利潤(rùn)分析模課件

1、利潤(rùn)分析模經(jīng)銷(xiāo)商盈利評(píng)估經(jīng)銷(xiāo)商盈利評(píng)估附件1：利潤(rùn)分析模一、利潤(rùn)達(dá)成情況一、利潤(rùn)達(dá)成情況二、系統(tǒng)店毛利貢獻(xiàn)二、系統(tǒng)店毛利貢獻(xiàn)三、費(fèi)用分析三、費(fèi)用分析四、市場(chǎng)分析四、市場(chǎng)分析五、退換貨流程五、退換貨流程六、客戶團(tuán)隊(duì)六、客戶團(tuán)隊(duì)利潤(rùn)分析模項(xiàng)項(xiàng) 目目盈利月份盈利月份預(yù)算預(yù)算虧損月份虧損月份盈利與虧損的差盈利與虧損的差異異備注說(shuō)明備注說(shuō)明一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入按正常價(jià)格體系銷(xiāo)給各門(mén)店的銷(xiāo)售額按正常價(jià)格體系銷(xiāo)給各門(mén)店的銷(xiāo)售額（直接降價(jià)及相關(guān)贈(zèng)品計(jì)入銷(xiāo)售（直接降價(jià)及相關(guān)贈(zèng)品計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用的市場(chǎng)費(fèi)用中）費(fèi)用的市場(chǎng)費(fèi)用中） 減減: :主營(yíng)業(yè)務(wù)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是指按蒙牛正常供貨價(jià)計(jì)算的成本（不是指按蒙牛

2、正常供貨價(jià)計(jì)算的成本（不含折扣的因素）含折扣的因素） 營(yíng)業(yè)稅金及附加營(yíng)業(yè)稅金及附加二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損“-”-”）0.00 0.00 0.00 0.00 減：銷(xiāo)售費(fèi)用減：銷(xiāo)售費(fèi)用0.00 0.00 0.00 0.00 固定費(fèi)用固定費(fèi)用是指公司管理人員發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用及運(yùn)是指公司管理人員發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用及運(yùn)輸費(fèi)、庫(kù)房租賃等其他不因銷(xiāo)量輸費(fèi)、庫(kù)房租賃等其他不因銷(xiāo)量增加而增加的費(fèi)用增加而增加的費(fèi)用 市場(chǎng)費(fèi)用市場(chǎng)費(fèi)用商超合同扣點(diǎn)、導(dǎo)購(gòu)人員工資、陳列費(fèi)、商超合同扣點(diǎn)、導(dǎo)購(gòu)人員工資、陳列費(fèi)、試飲費(fèi)、特價(jià)活動(dòng)費(fèi)用、買(mǎi)贈(zèng)費(fèi)試飲費(fèi)、特價(jià)活動(dòng)費(fèi)用、買(mǎi)贈(zèng)費(fèi)用、退貨費(fèi)用、大日期處理費(fèi)用、用、退貨費(fèi)

3、用、大日期處理費(fèi)用、促銷(xiāo)物料流費(fèi)等為實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售額而促銷(xiāo)物料流費(fèi)等為實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售額而投入的所有費(fèi)用包括蒙牛公司支投入的所有費(fèi)用包括蒙牛公司支持的所有費(fèi)用持的所有費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用經(jīng)銷(xiāo)商融資發(fā)生的費(fèi)用經(jīng)銷(xiāo)商融資發(fā)生的費(fèi)用三、利潤(rùn)總額（虧損總額以三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“”號(hào)填列）號(hào)填列）0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 加：蒙牛公司所支持的費(fèi)用加：蒙牛公司所支持的費(fèi)用導(dǎo)購(gòu)人員工資、陳列費(fèi)、試飲費(fèi)、特價(jià)導(dǎo)購(gòu)人員工資、陳列費(fèi)、試飲費(fèi)、特價(jià)活動(dòng)費(fèi)用、買(mǎi)贈(zèng)費(fèi)用、退貨費(fèi)用、活動(dòng)費(fèi)用、買(mǎi)贈(zèng)費(fèi)用、退貨費(fèi)用、大日期處理費(fèi)用、促銷(xiāo)物料流費(fèi)大日期處理費(fèi)用、促銷(xiāo)物料流費(fèi)等為實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售額而支持的所有

4、費(fèi)等為實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售額而支持的所有費(fèi)用額用額蒙牛公司所支持的費(fèi)用率蒙牛公司所支持的費(fèi)用率4%4%蒙牛公司批復(fù)的費(fèi)用率是多少蒙牛公司批復(fù)的費(fèi)用率是多少一、利潤(rùn)情況一、利潤(rùn)情況利潤(rùn)分析模一、利潤(rùn)分析一、利潤(rùn)分析虧損原因分析：虧損原因分析：利潤(rùn)分析模商品名稱(chēng)商品名稱(chēng)盈利月份毛利盈利月份毛利率率預(yù)算毛利預(yù)算毛利率率虧損月份毛利虧損月份毛利率率盈利月份盈利月份產(chǎn)品占比產(chǎn)品占比預(yù)算產(chǎn)品預(yù)算產(chǎn)品占比占比虧損月份虧損月份產(chǎn)品占比產(chǎn)品占比合計(jì)合計(jì)整體毛利貢獻(xiàn)對(duì)比整體毛利貢獻(xiàn)對(duì)比二、系統(tǒng)店毛利貢獻(xiàn)二、系統(tǒng)店毛利貢獻(xiàn)利潤(rùn)分析模二、系統(tǒng)店毛利貢獻(xiàn)二、系統(tǒng)店毛利貢獻(xiàn)整體毛利差異對(duì)比原因分析：整體毛利差異對(duì)比原因分析：一、虧損

5、月份與盈利月份對(duì)比原因具體分析：一、虧損月份與盈利月份對(duì)比原因具體分析：二、虧損月份與當(dāng)月預(yù)算對(duì)比原因具體分析；二、虧損月份與當(dāng)月預(yù)算對(duì)比原因具體分析；利潤(rùn)分析模各系統(tǒng)毛利貢獻(xiàn)對(duì)比各系統(tǒng)毛利貢獻(xiàn)對(duì)比二、系統(tǒng)店毛利貢獻(xiàn)二、系統(tǒng)店毛利貢獻(xiàn)整體毛利差異對(duì)比原因分析：整體毛利差異對(duì)比原因分析：一、虧損月份與盈利月份各商超系統(tǒng)的對(duì)比分析：一、虧損月份與盈利月份各商超系統(tǒng)的對(duì)比分析：可從以下三點(diǎn)進(jìn)行列表及文字描述分析：可從以下三點(diǎn)進(jìn)行列表及文字描述分析：1 1、各系統(tǒng)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：、各系統(tǒng)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：2 2、各系統(tǒng)各品項(xiàng)毛利率：、各系統(tǒng)各品項(xiàng)毛利率：3 3、各系統(tǒng)價(jià)格體系是否發(fā)生變化？、各系統(tǒng)價(jià)格體系是否發(fā)

6、生變化？二、虧損月份與當(dāng)月預(yù)算對(duì)比原因具體分析；二、虧損月份與當(dāng)月預(yù)算對(duì)比原因具體分析；同上：同上：利潤(rùn)分析模三、費(fèi)用分析三、費(fèi)用分析固定營(yíng)業(yè)費(fèi)用分析：固定營(yíng)業(yè)費(fèi)用分析：固定費(fèi)用是指公司管理人員發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用及運(yùn)輸費(fèi)、庫(kù)房租賃等其他不因銷(xiāo)量增加而增加的費(fèi)用。項(xiàng)目項(xiàng)目盈利月份盈利月份預(yù)算費(fèi)用預(yù)算費(fèi)用虧損月份費(fèi)用虧損月份費(fèi)用與盈利月份對(duì)比增減與盈利月份對(duì)比增減與預(yù)算對(duì)比增減與預(yù)算對(duì)比增減工資工資辦公費(fèi)辦公費(fèi)通訊費(fèi)通訊費(fèi)差旅費(fèi)差旅費(fèi)交通費(fèi)交通費(fèi)倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)及輸裝卸費(fèi)倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)及輸裝卸費(fèi)租賃費(fèi)租賃費(fèi)物耗費(fèi)物耗費(fèi)勞保費(fèi)勞保費(fèi)低耗品攤銷(xiāo)低耗品攤銷(xiāo)會(huì)務(wù)費(fèi)會(huì)務(wù)費(fèi)福利費(fèi)福利費(fèi)折舊費(fèi)折舊費(fèi)水電費(fèi)水電費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)職工教育經(jīng)

7、費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)其他其他 營(yíng)業(yè)費(fèi)用合計(jì)營(yíng)業(yè)費(fèi)用合計(jì) 利潤(rùn)分析模差異原因分析：差異原因分析：1 1、固定費(fèi)用中占比最高的費(fèi)用分析：、固定費(fèi)用中占比最高的費(fèi)用分析：2 2、其他費(fèi)用占比較大的原因分析：、其他費(fèi)用占比較大的原因分析：貴公司對(duì)目前固定費(fèi)用的管控措施：貴公司對(duì)目前固定費(fèi)用的管控措施：三、費(fèi)用分析三、費(fèi)用分析固定營(yíng)業(yè)費(fèi)用分析：固定營(yíng)業(yè)費(fèi)用分析：利潤(rùn)分析模三、費(fèi)用分析三、費(fèi)用分析市場(chǎng)費(fèi)用分析：市場(chǎng)費(fèi)用分析：市場(chǎng)費(fèi)用是指是商超合同扣點(diǎn)、導(dǎo)購(gòu)人員工資、陳列費(fèi)、試飲費(fèi)、特價(jià)活動(dòng)費(fèi)用、買(mǎi)贈(zèng)費(fèi)用、退貨費(fèi)用、大日期處理費(fèi)用、促銷(xiāo)物料流費(fèi)等為實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售額而投入的所有費(fèi)用包括蒙牛公司支持的所有費(fèi)用促促 銷(xiāo)銷(xiāo)

8、 費(fèi)費(fèi) 用用項(xiàng)目項(xiàng)目盈利月份盈利月份預(yù)算預(yù)算虧損月份虧損月份與盈利月份對(duì)比增減與盈利月份對(duì)比增減與預(yù)算對(duì)比增減與預(yù)算對(duì)比增減費(fèi)用額費(fèi)用額費(fèi)用率費(fèi)用率費(fèi)用額費(fèi)用額費(fèi)用率費(fèi)用率費(fèi)用額費(fèi)用額費(fèi)用率費(fèi)用率費(fèi)用額費(fèi)用額費(fèi)用率費(fèi)用率費(fèi)用額費(fèi)用額費(fèi)用率費(fèi)用率合同扣點(diǎn)合同扣點(diǎn)導(dǎo)購(gòu)人員導(dǎo)購(gòu)人員陳列費(fèi)陳列費(fèi)特價(jià)費(fèi)用特價(jià)費(fèi)用買(mǎi)贈(zèng)費(fèi)用買(mǎi)贈(zèng)費(fèi)用試飲費(fèi)試飲費(fèi)退貨費(fèi)用退貨費(fèi)用大日期處大日期處理費(fèi)用理費(fèi)用促銷(xiāo)物料促銷(xiāo)物料合計(jì)合計(jì)利潤(rùn)分析模差異原因分析：差異原因分析：1 1、投入最高的費(fèi)用分析：、投入最高的費(fèi)用分析：2 2、各項(xiàng)費(fèi)用節(jié)超原因：、各項(xiàng)費(fèi)用節(jié)超原因：貴公司對(duì)目前可控市場(chǎng)費(fèi)用的管控措施：貴公司對(duì)目前可控市場(chǎng)費(fèi)用的管控

9、措施：三、費(fèi)用分析三、費(fèi)用分析市場(chǎng)費(fèi)用分析：市場(chǎng)費(fèi)用分析：利潤(rùn)分析模費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用項(xiàng)目系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)通路通路合計(jì)合計(jì)其中蒙牛公司其中蒙牛公司實(shí)際支持實(shí)際支持蒙牛公司月度蒙牛公司月度批復(fù)批復(fù)合同扣點(diǎn)0導(dǎo)購(gòu)人員0陳列費(fèi)0特價(jià)費(fèi)用0買(mǎi)贈(zèng)費(fèi)用0試飲費(fèi)0退貨費(fèi)用0大日期處理費(fèi)用0促銷(xiāo)物料費(fèi)用00合計(jì)0預(yù)計(jì)銷(xiāo)售額實(shí)際銷(xiāo)售額盈利月份各系統(tǒng)費(fèi)用實(shí)際使用情況盈利月份各系統(tǒng)費(fèi)用實(shí)際使用情況 單位：萬(wàn)元單位：萬(wàn)元三、費(fèi)用分析三、費(fèi)用分析費(fèi)用核銷(xiāo)費(fèi)用核銷(xiāo)率：？率：？利潤(rùn)分析模費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用項(xiàng)目系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)通路通路合計(jì)合計(jì)其中蒙牛公司其中蒙牛公司實(shí)際支持實(shí)際支持蒙牛公司月度蒙牛公司月度批復(fù)批復(fù)合同扣點(diǎn)

10、0導(dǎo)購(gòu)人員0陳列費(fèi)0特價(jià)費(fèi)用0買(mǎi)贈(zèng)費(fèi)用0試飲費(fèi)0退貨費(fèi)用0大日期處理費(fèi)用0促銷(xiāo)物料費(fèi)用00合計(jì)0預(yù)計(jì)銷(xiāo)售額實(shí)際銷(xiāo)售額虧損月份虧損月份各系統(tǒng)費(fèi)用實(shí)際使用情況各系統(tǒng)費(fèi)用實(shí)際使用情況 單位：萬(wàn)元單位：萬(wàn)元三、費(fèi)用分析三、費(fèi)用分析費(fèi)用核銷(xiāo)費(fèi)用核銷(xiāo)率：？率：？利潤(rùn)分析模四、市場(chǎng)分析四、市場(chǎng)分析虧損月份市場(chǎng)環(huán)境分析：虧損月份市場(chǎng)環(huán)境分析：貴公司面對(duì)此情況的應(yīng)對(duì)方案：貴公司面對(duì)此情況的應(yīng)對(duì)方案：貴公司的應(yīng)對(duì)方案執(zhí)行效果的評(píng)估：貴公司的應(yīng)對(duì)方案執(zhí)行效果的評(píng)估：利潤(rùn)分析模五、退換貨流程五、退換貨流程1、崗位：負(fù)責(zé)事項(xiàng)：2、崗位：負(fù)責(zé)事項(xiàng)：3、崗位：負(fù)責(zé)事項(xiàng)：4、崗位：負(fù)責(zé)事項(xiàng)：5、崗位：負(fù)責(zé)事項(xiàng)：6、崗位：負(fù)責(zé)

11、事項(xiàng)：崗位：負(fù)責(zé)事項(xiàng)：1、在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中貴公司影響利潤(rùn)指標(biāo)的是否是商超的退貨率高？如果是，貴公司的退換貨流程是如何?利潤(rùn)分析模六、客戶團(tuán)隊(duì)六、客戶團(tuán)隊(duì)組織架構(gòu)：指實(shí)際在崗人員情況組織架構(gòu)：指實(shí)際在崗人員情況盈利月份與虧損月份在架構(gòu)上是否發(fā)生變化，請(qǐng)指出。盈利月份與虧損月份在架構(gòu)上是否發(fā)生變化，請(qǐng)指出。利潤(rùn)分析模六、客戶團(tuán)隊(duì)六、客戶團(tuán)隊(duì)部門(mén)職能分工：部門(mén)職能分工：盈利月份與虧損月份在職能上是否發(fā)生變化，請(qǐng)指出。盈利月份與虧損月份在職能上是否發(fā)生變化，請(qǐng)指出。利潤(rùn)分析模六、客戶團(tuán)隊(duì)六、客戶團(tuán)隊(duì)績(jī)效管理制度：績(jī)效管理制度：盈利月份與虧損月份在管理制度上是否發(fā)生變化，請(qǐng)指出。盈利月份與虧損月份在管理制度上是否發(fā)生變化，請(qǐng)指出。績(jī)效管理措施：績(jī)效管理措施： 例如，銷(xiāo)量、費(fèi)用、利潤(rùn)、應(yīng)收帳款等主要指標(biāo)與哪個(gè)部門(mén)掛鉤？例如，銷(xiāo)量、費(fèi)用、利潤(rùn)、應(yīng)收帳款等主要指標(biāo)與哪個(gè)部門(mén)掛鉤？ 盈利月份與虧損月份