稅前凈現(xiàn)金流量（3+2.5）6所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量計(jì)算指標(biāo) 所得稅后 所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % %財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： 萬(wàn)元 萬(wàn)元投資回收期： 年 年注：（1）根據(jù)需要可在現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出欄里增減項(xiàng)目；（2）生產(chǎn)期發(fā)生的更新投資作為可單獨(dú)列項(xiàng)或列入固定資產(chǎn)項(xiàng)中?；緢?bào)表1.2 現(xiàn)金流量表(自有資金) (單位:萬(wàn)元)序號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá) 到 設(shè) 計(jì) 能 力 生 產(chǎn) 期合計(jì)123456789101112131415n1現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷售收入1.2回收固定資產(chǎn)余值1.3回收流動(dòng)資金2現(xiàn)金流出2.1自有資金2.2經(jīng)營(yíng)成本2.3借款本金償還2.4利息支出

9、2.5銷售稅金及附加2.6所得稅3凈現(xiàn)金流量（1-2）4累計(jì)凈現(xiàn)金流量5凈現(xiàn)值6累計(jì)凈現(xiàn)值計(jì)算指標(biāo) 所得稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： 萬(wàn)元 注：（1）自有資金是指項(xiàng)目投資者的出資額；（2）根據(jù)需要可在現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出欄里增減項(xiàng)目?；緢?bào)表2 損益表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào) 年份項(xiàng)目投產(chǎn)期達(dá) 產(chǎn) 期合計(jì)456789101112131415n1產(chǎn)品銷售收入2銷售稅金及附加3總成本費(fèi)用4利潤(rùn)總額（1-2-3）5所得稅6稅后利潤(rùn)（4-5）7可供分配利潤(rùn)7.1盈余公積金7.2應(yīng)付利潤(rùn)7.3未分配利潤(rùn)累計(jì)未分配利潤(rùn)基本報(bào)表3 資金來(lái)源與運(yùn)用表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá) 到 設(shè)

10、計(jì) 能 力 生 產(chǎn) 期合計(jì)上年余值123456789101112131417生產(chǎn)負(fù)荷(%)1資金來(lái)源1.1利潤(rùn)總額1.2折舊費(fèi)1.3攤銷費(fèi)1.4長(zhǎng)期借款1.5流動(dòng)資金借款1.6自有資金1.7回收固定資產(chǎn)余額1.8回收流動(dòng)資金2資金運(yùn)用2.1固定資產(chǎn)投資2.2建設(shè)期利息2.3流動(dòng)資金2.4所得稅2.5長(zhǎng)期借款本金償還2.6流動(dòng)資金借款本金償還3盈余資金4累計(jì)盈余資金注：（1）為了便于編制資產(chǎn)負(fù)債表,要將第年的回收固定資產(chǎn)余值和回收流動(dòng)資金,填在上年余值欄內(nèi)；（2）建設(shè)期要根據(jù)項(xiàng)目總投資確定資金來(lái)源;投產(chǎn)和生產(chǎn)期應(yīng)根據(jù)資金來(lái)源確定貸款償還?；緢?bào)表4 資產(chǎn)負(fù)債表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá) 到 設(shè) 計(jì) 能 力 生 產(chǎn) 期1234567891011121314n1資產(chǎn)1.1流動(dòng)資產(chǎn)1.1.1應(yīng)收賬款1.1.2存貨1.1.3現(xiàn)金1.1.4累計(jì)盈余資金1.2在建工程1.3固定資產(chǎn)凈值1.4無(wú)形及遞延資產(chǎn)凈值2負(fù)債及所有者權(quán)益2.1流動(dòng)負(fù)債總額2.1.1應(yīng)付賬款2.1.2流動(dòng)資金借款2.1.3其他短期借款2.2長(zhǎng)期借款負(fù)債小計(jì)2.3所有者權(quán)益2.3.1資本金2.3.2資本公積金2.3.3累計(jì)盈余公積金2.3.4累計(jì)未分配利潤(rùn) 計(jì)算指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率（%）流動(dòng)比率（%）速動(dòng)比率（%）基本報(bào)表5 財(cái)務(wù)外匯平衡表 (單位:萬(wàn)元)序號(hào) 年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá) 到 設(shè) 計(jì) 能 力 生