精編完整版】樂(lè)器加工項(xiàng)目可研報(bào)告范本

1、（ 此文檔為 word 格式，下載后您可任意編輯修改！ ）樂(lè)器加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告范本第一章 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目總論總論作為可行性研究報(bào)告的首要部分，要綜合敘述研究報(bào)告中各部分的主要問(wèn)題和研究結(jié)論， 并對(duì)項(xiàng)目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。1.1 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目背景1.1.1 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目名稱(chēng)1.1.2 項(xiàng)目承辦單位1.1.3 項(xiàng)目擬建地點(diǎn)1.1.4 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容1.1.5 可行性研究報(bào)告編制單位 北京華靈四方投資咨詢(xún)有限責(zé)任公司1.1.6 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)（1）中華人民共和國(guó)水污染防治法（ 1996）（2）中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法（ 1997）（3）中華人民共

2、和國(guó)固體廢棄物污染防治法（ 2004）（4）中華人民共和國(guó)清潔生產(chǎn)促進(jìn)法（ 2002）（5）國(guó)家計(jì)委發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版） 及現(xiàn)行財(cái)稅制度（6）國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年發(fā)展規(guī)劃1.2 可行性研究結(jié)論在可行性研究中，對(duì)項(xiàng)目的產(chǎn)品銷(xiāo)售、原料供應(yīng)、生產(chǎn)規(guī)模、廠址、技術(shù)方案、資金總額及籌 措、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益和國(guó)民經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益等重大問(wèn)題，都應(yīng)得岀明確的結(jié)論。1.2.1原材料、燃料和動(dòng)力供應(yīng)1.2.2廠址123項(xiàng)目工程技術(shù)方案1.2.4環(huán)境保護(hù)1.2.5工廠組織及勞動(dòng)定員1.2.6項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度1.2.7投資估算和資金籌措項(xiàng)目投資額百分比1固定資產(chǎn)投資1.1建筑工程費(fèi)1.2設(shè)備購(gòu)

3、置費(fèi)1.3安裝工程費(fèi)1.4工程建設(shè)及其他1.5預(yù)備費(fèi)1.6建設(shè)期利息2鋪底流動(dòng)資金3總投資1.2.8項(xiàng)目財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)論1.2.9項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)結(jié)論(1) 符合國(guó)家節(jié)能政策本項(xiàng)目產(chǎn)品符合國(guó)家節(jié)能政策(2) 工藝技術(shù)國(guó)內(nèi)領(lǐng)先 項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，采用節(jié)能設(shè)備，污染少，能耗低，而且產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水 平，可以滿足下游市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量要求。產(chǎn)品市場(chǎng)空間廣闊，產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景良好，企業(yè)具有 很大的發(fā)展空間。（3） 本項(xiàng)目所在地?fù)碛胸S富的資源、穩(wěn)定的電力資源和勞動(dòng)力資源，項(xiàng)目所在地環(huán)境保護(hù)較好,是建設(shè)項(xiàng)目的較好地點(diǎn)。（4）本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析主要指標(biāo)均超過(guò)行業(yè)相同規(guī)模企業(yè)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益較好，并具有一

4、定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目能保持企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展將起到積極的推動(dòng)作用。項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家的相關(guān)政策，項(xiàng)目建設(shè)可行。綜上所述，本項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，是國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的項(xiàng)目。產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著，符合國(guó)家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，所以建設(shè)本項(xiàng)目是切實(shí)可行的。1.3主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表綜上分析，該項(xiàng)目具有較好的盈利能力。本項(xiàng)目投產(chǎn)后銷(xiāo)售收入為14132.66萬(wàn)元（十年平均）；稅后利潤(rùn)1566.86萬(wàn)元（十年平均）；全部投資的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后為35.85%;投資利潤(rùn)率為26.68%；稅后投資回收期為 4.17年（含建設(shè)期）；BEP=64.04%（十年平均）。 各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)算表明，項(xiàng)

5、目有比較好的經(jīng)濟(jì)效益，在財(cái)務(wù)上可行。因此項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度 分析是可行的。項(xiàng)目基本具有可以接受的盈利能力和債務(wù)清償能力，盈虧平衡點(diǎn)較低，敏 感性分析顯示項(xiàng)目盈利對(duì)各因素的敏感性較低，說(shuō)明該項(xiàng)目可以抵抗一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目數(shù)值單位備注1項(xiàng)目總投資7831.17萬(wàn)元貨幣單位均為人民幣，下同1.1固定資產(chǎn)投資7430.10萬(wàn)元1.2鋪底流動(dòng)資金401.06萬(wàn)元2資金來(lái)源2.1自籌資金4831.17萬(wàn)元2.2銀行貸款3000.00萬(wàn)元3銷(xiāo)售收入14132.66萬(wàn)元十年平均4總成本費(fèi)用11947.18萬(wàn)元十年平均5銷(xiāo)售稅金及附加96.34萬(wàn)元十年平均6利潤(rùn)總額2089.14萬(wàn)元十年平均7所得稅522.29萬(wàn)

6、元十年平均8稅后利潤(rùn)1566.86萬(wàn)元十年平均9投資利潤(rùn)率26.68%十年平均10銷(xiāo)售利潤(rùn)率14.78%十年平均11投資利稅率40.21%十年平均12全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率12.1所得稅后35.85%12.2所得稅前43.63%13全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值13.1所得稅后6244.11萬(wàn)元13.2所得稅前8658.57萬(wàn)元14全部投資回收期靜態(tài)14.1所得稅后4.17年含建設(shè)期14.2所得稅前3.79年含建設(shè)期15盈虧平衡點(diǎn)64.04%十年平均第二章.樂(lè)器配件加工項(xiàng)目背景和建設(shè)的必要性這一部分主要應(yīng)說(shuō)明項(xiàng)日的發(fā)起過(guò)程，提岀的理由，前期工作的發(fā)展過(guò)程，投資者的意向，投資的必要性等可行性研究的工作基礎(chǔ)。

7、為此，需將項(xiàng)目的提出背景與發(fā)展概況作系統(tǒng)敘述，說(shuō)明項(xiàng)目提岀的背景，投資理由，在可行性研究前已經(jīng)進(jìn)行的工作情況及其成果，重要問(wèn)題的決策和決策過(guò)程等情況。在敘述項(xiàng)目發(fā)展概況的同時(shí)，應(yīng)能清楚地提示岀本項(xiàng)目可行性研究的重點(diǎn)和問(wèn)題。2.1樂(lè)器配件加工項(xiàng)目提出的背景2.1.1國(guó)家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃2.1.2項(xiàng)目發(fā)起人和發(fā)起緣由2.2項(xiàng)目發(fā)展概況2.2.1已進(jìn)行的調(diào)查研究項(xiàng)目及其成果222試驗(yàn)試制工作情況223廠址初勘和初步測(cè)量工作情況2.2.4項(xiàng)目建議書(shū)的編制、提出及審批過(guò)程2.3投資的必要性第三章 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目承辦單位情況3.1企業(yè)簡(jiǎn)介3.2近三年財(cái)務(wù)狀況3.3股東構(gòu)成序號(hào)股東名稱(chēng)岀資方式金額（萬(wàn)元）岀

8、資比例1張三現(xiàn)金2李四現(xiàn)金3王五現(xiàn)金3.4研發(fā)團(tuán)隊(duì)3.5研發(fā)成果第四章樂(lè)器配件加工市場(chǎng)分析市場(chǎng)分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個(gè)項(xiàng)目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定，技術(shù)的選擇， 投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對(duì)市場(chǎng)需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場(chǎng)分 析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價(jià)格、銷(xiāo)售收入，最終影響到項(xiàng)目的盈利性和可行性。在可行性 研究報(bào)告中，要詳細(xì)闡述市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、價(jià)格分析，并確定建設(shè)規(guī)模。4.1.樂(lè)器配件加工產(chǎn)品應(yīng)用簡(jiǎn)介4.2國(guó)內(nèi)外.市場(chǎng)供需情況的預(yù)測(cè)；4.2.1.行業(yè)產(chǎn)能和產(chǎn)量分析4.2.2 主要樂(lè)器配件加工生產(chǎn)企業(yè)及其產(chǎn)能、技術(shù)特點(diǎn)4.2.3. 行業(yè)需求總量和增長(zhǎng)趨勢(shì)年份 20

9、04 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 E 表觀消費(fèi)量增長(zhǎng)率4.3. 樂(lè)器配件加工產(chǎn)品的價(jià)格預(yù)測(cè)；年份 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 E 價(jià)格增長(zhǎng)率4.4. 產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力分析；4.5. 產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析；4.6. 產(chǎn)品的基本營(yíng)銷(xiāo)模式。4.6. 產(chǎn)品的產(chǎn)能消化的措施。第五章 生產(chǎn)綱領(lǐng)5.3 樂(lè)器配件加工產(chǎn)品介紹5.1 生產(chǎn)規(guī)模確定5.2 樂(lè)器配件加工產(chǎn)品技術(shù)來(lái)源第六章 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目選址6.1 項(xiàng)目選址原則和基本思路；6.2 項(xiàng)目所在地的自然經(jīng)濟(jì)社會(huì)狀況分析；6.2.

10、1 地理環(huán)境6.2.2 氣象條件本市屬典型的大陸性氣候，冬季嚴(yán)寒，夏季酷熱，干燥少雨，蒸發(fā)量大，春季 升溫快，秋季降溫迅速，晝夜溫差大。屬典型的溫帶大陸性氣候，冬季長(zhǎng)而嚴(yán) 寒， 6.2.3 交通條件6.2.4 經(jīng)濟(jì)發(fā)展2010 年本縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)呈現(xiàn)出了持續(xù)快速發(fā)展的良好局面， 首次躋身西部百?gòu)?qiáng)縣， 位居第 76 位。一是主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)圓滿完成。實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 86.77 億元，為 目標(biāo)任務(wù)的 105.77%，同比增長(zhǎng) 19.5%；完成財(cái)政收入 21.55 億元，為目標(biāo)任務(wù) 的 109.82%，同比增長(zhǎng) 26.76%，其中：地方財(cái)政收入 11.87 億元，為目標(biāo)任務(wù) 的 114.28%，同比增長(zhǎng)

11、32.9%；完成全社會(huì)固定資產(chǎn)投資 59.18 億元，為目標(biāo)任 務(wù)的 106.1%，同比增長(zhǎng) 57.82%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到 14300 元，同比 增長(zhǎng) 10.2%；農(nóng)民人均現(xiàn)金收入達(dá)到 4100 元，同比增長(zhǎng) 10.6%。二是工業(yè)發(fā)展 勢(shì)頭良好。實(shí)現(xiàn)規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值 75 億元，同比增長(zhǎng) 26.3%；完成煤炭產(chǎn)量 1408 萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng) 13.27%。三是“三農(nóng)”工作穩(wěn)步推進(jìn)?！扒鞅泵窬印苯?設(shè)進(jìn)展順利，整縣推進(jìn)農(nóng)村危房改造 20037 戶(hù)，全部按期完工。6.3 場(chǎng)址選擇（要附上總圖）；6.4 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目建設(shè)條件。6.5 原材料供應(yīng)及外部配套條件第七章 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目

12、工廠技術(shù)方案主要研究項(xiàng)目應(yīng)采用的生產(chǎn)方法、工藝和工藝流程，重要設(shè)備及其相應(yīng)的總平面布置，主要 車(chē)間組成及建構(gòu)筑物型式等技術(shù)方案。7.1 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目組成7.2 . 生產(chǎn)技術(shù)方案7.2.1 生產(chǎn)工藝流程7.2.2 組裝工藝流程7.3 設(shè)備方案7.3.1 生產(chǎn)流水線基本配置7.3.2 測(cè)試流水產(chǎn)線基本配置第八章 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目總圖運(yùn)輸及公用工程總平面布置應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目各單項(xiàng)工程，工藝流程，物料投入與產(chǎn)出，廢棄物排出及原材料貯存， 廠內(nèi)外交通運(yùn)輸?shù)惹闆r，按廠地的自然條件，生產(chǎn)要求與功能以及行業(yè)、專(zhuān)業(yè)的設(shè)計(jì)規(guī)范進(jìn)行 安排。8.1 總平面布置原則8.1.1 設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù)8.1.2 平面布置原則8.2

13、 總平面布置6.2.1 主要車(chē)間組成8.2.2 豎向布置原則及土方工程量8.2.3 場(chǎng)地雨水8.2.4 綠化與消防8.3 建筑與結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)8.3.1建筑設(shè)計(jì)8.3.2結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)8.4 公用及動(dòng)力工程8.4.1給排水工程8.4.2電氣工程8.4.3防雷及接地保護(hù)8.4.4電訊8.4.5采暖通風(fēng)第九章 節(jié)能措施按照國(guó)家發(fā)改委的規(guī)定，節(jié)能需要單獨(dú)列一章。按照國(guó)家發(fā)改委的相關(guān)規(guī)定，建筑面積在 2 萬(wàn)平方米以上的公共建筑項(xiàng)目、建筑面積在 20 萬(wàn)平方米以上的居住建筑項(xiàng)目以及其他年耗 能 2000 噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上的項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)方都必須出具節(jié)能專(zhuān)篇，作為項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查 中的重要環(huán)節(jié)。項(xiàng)目立項(xiàng)必須取得節(jié)能審查

14、批準(zhǔn)意見(jiàn)后，項(xiàng)目方可立項(xiàng)。因此，對(duì)建設(shè)規(guī)模超 過(guò)發(fā)改委規(guī)定要求的項(xiàng)目，節(jié)能專(zhuān)篇如同環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告一樣，是項(xiàng)目建設(shè)前置審核的 必須環(huán)節(jié)。對(duì)于高耗能產(chǎn)業(yè)，如鋼鐵、有色金屬、煤炭、電力、石油石化、化工、建材等，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)能源 利用效率的評(píng)價(jià)，優(yōu)先鼓勵(lì)發(fā)展節(jié)能降耗環(huán)保的先進(jìn)技術(shù)設(shè)備和產(chǎn)品，強(qiáng)制淘汰高耗能、污染 大、質(zhì)量差的落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品；項(xiàng)目建設(shè)方案應(yīng)該符合轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式戰(zhàn)略、能 源效率政策的要求；能源資源的開(kāi)發(fā)應(yīng)該堅(jiān)持開(kāi)發(fā)與節(jié)約并重，把節(jié)約放在首位的原則；節(jié)能 的核心是提高能耗效率、降低單位產(chǎn)值能耗。 對(duì)于高耗能項(xiàng)目，應(yīng)該對(duì)擬建項(xiàng)目的能耗指 標(biāo)進(jìn)行分析，計(jì)算單位產(chǎn)品消耗各種能源的實(shí)物量并折算

15、成標(biāo)煤消耗量，或計(jì)算消耗單位能源 所實(shí)現(xiàn)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值進(jìn)行分析比對(duì)，一般要求萬(wàn)元產(chǎn)值能耗應(yīng)低于 0.98t 標(biāo)準(zhǔn)煤，達(dá)到國(guó)內(nèi) 外同行業(yè)先進(jìn)水平。9.1 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目所在地能源供應(yīng)條件9.1.1 項(xiàng)目使用能源品種的選用原則9.1.2 項(xiàng)目所在地能源供應(yīng)條件9.2 合理用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范9.2.1 相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策9.2.2 節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)規(guī)定9.2.3 相關(guān)終端用能產(chǎn)品能效標(biāo)準(zhǔn)9.3 項(xiàng)目能源消耗種類(lèi)及數(shù)量計(jì)算9.3.1 能源消耗種類(lèi)、來(lái)源及其流向9.3.2 能耗分析9.4 節(jié)能措施9.5 能源管理機(jī)構(gòu)及計(jì)量9.5.1 能源管理機(jī)構(gòu)9.5.2 節(jié)能管理制度9.5.3 能源計(jì)

16、量器具的配備 第十章 環(huán)境保護(hù) 在項(xiàng)目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)環(huán)境保護(hù)和職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)、法律，對(duì)項(xiàng)目可 能對(duì)環(huán)境造成的近期和遠(yuǎn)期影響，對(duì)影響勞動(dòng)者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進(jìn) 行分析，提出防治措施，并對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)，且布局合理，對(duì)環(huán)境的有害 影響較小的最佳方案。按照國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，凡從事對(duì)環(huán)境有影響的建設(shè)項(xiàng)目都必須執(zhí)行環(huán)境影 響報(bào)告書(shū)的審批制度，同時(shí)，在可行性研究報(bào)告中，對(duì)環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全要有專(zhuān)門(mén)論述。10.1 設(shè)計(jì)依據(jù)及采用的標(biāo)準(zhǔn)10.1.1 設(shè)計(jì)依據(jù)10.1.2 設(shè)計(jì)原則10.1.3 采用標(biāo)準(zhǔn)10.2 建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀10.3 產(chǎn)污節(jié)點(diǎn)10.4

17、環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)10.4.1 大氣環(huán)境10.4.2 地表水10.4.3 聲環(huán)境10.5 污染物排放標(biāo)準(zhǔn)10.5.1 污水10.5.2 廢氣10.5.3 噪聲10.6 環(huán)境影響分析10.6.1 施工期環(huán)境影響分析10.6.2 運(yùn)營(yíng)期環(huán)境影響分析10.7 廠區(qū)綠化10.8 環(huán)境影響評(píng)論結(jié)論第十一章 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目工廠組織及勞動(dòng)定員11.1 工廠組織11.2 勞動(dòng)定員及培訓(xùn)11.2.1 勞動(dòng)定員11.2.2 人員培訓(xùn)11.3 組織結(jié)構(gòu)11.4 企業(yè)理念第十二章 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目進(jìn)度安排項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期的進(jìn)度安排也是可行性研究報(bào)告的一個(gè)重要組成部分。所謂項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期可稱(chēng)為 投資時(shí)期，是指從正式確定建設(shè)項(xiàng)目到

18、項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)這段時(shí)間，這一時(shí)期包括項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn) 備、資金籌集安排、勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備、試運(yùn)轉(zhuǎn)直到竣工驗(yàn)收 和交付使用等各個(gè)工作階段。這些階段的各項(xiàng)投資活動(dòng)和各個(gè)工作環(huán)節(jié)，有些是相互影響，前 后緊密銜接的；也有些是同時(shí)開(kāi)展、相互交叉進(jìn)行的。因此，在可行性研究階段，需將項(xiàng)目實(shí) 施時(shí)期各個(gè)階段的各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，作出合理而又切實(shí)可行的安排。12.1 樂(lè)器配件加工項(xiàng)目實(shí)施階段12.1.1 建立項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu)12.1.2 資金籌集安排12.1.3施工準(zhǔn)備12.1.4施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備12.1.5竣工驗(yàn)收12.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度第十三章投資估算與資金籌措建設(shè)項(xiàng)目的投

19、資估算和資金籌措分析，是項(xiàng)目可行性研究?jī)?nèi)容的重要組成部分，要計(jì)算項(xiàng)目所 需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并制定用款計(jì)劃。13.1項(xiàng)目總投資估算13.1.1建設(shè)投資估算13.1.2流動(dòng)資金估算序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年1流動(dòng)資產(chǎn)1.1應(yīng)收賬款1.2存貨1.2.1原材料1.2.2在產(chǎn)品1.2.3產(chǎn)成品1.3現(xiàn)金2流動(dòng)負(fù)債2.1應(yīng)付賬款3流動(dòng)資金（1-2）4流動(dòng)資金本年增加額5用于流動(dòng)資金的項(xiàng)目資本金6流動(dòng)資金借款流動(dòng)資金鋪底流動(dòng)資金13.2資金籌措及使用計(jì)劃一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目所需要的投資資金，可以從多個(gè)來(lái)源渠道獲得，項(xiàng)目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算和

20、流動(dòng)資金估算的結(jié)果，研究落實(shí)資金的來(lái)源渠道和 籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄?bào)告中，應(yīng)對(duì)每一種來(lái)源渠道的資金及其籌 措方式逐一論述。并附有必要的計(jì)算表格和附件?？尚行匝芯恐?，應(yīng)對(duì)下列內(nèi)容加以說(shuō)明。13.2.1資金來(lái)源13.2.2籌資方案13.2.3資金使用計(jì)劃第十四章財(cái)務(wù)與敏感性分析財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是考察項(xiàng)目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力的財(cái)務(wù)狀況，以判斷建 設(shè)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)多用靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)為主的辦法進(jìn)行。 并用財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)一一財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤(rùn)率、投資利稅率相比較，以判斷項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否

21、可行。14.1財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)方法及依據(jù)14.2財(cái)務(wù)假設(shè)14.3產(chǎn)品銷(xiāo)售收入及稅金估算14.4產(chǎn)品成本及費(fèi)用估算14.5利潤(rùn)及分配14.6財(cái)務(wù)盈利能力分析14.6.1 動(dòng)態(tài)分析14.6.2 靜態(tài)分析14.7 項(xiàng)目不確定性分析在對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，所采用的各種數(shù)據(jù)多數(shù)來(lái)自預(yù)測(cè)和估算。由于資料和信息來(lái)源的有 限性，將來(lái)的實(shí)際情況可能與此有較大的出入，即評(píng)價(jià)結(jié)果具有不確定性，這對(duì)項(xiàng)目的投資決 策會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。為了避免或盡可能減少這種風(fēng)險(xiǎn)，要分析不確定性因素對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的 影響，以確定項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)上的可靠性。這項(xiàng)工作稱(chēng)為不確定性分析。根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概

22、率分析，盈虧平衡分析只用于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，敏感性分析和概率分析可同時(shí)用于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，在 可行性研究中，一般都要進(jìn)行盈虧平衡分析，敏感性分析和概率分析可視項(xiàng)目情況而定。14.7.1 盈虧平衡分析14.7.2 敏感性分析14.8 財(cái)務(wù)分析結(jié)論財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)務(wù)和稅收制度以及現(xiàn)行價(jià)格， 分析測(cè)算擬建項(xiàng)目未來(lái)的效益費(fèi)用 考察項(xiàng)目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力等財(cái)務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項(xiàng)目在財(cái) 務(wù)上的可行性，即從企業(yè)角度分析項(xiàng)目的盈利能力。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)采用動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合， 以動(dòng)態(tài)分析為主的辦法進(jìn)行。評(píng)價(jià)的主要指標(biāo)有財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、貸款償還期等。 根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和實(shí)

23、際需要，有些項(xiàng)目還可以計(jì)算財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤(rùn)率指標(biāo)，以滿足項(xiàng)目決 策部門(mén)的需要。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表的數(shù)據(jù)得出，主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表有：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)表、 財(cái)務(wù)平衡表、財(cái)務(wù)外匯平衡表。用財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù) 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤(rùn)率、投資利稅率相比較，以判別項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否可行。第十五章 經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析15.1對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的影響15.2緩解社會(huì)就業(yè)壓力15.3市場(chǎng)高科技地位第十六章可行性研究結(jié)論與建議16.1結(jié)論16.2建議附表一 項(xiàng)目流動(dòng)資金估算表附表二 項(xiàng)目銷(xiāo)售收入估算表附表三 項(xiàng)目資產(chǎn)折舊估算表附表四 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表附表五項(xiàng)目損益

24、表第1年第2年第3年第4年第5年第6年單5084.610962.015660.015660.015660.0一、營(yíng)業(yè)收入位0.0040000萬(wàn)5084.610962.015660.015660.015660.0其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入元0.0040000萬(wàn)其他業(yè)務(wù)收入元萬(wàn)減：營(yíng)業(yè)成本元萬(wàn)3888.610566.510566.510566.5其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本元0.0077613.74111其他業(yè)務(wù)成本萬(wàn)元營(yíng)業(yè)稅金及附加萬(wàn)元0.0034.2074.77106.81106.81106.81營(yíng)業(yè)費(fèi)用萬(wàn)元0.00406.77876.961252.801252.801252.80管理費(fèi)用萬(wàn)元0.00406.7

25、7876.961252.801252.801252.80財(cái)務(wù)費(fèi)用萬(wàn)元0.000.00165.00165.00165.00165.00二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“一”號(hào)填列）萬(wàn)元0.00348.221354.582316.082316.082316.08三、利潤(rùn)總額（虧損以“”號(hào)填列）萬(wàn)元0.00348.221354.582316.082316.082316.08減：所得稅費(fèi)用萬(wàn)元0.0087.06338.64579.02579.02579.02力加:#*未確認(rèn)的投資損失萬(wàn)元四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“一”號(hào)填列）萬(wàn)元0.00261.171015.931737.061737.061737.06附表六 項(xiàng)目現(xiàn)金流量表附表