中小企業(yè)出差報銷制度

1、差旅報銷制度為完善公司管理，加強財務監(jiān)督與控制，結合公司實際情況，特制定本規(guī)定。第一條、適用范圍和使用原則本規(guī)定適用對象為公司全體員工“出差”指因公到 * 市以外地區(qū)處理公司事務。公司各部門人員要本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費。能夠通過其他方式解決的事務，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質的活動；每筆差旅費的使用必須有明確的目的；第二條、出差申請出差人員報經(jīng)理審批，憑借款單到財務部借支差旅備用金。注意事項：出差申請單上需注明出差地點、出差事由、出差期限。幾人同時出差時，可以每人單獨填寫“出差申請單” ，也可以由一人填寫“出差申請單” ，并注明隨行人員。第三條、報銷程

2、序出差人員在出差結束后當月 25 日左右辦理報銷手續(xù)，出差人員填寫“差旅費報銷單” ，單上需注明分類項目金額及報銷票據(jù)數(shù)量，將差旅費票據(jù)和出差申請單粘貼在 A4 紙上，并在報銷單上簽名。第四條、報銷標準一、日常性出差公司各部門人員日常性出差，差旅費開支由往返路費、通訊費、住宿費、差旅補助。出差過程中發(fā)生的其他費用（如復印、購買辦公用品、宴請送禮、小型會議費等）不屬差旅費報銷范疇，需另行辦理報銷手續(xù)（填寫費用報銷單） 。差旅費報銷時要求提供各報銷項目對應的正式發(fā)票，各項費用分開列明，超標及超范圍費用不予報銷。各項目標準如下：（ 一 ） 、 往返路費：往返路費包括 * 市至出差目的地的飛機票、火車

3、票、船票、長途客車票以及上述票據(jù)的附加費用，按所到達地區(qū)現(xiàn)行票價實報實銷。出差乘坐火車，從晚上 8時至次日晨 7時之間在車上過夜的，或連續(xù)乘車時間超過10 小時的，可購臥鋪和軟座票。“特殊情況”下可乘飛機，但要在出差申請單中特別注明，并由經(jīng)理審批。特殊情況”是指： * 至目的地無直達列車，或乘車時間過長； 處理緊急公務； 火車票售完； 飛機票與火車票同等價值。往返路費附加費用包括：1. 機票附加費用：機場巴士（的士）費用、機場建設費、改（退）票費、保險費、行李托運費。2. 火車、輪船、長途客車附加費用：訂票費、改（退）票費。（ 二 ） 、 市內(nèi)交通費：指乘坐公交車、地鐵等公用交通工具往返住宿地

4、和火車站之間的費用，包含在差旅補助內(nèi)，不報銷如入特殊情況，需經(jīng)理批準后打車費用可報銷；（ 三 ） 、 住宿費：住宿費實報實銷注意事項： 同等住宿條件下，住宿費應就低不就高，能多人同住的應安排標準間、多人間；無特殊情況，禁止安排單間。（ 四 ） 、 出差餐費及招待費出差餐費包含在差旅補助內(nèi)，不另報銷；招待費：因工作需要請對方領導、工作人員就餐，實報實銷，在費用報銷電子表中注明被接待的人員情況。（五）、 通信費：出差期間通訊費，按照中國移動、聯(lián)通的電子或紙質話費詳單報銷。二、出席會議、培訓學習。對于外出參加會議或培訓的人員，報銷時，需提供會議或培訓通知備查。（一）、 若會務費 /培訓費中已含住宿費用，不再報銷住宿費，按會議單位所收取的費用實報實銷。往返路費、交通費按日常性出差標準執(zhí)行。（二）、 若會務費 /培訓費中不含食宿費用，按日常性出差標準報銷差旅費用。（三）、由接待方邀請并由對方承擔費用的出差人員，各項費用已由對方負擔，不再給予報銷。三、差旅補助 ：按照 100 元/ 人/ 天的標準報銷，包含市內(nèi)交通費、出差期間的餐費。第五條 其他注意事項1. 出差人員須將每日工作匯報發(fā)郵件給經(jīng)理；2. 出差完成后必須填寫設備巡檢記錄表 ；3. 出差期間，必須遵守法紀法規(guī)，嚴禁滋擾生事，破壞公司聲譽，若有違反，將受