保險學概論第九章再保險ppt課件

1、保保 險險 學學 第九章第九章 再保險再保險 本章教學目的本章教學目的 讓學生了解再保險的概念、危險單位、自留額和分保額的含義和內(nèi)容、再保險與原保險、共同保險的關(guān)系，掌握比例再保險和非比例再保險的種類、特點，以及分出業(yè)務和分入業(yè)務的運營管理。 第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述 一、再保險的根本概念一、再保險的根本概念 再保險再保險reinsurance也稱分保，是也稱分保，是保險人在原保險合同的根底上，經(jīng)過簽署分保險人在原保險合同的根底上，經(jīng)過簽署分保合同，將其所承保的部分風險和責任向其保合同，將其所承保的部分風險和責任向其他保險人進展保險的行為。他保險人進展保險的行為。 在再保險買賣中，分

2、出業(yè)務的公司稱為在再保險買賣中，分出業(yè)務的公司稱為原保險人原保險人Original insurer或分出公司或分出公司Ceding company，接受業(yè)務的公司稱為，接受業(yè)務的公司稱為再保險人再保險人Reinsurer，或分保接受人或分，或分保接受人或分入公司入公司Ceded company。 再保險轉(zhuǎn)嫁風險責任支付的保費叫做分再保險轉(zhuǎn)嫁風險責任支付的保費叫做分保費或再保險費；由于分出公司在招徠業(yè)務保費或再保險費；由于分出公司在招徠業(yè)務過程中支出了一定的費用，由分入公司支付過程中支出了一定的費用，由分入公司支付給分出公司的費用報酬稱為分保傭金給分出公司的費用報酬稱為分保傭金Reinsuran

3、ce commission或分保手續(xù)費。或分保手續(xù)費。 假設分保接受人又將其接受的業(yè)務再分假設分保接受人又將其接受的業(yè)務再分給其他保險人給其他保險人,這種業(yè)務活動稱為轉(zhuǎn)分保這種業(yè)務活動稱為轉(zhuǎn)分保(Retrocession)或再再保險，雙方分別稱為轉(zhuǎn)或再再保險，雙方分別稱為轉(zhuǎn)分保分出人和轉(zhuǎn)分保接受人。分保分出人和轉(zhuǎn)分保接受人。第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述 二、危險單位、自留額和分保額二、危險單位、自留額和分保額危險單位危險單位 危險單位是指保險標的發(fā)生一次災禍事故危險單位是指保險標的發(fā)生一次災禍事故能夠呵斥的最大損失范圍。能夠呵斥的最大損失范圍。 危險單位的劃分既重要又復雜，應根據(jù)不危險單

4、位的劃分既重要又復雜，應根據(jù)不同的險別和保險標的來決議。其劃分關(guān)鍵同的險別和保險標的來決議。其劃分關(guān)鍵是要和每次事故最大能夠損失范圍的估計是要和每次事故最大能夠損失范圍的估計聯(lián)絡起來思索，而并不一定和保單份數(shù)相聯(lián)絡起來思索，而并不一定和保單份數(shù)相等同，但劃分并不是一成不變的。等同，但劃分并不是一成不變的。 危險單位劃分的恰當與否，直接關(guān)系危險單位劃分的恰當與否，直接關(guān)系到再保險當事人雙方的經(jīng)濟利益，甚至影到再保險當事人雙方的經(jīng)濟利益，甚至影響到被保險人的利益，因此是再保險實務響到被保險人的利益，因此是再保險實務中一個技術(shù)性很強的問題。我國中一個技術(shù)性很強的問題。我國第第101條規(guī)定：條規(guī)定：“

5、保險公司對危險單位的計保險公司對危險單位的計算方法和巨災風險安排方案，該當報經(jīng)保算方法和巨災風險安排方案，該當報經(jīng)保險監(jiān)視管理機構(gòu)核準。險監(jiān)視管理機構(gòu)核準。 第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述 二、危險單位、自留額和分保額二、危險單位、自留額和分保額二自留額與分保額二自留額與分保額 對于每一危險單位或一系列危險單位的對于每一危險單位或一系列危險單位的保險責任，分保雙方經(jīng)過合同按照一定的保險責任，分保雙方經(jīng)過合同按照一定的計算根底對其進展分配。分出公司根據(jù)償計算根底對其進展分配。分出公司根據(jù)償付才干所確定承當?shù)呢熑蜗揞~稱為自留額付才干所確定承當?shù)呢熑蜗揞~稱為自留額或自擔任任額；經(jīng)過分保由接受公司

6、所承或自擔任任額；經(jīng)過分保由接受公司所承當?shù)呢熑蜗揞~稱為分保額，或分保責任額當?shù)呢熑蜗揞~稱為分保額，或分保責任額或接受額?；蚪邮茴~。 自留額與分保額可以以保額為根底計算，自留額與分保額可以以保額為根底計算，也可以以賠款為根底計算。計算根底不同，也可以以賠款為根底計算。計算根底不同，決議了再保險的方式不同。自留額與分保決議了再保險的方式不同。自留額與分保額可以用百分率或者絕對數(shù)表示。額可以用百分率或者絕對數(shù)表示。 根據(jù)分保雙方接受才干的大小，自留根據(jù)分保雙方接受才干的大小，自留額與分保額均有一定的控制，假設保險責額與分保額均有一定的控制，假設保險責任超越自留額與分保額的控制線，那么超任超越自留額

7、與分保額的控制線，那么超越部分應由分出公司自傲或另行安排分保。越部分應由分出公司自傲或另行安排分保。為了確保保險企業(yè)的財務穩(wěn)定性及其償付為了確保保險企業(yè)的財務穩(wěn)定性及其償付才干，許多國家經(jīng)過立法將再保險的自留才干，許多國家經(jīng)過立法將再保險的自留額列為國家管理保險業(yè)的重要內(nèi)容。我國額列為國家管理保險業(yè)的重要內(nèi)容。我國第第99條、第條、第100條也有類似規(guī)定。條也有類似規(guī)定。第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述 三、再保險與原保險比較三、再保險與原保險比較 一再保險與原保險的關(guān)系一再保險與原保險的關(guān)系 再保險的根底是原保險，再保險的產(chǎn)再保險的根底是原保險，再保險的產(chǎn)生，正是基于原保險人運營中分散風險

8、的生，正是基于原保險人運營中分散風險的需求。因此，原保險和再保險是相輔相成需求。因此，原保險和再保險是相輔相成的，它們都是對風險的承當與分散。再保的，它們都是對風險的承當與分散。再保險是保險的進一步延續(xù)，也是保險業(yè)務的險是保險的進一步延續(xù)，也是保險業(yè)務的組成部分。組成部分。 再保險與原保險的區(qū)別在于：再保險與原保險的區(qū)別在于： 1 1主體不同主體不同 2 2保險標的不同保險標的不同 3 3合同性質(zhì)不同合同性質(zhì)不同 再保險具有兩個重要特點：再保險具有兩個重要特點： 第一，再保險是保險人之間的一種業(yè)第一，再保險是保險人之間的一種業(yè)務運營活動。務運營活動。 第二，再保險合同是獨立合同。第二，再保險合

9、同是獨立合同。第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述 三、再保險與原保險比較三、再保險與原保險比較 二再保險與共同保險的區(qū)別二再保險與共同保險的區(qū)別 共同保險是由兩家或兩家以上的保險共同保險是由兩家或兩家以上的保險人結(jié)合直接承保同一標的、同一保險利益、人結(jié)合直接承保同一標的、同一保險利益、同一風險責任而總保險金額不超越保險標同一風險責任而總保險金額不超越保險標的可保價值的保險。共同保險的各保險人的可保價值的保險。共同保險的各保險人在各自承保金額限制內(nèi)對被保險人負賠償在各自承保金額限制內(nèi)對被保險人負賠償責任。責任。 共同保險與再保險均具有分散風險、共同保險與再保險均具有分散風險、擴展承保才干、穩(wěn)定運

10、營成果的效果。但擴展承保才干、穩(wěn)定運營成果的效果。但是，二者又有明顯的區(qū)別。共同保險依然是，二者又有明顯的區(qū)別。共同保險依然屬于直接保險，是直接保險的特殊方式屬于直接保險，是直接保險的特殊方式, ,是是風險的第一次分散，因此，各共同保險人風險的第一次分散，因此，各共同保險人依然可以實施再保險。再保險是在原保險依然可以實施再保險。再保險是在原保險根底上進一步分散風險，是風險的第二次根底上進一步分散風險，是風險的第二次分散，可經(jīng)過轉(zhuǎn)分保使風險分散更加細化。分散，可經(jīng)過轉(zhuǎn)分保使風險分散更加細化。第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述 四、再保險的分類四、再保險的分類 首先，按責任限制分類，再保險首先，按

11、責任限制分類，再保險可分為比例再保險和非比例再保險。比例可分為比例再保險和非比例再保險。比例再保險又可分為成數(shù)再保險、溢額再保險再保險又可分為成數(shù)再保險、溢額再保險以及成數(shù)和溢額混合再保險。非比例再保以及成數(shù)和溢額混合再保險。非比例再保險主要有超額賠款再保險和超越賠付率再險主要有超額賠款再保險和超越賠付率再保險兩種。保險兩種。 其次，按照安排方式分類，再保險可其次，按照安排方式分類，再保險可分為分為: : 暫時再保險暫時再保險Facultative Facultative ReinsuranceReinsurance 合同再保險合同再保險Treaty ReinsuranceTreaty Rei

12、nsurance 約定再保險約定再保險Facultative Facultative ObligatoryObligatory 第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 一、比例再保險一、比例再保險 比例再保險比例再保險(Proportional (Proportional Reinsurance)Reinsurance)是以保險金額為根底來確定是以保險金額為根底來確定分出公司自留額和接受公司責任額的再保分出公司自留額和接受公司責任額的再保險方式，故有金額再保險之稱。在比例再險方式，故有金額再保險之稱。在比例再保險中，分出公司的自留額和接受公司的保險中，分出公司的自留額和

13、接受公司的責任額都表示為保額的一定比例，該比例責任額都表示為保額的一定比例，該比例也是雙方分配保費和分攤賠款時的根據(jù)。也是雙方分配保費和分攤賠款時的根據(jù)。一成數(shù)再保險一成數(shù)再保險 成數(shù)再保險成數(shù)再保險Quota Share Quota Share ReinsuranceReinsurance是指原保險人將每一危險單是指原保險人將每一危險單位的保險金額，按照商定的比率分給再保位的保險金額，按照商定的比率分給再保險人的再保險方式。險人的再保險方式。 按照成數(shù)再保險方式，不論分出公司按照成數(shù)再保險方式，不論分出公司承保的每一危險單位的保額大小，只需是承保的每一危險單位的保額大小，只需是在合同規(guī)定的限

14、額之內(nèi)，都按雙方商定的在合同規(guī)定的限額之內(nèi)，都按雙方商定的比率進展分配和分攤?？傊驹俦ｋU方比率進展分配和分攤?？傊?，本再保險方式的最大特征是式的最大特征是“按比率再保險。按比率再保險。 第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 一、比例再保險一、比例再保險一成數(shù)再保險一成數(shù)再保險 每一份成數(shù)再保險合同都按每一危險每一份成數(shù)再保險合同都按每一危險單位或每張保單規(guī)定一個最高責任限額，分出公單位或每張保單規(guī)定一個最高責任限額，分出公司和接受公司在這個最高責任限額中各自承當一司和接受公司在這個最高責任限額中各自承當一定的份額。定的份額。 假設一成數(shù)再保險合同，每一危險單假設一

15、成數(shù)再保險合同，每一危險單位的最高限額位的最高限額500500萬元，萬元，55%55%的成數(shù)再保險合同。的成數(shù)再保險合同。 表9-1 成數(shù)分保責任分配表 保險金額 自留部分45分出部分55其他800 000360 000440 00002 000 000900 0001 100 00005 000 0002 250 0002 750 00006 000 0002 250 0002 750 0001 000 000第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 一、比例再保險一、比例再保險一成數(shù)再保險一成數(shù)再保險 一旦各公司承當責任的百分比率確定，一旦各公司承當責任的百分比率確定

16、，那么保費和賠款就按相應百分比率來計算。那么保費和賠款就按相應百分比率來計算。假定表中的原保險金額均在合同最高限額假定表中的原保險金額均在合同最高限額之內(nèi)。之內(nèi)。保險自留自負攤回金額額賠款賠款A20020400.401601.60B400410800.823203.28C6006201201.244804.816D800801601.606406.40E1 0001002002080080總計 3 0003030600662 4002424船名總額100自留20分出80保費賠款保費分保額 分保費 表9-2 成數(shù)分保計算表 單位：萬美圓 第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再

17、保險 一、比例再保險一、比例再保險一成數(shù)再保險一成數(shù)再保險 成數(shù)再保險的特點可用兩個優(yōu)點和兩成數(shù)再保險的特點可用兩個優(yōu)點和兩個缺陷來概括：兩個優(yōu)點即合同雙方利益?zhèn)€缺陷來概括：兩個優(yōu)點即合同雙方利益一致，手續(xù)簡便；兩個缺陷是指它缺乏彈一致，手續(xù)簡便；兩個缺陷是指它缺乏彈性，同時難以達成風險責任的平衡化。應性，同時難以達成風險責任的平衡化。應該指出的是，成數(shù)再保險優(yōu)點是主要的，該指出的是，成數(shù)再保險優(yōu)點是主要的，這是成數(shù)再保險被廣泛采用的重要緣由。這是成數(shù)再保險被廣泛采用的重要緣由。 普通來說，成數(shù)再保險多運用于新的普通來說，成數(shù)再保險多運用于新的公司、險種和特種業(yè)務方面。詳細大致有公司、險種和特

18、種業(yè)務方面。詳細大致有八種情況：八種情況：1 1新興辦的保險公司；新興辦的保險公司；2 2對于新興辦的險種；對于新興辦的險種；3 3普通來說，汽車普通來說，汽車險、航空險等危險性較高，賠款頻繁的業(yè)險、航空險等危險性較高，賠款頻繁的業(yè)務；務；4 4對于保額和業(yè)務質(zhì)量比較平均的對于保額和業(yè)務質(zhì)量比較平均的業(yè)務；業(yè)務；5 5各類轉(zhuǎn)分保業(yè)務；各類轉(zhuǎn)分保業(yè)務；6 6國際國際分保交往；分保交往；7 7屬于同一資本系統(tǒng)的子公屬于同一資本系統(tǒng)的子公司和母公司之間，以及集團分保內(nèi)部的分司和母公司之間，以及集團分保內(nèi)部的分保；保；8 8成數(shù)再保險與其他分保方式混合成數(shù)再保險與其他分保方式混合運用。運用。 第二節(jié)第

19、二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 一、比例再保險一、比例再保險二溢額再保險二溢額再保險 溢額再保險溢額再保險(Surplus Reinsurance)(Surplus Reinsurance)，是由保險人與再保險人簽署協(xié)議，對每個是由保險人與再保險人簽署協(xié)議，對每個危險單位確定一個由保險人承當?shù)淖粤纛~，危險單位確定一個由保險人承當?shù)淖粤纛~，保險金額超越自留額的部分稱為溢額，分保險金額超越自留額的部分稱為溢額，分給再保險人承當。給再保險人承當。 危險單位、自留額和線數(shù)是溢額再保危險單位、自留額和線數(shù)是溢額再保險的三大關(guān)鍵工程或稱三要素。險的三大關(guān)鍵工程或稱三要素。 溢額再保

20、險是以保險金額為根底來確溢額再保險是以保險金額為根底來確定再保險當事雙方的責任的。對于每一筆定再保險當事雙方的責任的。對于每一筆業(yè)務，自留額已先定好，將保險金額與自業(yè)務，自留額已先定好，將保險金額與自留額進展比較，即可確定分保額和分保比留額進展比較，即可確定分保額和分保比例。也就是說，溢額再保險的自留額，是例。也就是說，溢額再保險的自留額，是一個確定的自留額，不隨保險金額的大小一個確定的自留額，不隨保險金額的大小變動，而成數(shù)再保險的自留額表現(xiàn)為保險變動，而成數(shù)再保險的自留額表現(xiàn)為保險金額的固定百分比，隨保險金額的大小而金額的固定百分比，隨保險金額的大小而變動。變動。 第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和

21、非比例再保險比例再保險和非比例再保險 一、比例再保險一、比例再保險二溢額再保險二溢額再保險 溢額再保險的合同容量或合同限額，溢額再保險的合同容量或合同限額，通常以自留額的倍數(shù)計算。換句話說，自通常以自留額的倍數(shù)計算。換句話說，自留額是厘訂再保險限額的根本單位，在溢留額是厘訂再保險限額的根本單位，在溢額再保險中稱為額再保險中稱為“線線(Line)(Line)，前述一定倍，前述一定倍數(shù)，即指此線數(shù)而言。數(shù)，即指此線數(shù)而言。 普通而言，分出公司根據(jù)其承保業(yè)務普通而言，分出公司根據(jù)其承保業(yè)務和年保費收入來制定自留額和決議溢額分和年保費收入來制定自留額和決議溢額分保合同的最高限額的線數(shù)。由于承保業(yè)務保合

22、同的最高限額的線數(shù)。由于承保業(yè)務的保額添加，或是由于業(yè)務的開展，有時的保額添加，或是由于業(yè)務的開展，有時需求設置不同層次的溢額，依次稱為第一需求設置不同層次的溢額，依次稱為第一溢額、第二溢額等等。溢額、第二溢額等等。 危險責任的平均化，是溢額再保險的危險責任的平均化，是溢額再保險的主要目的。主要目的。 第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 一、比例再保險一、比例再保險二溢額再保險二溢額再保險保險金額A輪50 000B輪500 000C輪2 000 000D輪2 500 000 共計總保費5005 00020 00025 00050 500總賠款010 00020 00

23、0100 000130 000保額50 000100 000100 000100 000比例100%20%5%4%保費5001 0001 0001 0003 500賠款02 0001 0004 0007 000分保額0400 0001 000 0001 000 000分保比例080%50%40%分保費04 00010 00010 00024 000分攤賠款08 00010 00040 00058 000分保額00900 0001 400 000分保比例0045%56%分保費009 00014 00023 000分攤賠款009 00056 00065 000總額自留部分第一溢額第二溢額 表9-3

24、 分層溢額分保計算表示表 單位：美圓 第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 一、比例再保險一、比例再保險二溢額再保險二溢額再保險 溢額再保險下述兩個方面的特點：溢額再保險下述兩個方面的特點： 第一，可以靈敏確定自留額。第一，可以靈敏確定自留額。 第二，比較繁瑣費時。第二，比較繁瑣費時。 普通來說，對于危險性較小、利益較普通來說，對于危險性較小、利益較優(yōu)且風險較分散的業(yè)務，原保險人多采用優(yōu)且風險較分散的業(yè)務，原保險人多采用溢額再保險方式，以保管充足的保險費收溢額再保險方式，以保管充足的保險費收入。對于業(yè)務質(zhì)量不齊、保險金額不均勻入。對于業(yè)務質(zhì)量不齊、保險金額不均勻的業(yè)務

25、，也往往采用溢額再保險來平衡保的業(yè)務，也往往采用溢額再保險來平衡保險責任。在國際分保交往中，溢額分保也險責任。在國際分保交往中，溢額分保也是常見和樂于思索的接受分保業(yè)務之一。是常見和樂于思索的接受分保業(yè)務之一。第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 一、比例再保險一、比例再保險三成數(shù)和溢額混合再保險三成數(shù)和溢額混合再保險 成數(shù)和溢額混合再保險，是將成數(shù)和溢額混合再保險，是將成數(shù)再保險和溢額再保險組織在一個合同成數(shù)再保險和溢額再保險組織在一個合同里，以成數(shù)再保險的限額，作為溢額再保里，以成數(shù)再保險的限額，作為溢額再保險的起點，再確定溢額再保險的限額。險的起點，再確定溢額再

26、保險的限額。 假定成數(shù)分保最高限額假定成數(shù)分保最高限額5050萬元，溢額萬元，溢額合同限額為合同限額為4 4線。線。 金額自留40分出60100 000100 00040 00060 0000500 000500 000 200 000 300 00001 000 000 500 000 200 000 300 000500 0002 000 000 500 000 200 000 300 000 1 500 0002 500 000 500 000 200 000 300 000 2 000 000保險金額成數(shù)分保溢額分保 表9-4 混合分保的責任分配 第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險

27、比例再保險和非比例再保險 二、非比例再保險二、非比例再保險 非比例再保險非比例再保險(Nonproportional Reinsurance)(Nonproportional Reinsurance)以損失以損失為根底來確定再保險當事人雙方的責任，為根底來確定再保險當事人雙方的責任，故又稱損失再保險，普通稱之為超越損失故又稱損失再保險，普通稱之為超越損失再保險再保險(Excess of Loss Re-insurance)(Excess of Loss Re-insurance)。由于超越損失再保險是對原保險人賠款超由于超越損失再保險是對原保險人賠款超越一定額度或規(guī)范時，再保險人對超越部越一定

28、額度或規(guī)范時，再保險人對超越部分責任擔任，故又稱第二危險再保險，以分責任擔任，故又稱第二危險再保險，以表示責任的先后。表示責任的先后。一險位超賠再保險一險位超賠再保險 險位超賠再保險，以每一危險險位超賠再保險，以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自擔任任額和再單位所發(fā)生的賠款來計算自擔任任額和再保險責任額。關(guān)于險位超賠在一次事故中保險責任額。關(guān)于險位超賠在一次事故中的賠款計算的賠款計算, ,有二種情況有二種情況, ,一是按危險單位一是按危險單位分別計算，沒有限制；二是有事故限額，分別計算，沒有限制；二是有事故限額，即對每次事故總的賠款有限制，普通為險即對每次事故總的賠款有限制，普通為險位限額的位限

29、額的2 2至至3 3倍，即每次事故接受公司只倍，即每次事故接受公司只賠付賠付2 2至至3 3個單位的損失。個單位的損失。第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 二、非比例再保險二、非比例再保險一險位超賠再保險一險位超賠再保險 現(xiàn)有一超越現(xiàn)有一超越100100萬元以后萬元以后900900萬元的火萬元的火險險位超賠分保合同，在一次事故中有三險險位超賠分保合同，在一次事故中有三個危險單位蒙受損失，每個危險單位損失個危險單位蒙受損失，每個危險單位損失150150萬元。萬元。 假設每次事故對危險單位沒有限制假設每次事故對危險單位沒有限制: :危 險 單 位 發(fā) 生 賠 款 分出公

30、司承擔賠款 接受公司承擔賠款1 500 0001 000 000500 0001 500 0001 000 000500 0001 500 0001 000 000500 000共 計4 500 0003 000 0001 500 000表9-5 險位超賠的賠款分攤表 單位：元 第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 二、非比例再保險二、非比例再保險 一險位超賠再保險一險位超賠再保險 假設每次事故有危險單位的限制，譬假設每次事故有危險單位的限制，譬如為險位限額的如為險位限額的2 2倍倍: : 表9-6 限額險位超賠的賠款分攤表 單位：元 第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例

31、再保險比例再保險和非比例再保險 二、非比例再保險二、非比例再保險二事故超賠再保險二事故超賠再保險 事故超賠再保險，以一次巨災事故所發(fā)事故超賠再保險，以一次巨災事故所發(fā)生賠款的總和來計算自擔任任額和再保險生賠款的總和來計算自擔任任額和再保險責任額。事故超賠再保險的責任計算，關(guān)責任額。事故超賠再保險的責任計算，關(guān)鍵在于一次事故的劃分。有的巨災事故如鍵在于一次事故的劃分。有的巨災事故如臺風、洪水和地震，有時間條款來規(guī)定多臺風、洪水和地震，有時間條款來規(guī)定多少時間作為一次事故，有的還有地域規(guī)定。少時間作為一次事故，有的還有地域規(guī)定。對于事故繼續(xù)較長時間的，如森林大火和對于事故繼續(xù)較長時間的，如森林大火

32、和地震，按一次事故或幾次事故，在責任分地震，按一次事故或幾次事故，在責任分攤上是不同的。攤上是不同的。 在超額賠款再保險方式中，有一種分在超額賠款再保險方式中，有一種分“層層(Layering)(Layering)的安排方法，即將整個超的安排方法，即將整個超賠保證數(shù)額分割為幾層，便于不同的再保賠保證數(shù)額分割為幾層，便于不同的再保險人接受。險人接受。 第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 二、非比例再保險二、非比例再保險三賠付率超賠再保險三賠付率超賠再保險 賠付率超賠再保險賠付率超賠再保險(Excess of Loss (Excess of Loss ratio Rei

33、nsurance)ratio Reinsurance)，是按賠款與保費的，是按賠款與保費的比例來確定自擔任任和再保險責任的一種比例來確定自擔任任和再保險責任的一種再保險方式，即在商定的某一年度內(nèi)，對再保險方式，即在商定的某一年度內(nèi)，對于賠付率超越一定規(guī)范時，由再保險人就于賠付率超越一定規(guī)范時，由再保險人就超越部分擔任至某一賠付率或金額。超越部分擔任至某一賠付率或金額。 由于賠付率超賠再保險可以將分出公由于賠付率超賠再保險可以將分出公司某一年度的賠付率控制于一定的規(guī)范之司某一年度的賠付率控制于一定的規(guī)范之內(nèi)，所以，對于分出公司而言，又停頓損內(nèi)，所以，對于分出公司而言，又停頓損失再保險或損失中止再

34、保險失再保險或損失中止再保險(Stop Loss (Stop Loss Reinsurance)Reinsurance)之稱。之稱。 賠付率超賠再保險合同中，分出公司賠付率超賠再保險合同中，分出公司的自留責任和接受公司的再保險責任，都的自留責任和接受公司的再保險責任，都是由雙方協(xié)議的賠付率規(guī)范限制的。是由雙方協(xié)議的賠付率規(guī)范限制的。第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 二、非比例再保險二、非比例再保險 與比例再保險相比，非比例再保險具有與比例再保險相比，非比例再保險具有如下特點：如下特點： 1 1在比例再保險之下，接受公司的一切在比例再保險之下，接受公司的一切保費及賠

35、款，皆與分出公司堅持一定的分保費及賠款，皆與分出公司堅持一定的分配比例。非比例再保險下，接受公司并不配比例。非比例再保險下，接受公司并不分擔任何比例責任，僅在賠款超越分出公分擔任何比例責任，僅在賠款超越分出公司自傲額時負其責任。司自傲額時負其責任。 2 2比例再保險以保額為根底分配自擔任比例再保險以保額為根底分配自擔任任和分保責任；而非比例再保險以賠款為任和分保責任；而非比例再保險以賠款為根底，根據(jù)損失額來確定自擔任任和分保根底，根據(jù)損失額來確定自擔任任和分保責任。責任。第二節(jié)第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 二、非比例再保險二、非比例再保險 3 3比例再保險按原保險費

36、率計收再保險比例再保險按原保險費率計收再保險費，且再保險費為被保險人所支付原保險費，且再保險費為被保險人所支付原保險費的一部分，與再保業(yè)務所占原保單責任費的一部分，與再保業(yè)務所占原保單責任堅持同一比例。非比例再保險采取單獨的堅持同一比例。非比例再保險采取單獨的費率制度，再保險費以合同年度的凈保費費率制度，再保險費以合同年度的凈保費收入為根底另行計算，與原保險費并無比收入為根底另行計算，與原保險費并無比例關(guān)系。例關(guān)系。 4 4比例再保險通常都有再保險傭金的規(guī)比例再保險通常都有再保險傭金的規(guī)定，非比例再保險中，不用支付再保險傭定，非比例再保險中，不用支付再保險傭金。金。 5 5比例再保險的接受公司

37、對分入業(yè)務必比例再保險的接受公司對分入業(yè)務必需提存未滿期責任預備金。非比例再保險需提存未滿期責任預備金。非比例再保險的接受公司不發(fā)生未滿期保險費責任。的接受公司不發(fā)生未滿期保險費責任。 6 6比例再保險賠款的償付，通常都由帳比例再保險賠款的償付，通常都由帳戶處置，按期結(jié)算，非比例再保險對賠款戶處置，按期結(jié)算，非比例再保險對賠款多以現(xiàn)金償付，并于接受公司收到損失清多以現(xiàn)金償付，并于接受公司收到損失清單后短期內(nèi)如數(shù)支付。單后短期內(nèi)如數(shù)支付。第三節(jié)第三節(jié) 再保險的分出與分入再保險的分出與分入 一、分出業(yè)務運營與管理概述一、分出業(yè)務運營與管理概述 分出業(yè)務運營與管理的概念可以表述分出業(yè)務運營與管理的概

38、念可以表述為：為了實現(xiàn)再保險分出業(yè)務活動的合理為：為了實現(xiàn)再保險分出業(yè)務活動的合理化科學化，到達預期的最正確的經(jīng)濟效益化科學化，到達預期的最正確的經(jīng)濟效益目的，從而穩(wěn)定保險企業(yè)的業(yè)務運營，所目的，從而穩(wěn)定保險企業(yè)的業(yè)務運營，所實施的方案、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的實施的方案、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的一系列動態(tài)活動過程。其中心是保險企業(yè)一系列動態(tài)活動過程。其中心是保險企業(yè)經(jīng)濟效益，目的為提高經(jīng)濟效益，降低企經(jīng)濟效益，目的為提高經(jīng)濟效益，降低企業(yè)費用本錢，保證保險企業(yè)運營穩(wěn)定性。業(yè)費用本錢，保證保險企業(yè)運營穩(wěn)定性。 分出業(yè)務管理的范圍包括：自留額確分出業(yè)務管理的范圍包括：自留額確定，分保規(guī)劃安排，分

39、保業(yè)務流程，分保定，分保規(guī)劃安排，分保業(yè)務流程，分保手續(xù)，分保業(yè)務帳單編制及分保業(yè)務的統(tǒng)手續(xù)，分保業(yè)務帳單編制及分保業(yè)務的統(tǒng)計與分析。計與分析。 分出業(yè)務管理的普通準那么是：分出業(yè)務管理的普通準那么是：1 1穩(wěn)定公司業(yè)務運營，實現(xiàn)預期最正確經(jīng)濟穩(wěn)定公司業(yè)務運營，實現(xiàn)預期最正確經(jīng)濟效益。效益。2 2管理現(xiàn)代化原那么。管理現(xiàn)代化原那么。3 3面面向國際市場的原那么。向國際市場的原那么。 分出業(yè)務部門人員由三部分組成：設分出業(yè)務部門人員由三部分組成：設計人員、推銷人員和輔助任務人員。計人員、推銷人員和輔助任務人員。 第三節(jié)第三節(jié) 再保險的分出與分入再保險的分出與分入 一、分出業(yè)務運營與管理概述一、分

40、出業(yè)務運營與管理概述 分出業(yè)務的內(nèi)部管理，普通包括三個方分出業(yè)務的內(nèi)部管理，普通包括三個方面：面： 1 1明確分出部門的職責；明確分出部門的職責； 2 2協(xié)調(diào)分出部門和直接業(yè)務承保部門的協(xié)調(diào)分出部門和直接業(yè)務承保部門的關(guān)系，分清各自的責任；關(guān)系，分清各自的責任； 3 3親密分出部門和帳務部門之間的聯(lián)絡親密分出部門和帳務部門之間的聯(lián)絡，以確保分出業(yè)，以確保分出業(yè) 務的效益。務的效益。 二、分出業(yè)務虛務二、分出業(yè)務虛務 實務上，分出業(yè)務的流程分為三個階實務上，分出業(yè)務的流程分為三個階段：首先是提出分保建議；完備手續(xù)是第段：首先是提出分保建議；完備手續(xù)是第二流程；第三階段是關(guān)于賠款的處置。二流程；第

41、三階段是關(guān)于賠款的處置。 分出業(yè)務手續(xù)依分保安排方法不同可分出業(yè)務手續(xù)依分保安排方法不同可分為暫時分保手續(xù)、合同分保手續(xù)的約定分為暫時分保手續(xù)、合同分保手續(xù)的約定分保的手續(xù)。分保的手續(xù)。第三節(jié)第三節(jié) 再保險的分出與分入再保險的分出與分入 三、分入業(yè)務運營管理的概念與原那么 分入業(yè)務運營管理是指為平衡風險、添加保費收入、爭取盈利，對分入業(yè)務過程的方案、調(diào)理和控制，以及對分入的保險業(yè)務的質(zhì)量、分出人的資信情況進展調(diào)查審核。 分入業(yè)務運營管理涉及面較廣，其內(nèi)容既包括承保前對分入業(yè)務的質(zhì)量審核、對分保建議的審查、對分保分出人和分保經(jīng)紀人資信情況的調(diào)查和研討，也包括分入業(yè)務承保后的核算與考核、對已接受業(yè)

42、務的管理、對已注銷業(yè)務的未了責任及應收未收款項的管理。第三節(jié)第三節(jié) 再保險的分出與分入再保險的分出與分入 三、分入業(yè)務運營管理的概念與原那么三、分入業(yè)務運營管理的概念與原那么 主要原那么有：主要原那么有：1 1要確定是在業(yè)務要確定是在業(yè)務當?shù)剡€是在其它地方接受業(yè)務；當?shù)剡€是在其它地方接受業(yè)務；2 2要充分要充分了解市場和分出公司的各項情況，加強者員了解市場和分出公司的各項情況，加強者員之間的往來和接觸；之間的往來和接觸；3 3對分入業(yè)務的接受對分入業(yè)務的接受應采取謹慎的態(tài)度；應采取謹慎的態(tài)度；4 4要對經(jīng)紀人進展詳要對經(jīng)紀人進展詳細的審查；細的審查；5 5要仔細審核每一筆賠款能否要仔細審核每一

43、筆賠款能否屬于承保范圍，能否符合承保年度等，不應屬于承保范圍，能否符合承保年度等，不應盲從首席接受人的決議；盲從首席接受人的決議；6 6要有清楚的統(tǒng)要有清楚的統(tǒng)計和分析；計和分析；7 7要提存充足的預備金；要提存充足的預備金；8 8對分入業(yè)務應有超額賠款的分保安排；對分入業(yè)務應有超額賠款的分保安排；9 9對代理人承辦的分入業(yè)務應予以回絕接受；對代理人承辦的分入業(yè)務應予以回絕接受；1010對轉(zhuǎn)分性質(zhì)的分入業(yè)務應盡能夠少接對轉(zhuǎn)分性質(zhì)的分入業(yè)務應盡能夠少接受或不接受；受或不接受；1111回絕將承保權(quán)交由經(jīng)紀回絕將承保權(quán)交由經(jīng)紀公司、分出公司或代理人等承辦；公司、分出公司或代理人等承辦；1212嚴嚴厲

44、審核合同文件的規(guī)定、嚴厲控制修正和附厲審核合同文件的規(guī)定、嚴厲控制修正和附約要求擴展的各項內(nèi)容；約要求擴展的各項內(nèi)容；1313制定全面的制定全面的年度業(yè)務方案，建立在業(yè)務年度終了時進展年度業(yè)務方案，建立在業(yè)務年度終了時進展核算的制度；核算的制度；1414制定和建立較為完備的制定和建立較為完備的業(yè)務統(tǒng)計制度。業(yè)務統(tǒng)計制度。第三節(jié)第三節(jié) 再保險的分出與分入再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務的承保四、分入業(yè)務的承保一承保額確實定和運用一承保額確實定和運用 關(guān)于確定承保額所要思索的根本要素關(guān)于確定承保額所要思索的根本要素大致上與確定自留額一樣。大致上與確定自留額一樣。 1. 1.比例合同比例合同 對于比

45、例合同如財富險的承保額確實對于比例合同如財富險的承保額確實定，應從兩個方面思索：一是合同的分保定，應從兩個方面思索：一是合同的分保限額；二是業(yè)務量，即保費和所估計的賠限額；二是業(yè)務量，即保費和所估計的賠款額?？铑~。 假設合同對于每個危險單位的分保限假設合同對于每個危險單位的分保限額較大，而業(yè)務量即保費較小，那么可按額較大，而業(yè)務量即保費較小，那么可按分保限額來思索接受的實踐承保額；假設分保限額來思索接受的實踐承保額；假設合同的分保限額較小而業(yè)務量較大，那么合同的分保限額較小而業(yè)務量較大，那么該當按業(yè)務量和所估計的賠款額來思索所該當按業(yè)務量和所估計的賠款額來思索所接受的實踐承保額。接受的實踐承保

46、額。第三節(jié)第三節(jié) 再保險的分出與分入再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務的承保四、分入業(yè)務的承保一承保額確實定和運用一承保額確實定和運用 2. 2.非比例合同非比例合同 根據(jù)不同的超賠方式，非比例合同的根據(jù)不同的超賠方式，非比例合同的承保額確實定方式略有差別。承保額確實定方式略有差別。 1 1險位超賠險位超賠 關(guān)于財富險、水險、航空險和各種不關(guān)于財富險、水險、航空險和各種不測險的險位超賠，雖然合同的分保責任額測險的險位超賠，雖然合同的分保責任額是按每個危險單位或每次損失規(guī)定，但所是按每個危險單位或每次損失規(guī)定，但所接受的承保額度確實定也應從兩個方面思接受的承保額度確實定也應從兩個方面思索：第一是按

47、分保責任額；第二是以所估索：第一是按分保責任額；第二是以所估計的年度最高損失額減去分保費后的能夠計的年度最高損失額減去分保費后的能夠虧損額。虧損額。 第三節(jié)第三節(jié) 再保險的分出與分入再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務的承保四、分入業(yè)務的承保一承保額確實定和運用一承保額確實定和運用 2 2事故超賠事故超賠 事故超賠普通是分層次安排分保，接事故超賠普通是分層次安排分保，接受公司為了承保的目的，可將事故超賠分受公司為了承保的目的，可將事故超賠分為三個層次，即低層、中層和高層，分別為三個層次，即低層、中層和高層，分別思索和確定關(guān)于所要接受的承保額度。思索和確定關(guān)于所要接受的承保額度。 層次劃分的普通界限

48、為：低層，指估層次劃分的普通界限為：低層，指估計有損失發(fā)生，且能夠每年有一次賠付的計有損失發(fā)生，且能夠每年有一次賠付的層次；中層，僅在有較大的巨災事故時才層次；中層，僅在有較大的巨災事故時才會有對損失的賠付，估計會有對損失的賠付，估計1010年至年至3939年的時年的時間能夠發(fā)生一次；高層，當在有嚴重的巨間能夠發(fā)生一次；高層，當在有嚴重的巨災事故時才會有對損失的賠付，估計在災事故時才會有對損失的賠付，估計在4040年或年或4040年以上的時間能夠發(fā)生一次。年以上的時間能夠發(fā)生一次。 第三節(jié)第三節(jié) 再保險的分出與分入再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務的承保一承保額確實定和運用 3賠付率超賠 從接受

49、公司的承保目的出發(fā)，對損失中止超賠或賠付率超賠可分為兩層，即低層和高層。對于低層，所接受的承保額度可確定為10萬元，低層和高層同時接受，那么最高不能超越30萬元。由于賠付率超賠合同普通適用于農(nóng)作物冰雹險和醫(yī)療事故險等，其賠付率的動搖很大。所以，在實踐任務中，對這種業(yè)務的接受應采取謹慎的態(tài)度。 暫時分保所接受的承保額度確實定，可分兩種情況，第一是按最大能夠損失，為10萬元；第二是按某個地點，為30萬元。由于暫時分保業(yè)務的安排經(jīng)常是在合同分保限額之外的部分責任，因此，應思索到與合同業(yè)務發(fā)生責任積累的能夠性。 第三節(jié)第三節(jié) 再保險的分出與分入再保險的分出與分入 四、分入業(yè)務的承保四、分入業(yè)務的承保二對詳細分保建議的思索二對詳細分保建議的思索 對于詳細的分保建議，主要對于詳細的分保建議，主要思索如下幾個問題：業(yè)務種類、分保的方思索如下幾個問題：業(yè)務種類、分保的方式方法及承保范圍和地域等；分出公司的式方法及承保范圍和地域等；分