萬(wàn)科房地產(chǎn)新項(xiàng)目發(fā)展管理制度頁(yè)

1、萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司房地產(chǎn)新項(xiàng)目發(fā)展管理制度（試行）1、 緒言目的： 為適應(yīng)集團(tuán)公司日益擴(kuò)大的業(yè)務(wù)規(guī)模， 規(guī)范對(duì)新項(xiàng)目的論證， 提高決策效率，提升集團(tuán)公司競(jìng)爭(zhēng)力，特制定本制度。范圍：本辦法適用于集團(tuán)公司全資擁有、控股或相對(duì)控股的房地產(chǎn)公司。職責(zé)：1、集團(tuán)企劃部負(fù)責(zé)本制度的制訂、修改、指導(dǎo)和監(jiān)督；2、本制度解釋權(quán)、修訂權(quán)歸企劃部。2、 釋義本制度中，除非文意另有所指，下列簡(jiǎn)稱具有如下特定意義：集團(tuán)公司：指萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司一線公司：指集團(tuán)公司全資擁有、控股或相對(duì)控股的房地產(chǎn)公司企劃部：指集團(tuán)企劃部決策委員會(huì)：指萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司投資決策委員會(huì)小組：指項(xiàng)目發(fā)展工作小組，是決策委員會(huì)下屬工作機(jī)構(gòu)

2、3、 操作規(guī)范第一條 新項(xiàng)目發(fā)展信息通報(bào)一線公司定期或不定期向企劃部通報(bào)新項(xiàng)目概況和進(jìn)展程度， 企劃部及時(shí)匯總整理并通報(bào)。具體格式參見(jiàn)新項(xiàng)目發(fā)展信息通報(bào)表格。第二條 項(xiàng)目發(fā)展工作小組1、 小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目進(jìn)展過(guò)程中，各種信息的上傳下達(dá)，保證信息通暢。2、 小組成員34 人，由集團(tuán)企劃部、財(cái)務(wù)部、法律室委派的人員共同組成，組長(zhǎng)由企劃部第一負(fù)責(zé)人擔(dān)任或委派， 負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)具體工作。 出現(xiàn)時(shí)間局限等不可抗力因素造成小組不能如期成立， 企劃部可替代行使小組職責(zé)， 但必須經(jīng)過(guò)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。原則上， 小組一經(jīng)成立， 小組成員不得隨意變動(dòng)， 不同項(xiàng)目小組成員可以不 、 3同。4、 小組對(duì)“決策委員會(huì)”負(fù)責(zé)。一線公司

3、與合作方（土地方）簽約后，小組自行解散。5、 工作內(nèi)容和流程：（ 1） 對(duì)重點(diǎn)介入的項(xiàng)目，一線公司向企劃部提交成立項(xiàng)目發(fā)展工作小組的申請(qǐng)和項(xiàng)目資料。（ 2） 企劃部根據(jù)一線公司上報(bào)資料對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估，并征詢集團(tuán)財(cái)務(wù)部、法律室意見(jiàn)后，決定是否成立小組，同時(shí)知會(huì)“決策委員會(huì)”主任或集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)。（ 3） 決定成立小組后，企劃部、財(cái)務(wù)部、法律室應(yīng)及時(shí)委派本部室專業(yè)人員成立工作小組，組長(zhǎng)制定具體工作時(shí)間。（ 4） 小組成立一周內(nèi) （視項(xiàng)目緊迫性可適當(dāng)延長(zhǎng)） ， 完成實(shí)地調(diào)查和評(píng)估工作，提出項(xiàng)目發(fā)展意見(jiàn)和建議（小組各成員的專業(yè)意見(jiàn)事先應(yīng)經(jīng)其所在職能部門通過(guò)） ，向“決策委員會(huì)”委員、集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)

4、，同時(shí)抄送一線公司和集團(tuán)辦公室、財(cái)務(wù)部、企劃部部門第一負(fù)責(zé)人。（ 5） 一線公司應(yīng)根據(jù)小組提出的意見(jiàn)和建議跟進(jìn)和完善相關(guān)工作， 并及時(shí)通報(bào)小組。（ 6） 一線公司應(yīng)于聽(tīng)證會(huì)召開(kāi)兩周前向小組報(bào)送 項(xiàng)目可行性報(bào)告 初稿或 萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司上會(huì)項(xiàng)目概況 。具體格式參見(jiàn)上會(huì)項(xiàng)目概況表格。（ 7） 小組完成實(shí)地調(diào)查和評(píng)估工作后， 一線公司方可提交 召開(kāi)項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)申請(qǐng) 。（ 8） 一線公司應(yīng)提前一周向小組報(bào)送召開(kāi)項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)申請(qǐng)和項(xiàng)目可行性報(bào)告 。（ 9） 小組根據(jù) 項(xiàng)目可行性報(bào)告 和項(xiàng)目進(jìn)展情況， 評(píng)估是否召開(kāi)項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)。召開(kāi)與否的動(dòng)議報(bào)“決策委員會(huì)”主任或集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，并自收到召開(kāi)項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)申請(qǐng)

5、 2 個(gè)工作日內(nèi)向一線公司回復(fù)意見(jiàn)， 意見(jiàn)應(yīng)包括會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式或不同意的理由及后續(xù)跟進(jìn)工作要求。（ 10） 決定召開(kāi)項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)，小組應(yīng)向“決策委員會(huì)”委員、項(xiàng)目所在一線公司、其他與會(huì)人員發(fā)出會(huì)議通知和項(xiàng)目可行性報(bào)告 、小組專業(yè)意見(jiàn)等資料，同時(shí)抄送集團(tuán)總經(jīng)理層和集團(tuán)各職能部門負(fù)責(zé)人。（ 11） 項(xiàng)目通過(guò)論證后，一線公司對(duì)各評(píng)委意見(jiàn)應(yīng)予以高度重視并跟進(jìn)相關(guān)工作，并及時(shí)通報(bào)小組，小組繼續(xù)跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展情況，直至正式簽約。（ 12） 小組對(duì)正式簽約合同文本負(fù)有審核責(zé)任，對(duì)合同文本與聽(tīng)證會(huì)通過(guò)內(nèi)容有較大差異，應(yīng)提請(qǐng)一線公司給予合理解釋，同時(shí)評(píng)估是否簽約，抄送各評(píng)委。第三條論證報(bào)告進(jìn)入新城市開(kāi)發(fā)

6、， 在完成實(shí)地考察和調(diào)研工作后， 必須編寫 城市發(fā)展和住宅市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告 。項(xiàng)目立項(xiàng)，必須編寫項(xiàng)目可行性報(bào)告 ，具體內(nèi)容可參照萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司房地產(chǎn)項(xiàng)目可行性報(bào)告內(nèi)容指引 。第四條 項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)1、 除本制度第八條規(guī)定外， 集團(tuán)公司所有新項(xiàng)目立項(xiàng)都要通過(guò)項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)論證。2、 會(huì)務(wù)組織：集團(tuán)總經(jīng)理辦公室、企劃部負(fù)責(zé)聽(tīng)證會(huì)會(huì)務(wù)工作，收集整理各委員意見(jiàn)，交由會(huì)議主持人宣布表決結(jié)果。3、 會(huì)議主持人： “決策委員會(huì)”指定。4、 評(píng)委成員：集團(tuán)決策層（董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總監(jiān)） ，各區(qū)域中心城市公司第一負(fù)責(zé)人，集團(tuán)財(cái)務(wù)部、企劃部、設(shè)計(jì)工程部、法律室第一負(fù)責(zé)人。5、 與會(huì)人員：評(píng)委、項(xiàng)目所在一線公司

7、相關(guān)人員、小組成員、其他人員。6、 會(huì)議形式：現(xiàn)場(chǎng)、遠(yuǎn)程會(huì)議。7、 相關(guān)工作內(nèi)容：（ 1） 實(shí)際到會(huì)評(píng)委達(dá)到應(yīng)到會(huì)評(píng)委三分之二以上，聽(tīng)證會(huì)才能召開(kāi)。（ 2） 評(píng)委應(yīng)于項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)召開(kāi)之前到項(xiàng)目宗地現(xiàn)場(chǎng)考察。 具體時(shí)間可根據(jù)評(píng)委實(shí)際情況和需要自行或統(tǒng)一安排。（ 3） 小組負(fù)責(zé)在聽(tīng)證會(huì)召開(kāi)3 個(gè)工作日前將 項(xiàng)目可行性報(bào)告 報(bào)送各位評(píng)委。（ 4） 評(píng)委應(yīng)認(rèn)真研究分析項(xiàng)目可行性報(bào)告和相關(guān)資料，在會(huì)議召開(kāi)前形成書面意見(jiàn)。必要時(shí)可先行討論或征求相關(guān)職能部門意見(jiàn)。（ 5） 聽(tīng)證會(huì)召開(kāi)前， 小組可就專項(xiàng)問(wèn)題向集團(tuán)職能部門征求意見(jiàn)， 并在聽(tīng)證會(huì)會(huì)上陳述。會(huì)議召開(kāi)時(shí)，項(xiàng)目所在公司可摘要介紹項(xiàng)目可行性報(bào)告內(nèi)容，主要工

8、 ） 6（作是回答評(píng)委疑問(wèn)和意見(jiàn)。（ 7） 評(píng)委應(yīng)認(rèn)真分析討論項(xiàng)目的可行性， 并于會(huì)議結(jié)束前填寫 萬(wàn)科集團(tuán)新項(xiàng)目投資聽(tīng)證會(huì)評(píng)審意見(jiàn)表 ，詳細(xì)寫明項(xiàng)目評(píng)估意見(jiàn)、開(kāi)發(fā)建議和評(píng)估結(jié)論。（ 8） 企劃部應(yīng)于聽(tīng)證會(huì)結(jié)束后 3 個(gè)工作日內(nèi)完成聽(tīng)證會(huì)會(huì)議紀(jì)要， 并報(bào)送 “決策委員會(huì)”委員、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目所在一線公司和集團(tuán)職能部門第一負(fù)責(zé)人。會(huì)議紀(jì)要應(yīng)包含各評(píng)審委員意見(jiàn)和建議，聽(tīng)證會(huì)表決結(jié)果。8、 評(píng)委表決： 表決形式分三種： （ 1） 同意立項(xiàng)； （ 2） 反對(duì)立項(xiàng)； （ 3） 推遲立項(xiàng)。對(duì)表決結(jié)果要詳細(xì)闡述理由。9、 聽(tīng)證會(huì)結(jié)論：與會(huì)評(píng)委三分之二及以上表決同意立項(xiàng)，則該項(xiàng)目通過(guò)。當(dāng)同意立項(xiàng)未達(dá)到三分之二時(shí)

9、，若表決形式（3）的比例大于等于（2） ，以（3）作為最終論證結(jié)果，反之則以（2）作為最終論證結(jié)果。10、 會(huì)議費(fèi)用：評(píng)審委員、小組成員因項(xiàng)目事宜發(fā)生的住宿費(fèi)用、餐費(fèi)以及會(huì)務(wù)費(fèi)用， 由項(xiàng)目所在公司承擔(dān)。 交通往返費(fèi)用由評(píng)委、 小組成員所在公司 （部門）自行承擔(dān)。第五條 簽署合作意向已召開(kāi)項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)并通過(guò)，一線公司可與合作方（土地方）簽署合作意向；若在項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)前簽署合作意向，需完成以下工作：1、 于簽署意向兩周前向企劃部報(bào)送項(xiàng)目資料。2、 小組完成赴實(shí)地考察，審核相關(guān)資料的工作；必要時(shí)，法律室可介入前期談判、意向書起草工作。3、 小組對(duì)合作意向文本提出專業(yè)意見(jiàn)和是否同意簽署動(dòng)議，報(bào)“決策委員會(huì)

10、”主任和集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)。4、 “決策委員會(huì)” 主任或集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批并同意后， 一線公司方可簽署合作意向。第六條 簽署正式協(xié)議項(xiàng)目合作意向書簽定后， 一線公司及時(shí)向小組通報(bào)協(xié)議談判等項(xiàng)目進(jìn)展情況， 必要時(shí)，法律室可介入項(xiàng)目談判和協(xié)議起草工作。一線公司與合作方（土地方）簽署正式協(xié)議前必須完成以下工作：1、 召開(kāi)項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)，并通過(guò)。報(bào)送集團(tuán)董事會(huì)，并通過(guò)。集團(tuán)總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)起草董事會(huì)議案。 、 23、 合同文本與聽(tīng)證會(huì)通過(guò)條件一致；若不一致，小組要重新論證，并將論證意見(jiàn)報(bào) “決策委員會(huì)” 主任和集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)審批， 必要的話可提請(qǐng)?jiān)?tīng)證會(huì)評(píng)委通過(guò)通訊方式重新表決。第七條 向合作方（土地方）付款審批程序1

11、、 一線公司在簽署合作意向后，才可以支付定金（或誠(chéng)意金） 。2、 支付定金超過(guò)人民幣 200 萬(wàn)元（不含 200 萬(wàn)元） ，一線公司必須向小組提出付款申請(qǐng)， 付款申請(qǐng)要有一線公司第一負(fù)責(zé)人簽字和詳細(xì)付款理由。 小組在收到付款申請(qǐng)后及時(shí)報(bào)送集團(tuán)主管總經(jīng)理或付總經(jīng)理審批， 審批意見(jiàn)同時(shí)抄送集團(tuán)董事長(zhǎng)和“決策委員會(huì)”主任。3、 一線公司在簽署正式協(xié)議后，方可按照簽約合同條款支付地價(jià)款。第八條 簡(jiǎn)化項(xiàng)目論證程序簡(jiǎn)化項(xiàng)目論證程序即可選擇不召開(kāi)項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)， 而改為 “決策委員會(huì)” 委員通過(guò)通訊方式表決。項(xiàng)目資料報(bào)送、項(xiàng)目發(fā)展工作小組、簽約、付款等其他工作程序同上。通訊表決工作由小組和企劃部共同組織。對(duì)符合

12、下列條件之一，可執(zhí)行簡(jiǎn)化項(xiàng)目論證程序：（ 1） 新項(xiàng)目規(guī)模在12 萬(wàn)平方米以下且總投資5 億元以下；（ 2） 新項(xiàng)目位置與原有項(xiàng)目接壤，是原項(xiàng)目自然延伸，規(guī)模在30 萬(wàn)平方米以下，土地價(jià)格、合作條件和市場(chǎng)情況與原項(xiàng)目基本類似。（ 3） 新項(xiàng)目已召開(kāi)過(guò)聽(tīng)證會(huì)，但因某些方面的條件未達(dá)到要求而推遲立項(xiàng)的，在聽(tīng)證會(huì)之后這些條件已得到改善和解決的。（ 4） 集團(tuán)相關(guān)管理制度規(guī)定的其他情形。四、 附則1、 本制度是集團(tuán)公司房地產(chǎn)新項(xiàng)目發(fā)展的根本管理制度， 對(duì)于通過(guò)投標(biāo)、 競(jìng)拍、合作參股等方式取得土地的，可另行制定具體管理辦法。2、 項(xiàng)目發(fā)展過(guò)程中， 出現(xiàn)本制度不適應(yīng)情形， 可視具體情況由集團(tuán)相關(guān)職能部門商

13、議執(zhí)行。3、 本制度可根據(jù)集團(tuán)公司發(fā)展和行業(yè)環(huán)境變化需要適時(shí)修改。4、 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司二零零零年十一月附件：1、 新項(xiàng)目發(fā)展信息通報(bào)表格2、 提交聽(tīng)證會(huì)項(xiàng)目概況表格3、 房地產(chǎn)項(xiàng)目可行性報(bào)告內(nèi)容指引附件1：新項(xiàng)目發(fā)展信息通報(bào)說(shuō)明： 1、填寫范圍：考慮重點(diǎn)介入和發(fā)展的項(xiàng)目，從開(kāi)始接觸到正式簽約（或自然終止） 時(shí)為止都要求填列， 若簽約后合作條件發(fā)生變動(dòng)也要求在此快報(bào)中反映；2 、 上報(bào)時(shí)間： 每月 10 日、 25 日 （遇節(jié)假日應(yīng)以離此最近工作日為上報(bào)時(shí)間）以電子郵件形式傳到集團(tuán)企劃部， 在此時(shí)間外可視項(xiàng)目重要性和項(xiàng)目進(jìn)展變化及時(shí)上報(bào)，項(xiàng)目發(fā)展小組郵箱3 、遇到下

14、列表格沒(méi)有涉及但對(duì)項(xiàng)目發(fā)展有重大影響的事件發(fā)生，可另附報(bào)告隨信息通報(bào)一起及時(shí)上報(bào)。4 、無(wú)論有否新項(xiàng)目，均需填列項(xiàng)目發(fā)展環(huán)境變化內(nèi)容。填報(bào)單位：填報(bào)日期：一、新項(xiàng)目基本情況概要項(xiàng)目名稱位置 區(qū)域位置 所在區(qū)四至范圍 東 南西北地段 與市中心、主要建筑物、商圈等的距離。土地所有權(quán)歸屬 合作方 土地性質(zhì)占地面積 建筑面積 其中：住宅容積率公建包括使用現(xiàn)狀，地形地貌，待動(dòng)拆遷情況。 土地現(xiàn)狀合作方式及條件合作方式土地成本付款條件其他要求市場(chǎng) 周邊參照市場(chǎng)、具體樓盤，可能的售價(jià)估計(jì)。備注填報(bào)單位：填報(bào)日期：二、項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顩r及工作計(jì)劃詳細(xì)內(nèi)容項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顩r接觸程度 說(shuō)明與土地方接觸程度， 初步接觸、 深入

15、了解、 有合作意向、準(zhǔn)備上會(huì)還是準(zhǔn)備簽約。談判情況談判進(jìn)展情況，談判條件等發(fā)生重大變化。法律手續(xù)法律手續(xù)辦理程度，如：已取得的政府、法律文件依據(jù)等。焦點(diǎn)難點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)展的主要難點(diǎn)和焦點(diǎn)。項(xiàng)目發(fā)展環(huán)境變化 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手加入或退出，對(duì)手提出條件發(fā)生變化等，以及主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在整個(gè)城市重大土地購(gòu)買或其他投資。競(jìng)爭(zhēng)樓盤對(duì)項(xiàng)目發(fā)展有影響的樓盤推出與封盤等。政府政策主要政府政策頒布或變動(dòng)及對(duì)項(xiàng)目發(fā)展的影響，政府倡導(dǎo)重點(diǎn)開(kāi)發(fā)區(qū)域和領(lǐng)域的提出或形成。城市規(guī)劃城市規(guī)劃發(fā)生重大變動(dòng)或（即將）實(shí)施，重大城市規(guī)劃調(diào)整。市政配套整個(gè)城市重大市政建設(shè)（如交通捷運(yùn)系統(tǒng)規(guī)劃和建立，主要道路的開(kāi)工或通車），以及項(xiàng)目周邊市政配套

16、的改變。其他因素如：房地產(chǎn)熱點(diǎn)發(fā)展區(qū)域的形成和改變等。下一步計(jì)劃 說(shuō)明該項(xiàng)目下一步工作計(jì)劃 （繼續(xù)跟進(jìn)還是暫緩、 終止） 、 工作重點(diǎn)、采取的策略、突破點(diǎn)、是否需要項(xiàng)目發(fā)展工作小組介入、什么時(shí)間召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)等。 附件2：萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司提交聽(tīng)證會(huì)項(xiàng)目概況表格表一、宗地概況土地方全稱項(xiàng)目宗地概況位置 區(qū)域位置 所在區(qū)四至范圍 東 南西北地段及等級(jí)現(xiàn)狀 地形地貌地下情況待動(dòng)遷情況 需要安置或動(dòng)遷的居民戶人 涉及單位或生產(chǎn)隊(duì)個(gè)需要遷移的企業(yè)或工廠個(gè) 其它交通出行公交線路在宗地及其周邊的起始站軌道交通距宗地最近的站點(diǎn)快速干道市中心距宗地最快可達(dá)線路其它現(xiàn)狀公共服務(wù)設(shè)施 （距宗地 3000 米范圍內(nèi)列

17、明數(shù)量、 名稱、 距離） 教育設(shè)施 （列數(shù)量） 小學(xué)中學(xué)大專院校幼托商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)綜合商場(chǎng)超級(jí)市場(chǎng)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)其它銀行郵局文化體育 公園 運(yùn)動(dòng)場(chǎng)館圖書館 游泳館其它醫(yī)院大市政配套周邊環(huán)境表二、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)項(xiàng)目宗地用地平衡表依據(jù)面積（公頃） 比例 現(xiàn)狀用地性質(zhì)居住用地 住宅用地公建用地區(qū)內(nèi)道路用地綠地 公共綠地退道路綠化帶市政用地道路用地總用地規(guī)劃批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)情況依據(jù)總建筑面積萬(wàn)平方米 比例其中 住宅面積 多層住宅高層住宅公建面積 經(jīng)營(yíng)性公建非經(jīng)營(yíng)性公建公建項(xiàng)目主要內(nèi)容分類 項(xiàng)目名稱 建筑面積 占地面積經(jīng)營(yíng)性公建項(xiàng)目 1234N非經(jīng)營(yíng)性公建項(xiàng)目 1234N綜合指標(biāo) 容積率 綜合容積率住宅容

18、積率其它指標(biāo) 建筑覆蓋率綠化率 控高備注表三、合作條件合作方式 （主要包括獲得項(xiàng)目或土地的方式、土地前期開(kāi)發(fā)工作、規(guī)劃調(diào)整、市政公建配套的要求等主要內(nèi)容）合作依據(jù)政府批文、權(quán)證名稱 審批機(jī)關(guān) 備注計(jì)劃立項(xiàng)批準(zhǔn)文件規(guī)劃用地批準(zhǔn)文件征地批文及其附圖方案設(shè)計(jì)批準(zhǔn)文件建設(shè)用地批準(zhǔn)文件其他政府文件合 作 要 求 土地成本 （成本構(gòu)成、樓面地價(jià)）付款條件其他要求項(xiàng)目所在地政府稅、費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)表四、投資收益預(yù)測(cè)項(xiàng) 目 投 資 收 益 測(cè) 算 規(guī)劃指標(biāo) 用地面積（萬(wàn)平方米） 建筑面積（萬(wàn)平方米）合計(jì)住宅多層住宅高層住宅公建經(jīng)營(yíng)性非經(jīng)營(yíng)性成 本 預(yù) 測(cè) 項(xiàng)目 總金額（萬(wàn)元） 單價(jià)（元 / 平方米）一 直接成本小計(jì)1

19、土地獲得價(jià)款2 開(kāi)發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)3 主體建筑工程費(fèi)4 主體安裝工程費(fèi)5 紅線內(nèi)市政工程費(fèi)6 環(huán)境及配套設(shè)施費(fèi)7 開(kāi)發(fā)間接費(fèi)其中：營(yíng)銷費(fèi)用利息支出二 管理費(fèi)用總計(jì)投資 收益測(cè) 注備Itf/元/單價(jià) 萬(wàn)元/總金額 項(xiàng)目 序號(hào)算1銷售收入 2 直接成本銷售稅金及附加 34 管理費(fèi)用 5 總投資 % 6 毛利率 稅前利潤(rùn) 7稅后利潤(rùn) 89 銷售凈利率10 總投資回報(bào)率11 內(nèi)部收益率12 啟動(dòng)資金最大資金占用13附件3：萬(wàn)科企業(yè)股份有限公司房地產(chǎn)項(xiàng)目可行性報(bào)告內(nèi)容指引1、 前言隨著集團(tuán)公司房地產(chǎn)業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)張， 土地儲(chǔ)備力度逐漸加大， 未來(lái)發(fā)展對(duì)新項(xiàng)目的需求越來(lái)越強(qiáng)烈。為了規(guī)范項(xiàng)目前期操作，提高工作效率，

20、規(guī)避簽約風(fēng)險(xiǎn)，提升集團(tuán)公司競(jìng)爭(zhēng)力，特制定可行性報(bào)告內(nèi)容指引。2、 可行性報(bào)告內(nèi)容指引項(xiàng)目決策背景及摘要一、外部環(huán)境1、 城市發(fā)展規(guī)劃與宗地的關(guān)系及對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的影響， 如： 交通捷運(yùn)系統(tǒng)的規(guī)劃與建設(shè)、城市功能規(guī)劃與布局、局部區(qū)域開(kāi)發(fā)重點(diǎn)、政府重大政策即將頒布等；2、 宗地所屬地域在該城市的歷史、 經(jīng)濟(jì)、 文化、 戰(zhàn)略發(fā)展等方面的地位。 例如，項(xiàng)目處在浦東，要說(shuō)明浦東在上海的地位及作為全國(guó)重點(diǎn)開(kāi)發(fā)區(qū)的情況。3、 項(xiàng)目淵源，特殊的政治或文化背景，如：危房改造、高新技術(shù)區(qū)生活住宅配套、文化園、政府重點(diǎn)工程等；二、內(nèi)部因素1、 項(xiàng)目啟動(dòng)對(duì)公司未來(lái)幾年發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃的意義（一般3 5 年） ，在公司發(fā)

21、展中的地位（是否核心項(xiàng)目） ；2、 公司進(jìn)入重點(diǎn)區(qū)域市場(chǎng)、項(xiàng)目合理布局，對(duì)公司提高市場(chǎng)覆蓋率、提升品牌形象、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大社會(huì)影響力的作用；3、 從公司未來(lái)的利潤(rùn)需求、可持續(xù)經(jīng)營(yíng)等角度描述立項(xiàng)的意義；第一部分：項(xiàng)目概況1、 宗地位置宗地所處城市、行政區(qū)域、非行政區(qū)域（經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)、商貿(mào)金融區(qū)等）的地理位置。附圖：項(xiàng)目在該城市的區(qū)位圖，標(biāo)記出宗地區(qū)域位置，與標(biāo)志性市政設(shè)施、建筑物（如市中心商圈、機(jī)場(chǎng)等）的相對(duì)位置和距離、地段的定性描述（與主要中心政府的關(guān)系） 。 / 商務(wù) / 區(qū)域辦公2、 宗地現(xiàn)狀1、 四至范圍；2、 地勢(shì)平坦?fàn)顩r，自然標(biāo)高，與周邊地勢(shì)比較；3、 地面現(xiàn)狀，包括宗地內(nèi)是否有水

22、渠、較深的溝壑（小峽谷）、池塘及高壓線等對(duì)開(kāi)發(fā)有較大影響的因素，并計(jì)算因此而損失的實(shí)際用地面積；4、 地面現(xiàn)有居民情況， 包括具體居住人數(shù)、 戶數(shù)， 工廠數(shù)量、 規(guī)模、 產(chǎn)品性質(zhì)、開(kāi)工狀況等，并說(shuō)明對(duì)拆遷及項(xiàng)目開(kāi)發(fā)進(jìn)度的影響；5、 地下情況，包括管線、地下電纜、暗渠、地上建筑物原有樁基及地下建筑/結(jié)構(gòu)等，地上地下都要注意有沒(méi)有受保護(hù)的歷史文物古跡、可利用的構(gòu)建；6、 土地的完整性，有否市政代征地、市政綠化帶、市政道路、名勝古跡、江河湖泊等因素分割土地；7、 地質(zhì)情況，包括土地結(jié)構(gòu)、承載力、地下水位和抗震性要求。附圖：平面地形圖，標(biāo)記四至范圍及相關(guān)數(shù)據(jù)；地形地貌圖，主要反映宗地地面建筑、河流、溝

23、壑、高壓線等內(nèi)容；地下?tīng)顩r圖，包括地下管線、暗渠、電纜、光纜等。3、 項(xiàng)目周邊的社區(qū)配套（一）周邊3000 米范圍內(nèi)的社區(qū)配套1、 交通狀況（ 1） 公交系統(tǒng)情況，包括主要線路、行車區(qū)間等；（ 2） 宗地出行主要依靠的交通方式，是否需要發(fā)展商自己解決；（ 3） 現(xiàn)有交通捷運(yùn)系統(tǒng)，近期或規(guī)劃中是否有地鐵、 輕軌等對(duì)交通狀況有重大影響的工程。附圖：交通狀況示意圖，包括現(xiàn)有和未來(lái)規(guī)劃的城市公共交通和快速捷運(yùn)系統(tǒng)；2、 教育：大中小學(xué)及教育質(zhì)量情況。3、 醫(yī)院等級(jí)和醫(yī)療水平4、 大型購(gòu)物中心、主要商業(yè)和菜市場(chǎng)5、 文化、體育、娛樂(lè)設(shè)施6、 公園銀行 、 78、 郵局9、 其他附圖：生活設(shè)施分布圖，具體

24、位置、距離。（二）宗地周邊3000 米外但可輻射范圍內(nèi)主要社區(qū)配套現(xiàn)狀4、 項(xiàng)目周邊環(huán)境（根據(jù)個(gè)案特性描述，沒(méi)有的可以不寫）1、 治安情況2、 空氣狀況3、 噪聲情況4、 污染情況（化工廠、河流湖泊污染等）5、 危險(xiǎn)源情況（如高壓線、放射性、易燃易爆物品生產(chǎn)或倉(cāng)儲(chǔ)基地等）6、 周邊景觀7、 風(fēng)水情況8、 近期或規(guī)劃中周邊環(huán)境的主要變化， 如道路的拓寬、 工廠的搬遷、 大型醫(yī)院、學(xué)校、購(gòu)物中心/ 超市的建設(shè)等。9、 其他5、 大市政配套（都要說(shuō)明距宗地距離、成本、接入的可能性）1、 道路現(xiàn)狀及規(guī)劃發(fā)展包括現(xiàn)有路幅、規(guī)劃路幅，規(guī)劃實(shí)施的時(shí)間，與宗地的關(guān)系（影響） 。2、 供水狀況：現(xiàn)有管線、管徑及

25、未來(lái)規(guī)劃和實(shí)施時(shí)間。3、 污水、雨水排放：現(xiàn)有管線、管徑及未來(lái)規(guī)劃和實(shí)施時(shí)間。4、 通訊（有線電視、電話、網(wǎng)絡(luò)） ：現(xiàn)有管線、上源位置、距宗地距離、涉及線路成本等。5、 永久性供電和臨時(shí)施工用電：現(xiàn)有管線、上源位置、距宗地距離、涉及線路成本等。6、 燃?xì)猓含F(xiàn)有管線、管徑、上源位置、距宗地距離、接口位置。7、 供熱及生活熱水：現(xiàn)有管線、管徑、上源位置、距宗地距離、接口位置。附圖： 說(shuō)明上述配套設(shè)施的管線走向、 容量和接口位置， 及未來(lái)規(guī)劃擴(kuò)容和增加的情況。規(guī)劃控制要點(diǎn) 六、 1、 總占地面積、代征地面積、凈用地面積、綠化面積、道路面積2、 住宅建筑面積、公建建筑面積，公建的內(nèi)容，并區(qū)分經(jīng)營(yíng)性和非

26、經(jīng)營(yíng)性公建的面積3、 綜合容積率、住宅容積率4、 建筑密度5、 控高6、 綠化率7、 其他7、 土地價(jià)格土地價(jià)格計(jì)算的方法， 若有代征地要說(shuō)明代征地價(jià)格。 根據(jù)購(gòu)買價(jià)格計(jì)算總地價(jià)、樓面地價(jià)。8、 土地升值潛力初步評(píng)估。從地理位置、土地供應(yīng)、周邊環(huán)境及配套、市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r、政府規(guī)劃、城市未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略等角度對(duì)土地升值潛力做出初步評(píng)估。近幾年與本案相臨地塊的土地價(jià)格比較分析。9、 立即開(kāi)發(fā)與作為土地儲(chǔ)備優(yōu)缺點(diǎn)分析第二部分：法律及政策性風(fēng)險(xiǎn)分析一、項(xiàng)目用地取得土地使用權(quán)的法律手續(xù)現(xiàn)狀描述（1） 項(xiàng)目立項(xiàng)1、 項(xiàng)目是否已經(jīng)立項(xiàng)2、 立項(xiàng)主體是否能夠變更3、 立項(xiàng)變更條件和時(shí)間4、有關(guān)立項(xiàng)的政府文件（寫明批

27、號(hào)或主要內(nèi)容，復(fù)印件作為附件，并索引）（2） 項(xiàng)目用地現(xiàn)狀1、 土地所有權(quán)歸屬2、 土地使用權(quán)歸屬3、 土地的用途4、 有關(guān)項(xiàng)目用地現(xiàn)狀的政府文件（寫明批號(hào)或主要內(nèi)容，復(fù)印件作為附件，并索引）（3） 項(xiàng)目用地規(guī)劃1、規(guī)劃用地所有權(quán)歸屬2、規(guī)劃用地使用權(quán)歸屬3、規(guī)劃用地用途4、有關(guān)項(xiàng)目用地規(guī)劃的政府文件（寫明批號(hào)或主要內(nèi)容，復(fù)印件作為附件，并索引）（4） 項(xiàng)目用地取得土地使用權(quán)程序評(píng)估1、 取得土地使用權(quán)的程序描述2、 取得土地使用權(quán)需要的工作日3、 取得商品房用地土地使用權(quán)所需條件4、 取得土地使用權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)及控制（取得土地使用權(quán)存在的不確定因素及解決）（5） 項(xiàng)目用地土地性質(zhì)變更的評(píng)估（已經(jīng)是

28、商品房用地可以不寫）1、 土地性質(zhì)變更的程序描述和理由2、 土地性質(zhì)變更的政策支持或障礙3、 土地性質(zhì)變更需要的工作日4、有關(guān)項(xiàng)目用地規(guī)劃的政府文件（寫明批號(hào)或主要內(nèi)容，復(fù)印件作為附件，并索引）（6） 政策性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估政府資源利用的評(píng)估：（ 1） 當(dāng)?shù)卣畬?duì)外來(lái)投資的態(tài)度；（ 2） 當(dāng)?shù)卣毮懿块T的辦事作風(fēng)；（ 3） 當(dāng)?shù)卣畬?duì)該項(xiàng)目的關(guān)注程度；（ 4） 地塊周邊已有開(kāi)發(fā)商項(xiàng)目成敗的政府因素；（ 5） 與政府合作關(guān)系。政策變更對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的影響：（ 1） 城市規(guī)劃限制或更改；（ 2） 突發(fā)性政策等政府因素導(dǎo)致項(xiàng)目中斷開(kāi)發(fā)、 報(bào)批報(bào)建流程無(wú)法完成、 項(xiàng)目開(kāi)發(fā)期間土地性質(zhì)變更受挫，從而造成前期投入全

29、部或部分損失的可能性判斷。二、合作方式及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1、 合作方基本情況：名稱，主要股東投資情況，注冊(cè)資本，成立時(shí)間、特殊背景等2、 合作方式：例如：一次性買斷土地、建后分房（面積） 、建后分銷售收入、建后分利潤(rùn)、 共同設(shè)立公司等。 除直接從政府出讓土地外， 都要明確對(duì)方一定能夠提供正規(guī)稅務(wù)發(fā)票。對(duì)分房、分收入要明確合作方是否有承擔(dān)營(yíng)業(yè)稅的義務(wù)。3、 主要合作條件4、 合作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：（ 1） 通過(guò)其他相關(guān)渠道了解項(xiàng)目背景資料： 如土地方轉(zhuǎn)讓的原因、 曾經(jīng)或正在洽談的公司；（ 2） 土地使用年限；（ 3） 土地權(quán)屬有無(wú)瑕疵，抵押或其他的法律糾紛；（ 4） 土地方的信用；（ 5） 付款進(jìn)度及與土地出讓

30、（轉(zhuǎn)讓、合作開(kāi)發(fā)）土地手續(xù)的配合；（ 6） 其他與合作方式相關(guān)的當(dāng)?shù)赝恋卣叻煞ㄒ?guī)。三、總體評(píng)價(jià)對(duì)各項(xiàng)法律手續(xù)和程序的可操作性、合法性，風(fēng)險(xiǎn)的可控性進(jìn)行評(píng)價(jià)。如：簽約合同中明顯對(duì)我方不利的條款及其考慮； 部分或全部條款存在的不確定性因素的控制；不利、不確定條款可能遭受的損失和對(duì)開(kāi)發(fā)進(jìn)度的影響等。第三部分：市場(chǎng)分析一、 區(qū)域住宅市場(chǎng)成長(zhǎng)狀況1、 區(qū)域住宅市場(chǎng)簡(jiǎn)述,形成時(shí)間各檔次住宅區(qū)域內(nèi)分布狀況,購(gòu)買人群變化2、 區(qū)域住宅市場(chǎng)各項(xiàng)指標(biāo)成長(zhǎng)狀況（近3-5 年） 開(kāi)工量/竣工量 銷售量/供需比 平均售價(jià)區(qū)域市場(chǎng)在市內(nèi)各項(xiàng)指標(biāo)的排名狀況及發(fā)展趨勢(shì)、 3二、 區(qū)域內(nèi)供應(yīng)產(chǎn)品特征1、 各檔次產(chǎn)品供應(yīng)狀況

31、2、 各檔次產(chǎn)品的集合特征尤其研究與本案類似檔次物業(yè)的特征 平均售價(jià),開(kāi)發(fā)規(guī)模 產(chǎn)品形式 平均消化率 平均容積率物業(yè)在區(qū)域內(nèi)分布特征3、 區(qū)域內(nèi)表現(xiàn)最好個(gè)案狀況附圖： 項(xiàng)目周邊樓盤個(gè)案分布圖， 其中一些具代表性的未來(lái)主要競(jìng)爭(zhēng)樓盤還要配置現(xiàn)場(chǎng)圖片。4、 未來(lái) 2-3 年區(qū)域內(nèi)可供應(yīng)土地狀況、產(chǎn)品供應(yīng)量和產(chǎn)品類型5、 分析：本案在區(qū)域市場(chǎng)內(nèi)的機(jī)會(huì)點(diǎn)和威脅點(diǎn)6、 結(jié)論： 區(qū)域市場(chǎng)在整體市場(chǎng)的地位及發(fā)展態(tài)勢(shì) 本案所在位置的價(jià)位區(qū)間和本案開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的價(jià)位區(qū)間及總價(jià)控制 本案在區(qū)域內(nèi)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)潛力 本案在開(kāi)發(fā)中的營(yíng)銷焦點(diǎn)問(wèn)題3、 區(qū)域市場(chǎng)目標(biāo)客層研究和市場(chǎng)定位1、 各檔次產(chǎn)品目標(biāo)客層特征及輻射商圈范圍 （建立

32、在本區(qū)域參照項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)研究及全市的趨勢(shì)特征上）2、 本案目標(biāo)人群特征：區(qū)域來(lái)源、行業(yè)特點(diǎn)、產(chǎn)品力的偏好、購(gòu)買方式和主要的關(guān)注點(diǎn)、訴求點(diǎn)。3、 確定目標(biāo)客戶4、 市場(chǎng)定位整體市場(chǎng)對(duì)本案有重大影響的因素產(chǎn)品特征、重點(diǎn)個(gè)案、成長(zhǎng)狀況、市場(chǎng)容量、消費(fèi)者特征等。 產(chǎn)品定位及建議戶型類型、面積標(biāo)準(zhǔn)、不同類型產(chǎn)品的比例。第四部分：規(guī)劃設(shè)計(jì)初步分析一、規(guī)劃設(shè)計(jì)的可行性分析1、 既定容積率、建筑密度和配套公建面積時(shí)，按照樓層完全平均及多層、小高層、高層不同比例分配的假設(shè)情況，進(jìn)行最基本的建筑排列（不同假設(shè)情況下，對(duì)應(yīng)的建設(shè)周期計(jì)劃、 成本估算、 銷售價(jià)格預(yù)測(cè)及經(jīng)濟(jì)效益分析， 要在本指引第五、六部分體現(xiàn)） 。2、

33、 容積率、 面積分配比例等技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)不完全確定時(shí)， 我司最理想的數(shù)據(jù)和基于本數(shù)據(jù)設(shè)計(jì)的面積分布圖、 層數(shù)分布比例 （不同數(shù)據(jù)選擇對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益分析在本指引第六部分體現(xiàn)） 。3、 有強(qiáng)烈個(gè)性的地塊（如山地、沖溝、水系、地下熔巖、附著物、暗渠等）對(duì)規(guī)劃設(shè)計(jì)的影響程度及對(duì)應(yīng)的設(shè)計(jì)思路 （該思路對(duì)應(yīng)的成本估算要在本指引第六部分體現(xiàn)） 。4、 周邊自然環(huán)境和人文環(huán)境對(duì)規(guī)劃設(shè)計(jì)的影響。如：治安環(huán)境、噪聲環(huán)境、污染環(huán)境、空氣情況、危險(xiǎn)源、 “風(fēng)水”因素等對(duì)產(chǎn)品規(guī)劃設(shè)計(jì)和環(huán)境保護(hù)的影響及解決方法。5、 市政配套設(shè)施對(duì)規(guī)劃設(shè)計(jì)的影響。如：道路狀況（可能與小區(qū)主要出入口有關(guān)） 、 供水、 排水、 通訊 （有線電

34、視、 電話、 網(wǎng)絡(luò)） 、 永久性用電和臨時(shí)施工用電、燃?xì)?、供熱及生活熱水等?duì)產(chǎn)品規(guī)劃設(shè)計(jì)的影響及解決方法。6、 周邊生活配套設(shè)施對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)的影響和考慮。如：交通狀況（與是否開(kāi)通業(yè)主班車有關(guān)） 、 商業(yè)設(shè)施 （大型購(gòu)物中心） 、 教育現(xiàn)狀、 體育娛樂(lè)公園等休閑場(chǎng)所、銀行醫(yī)院等生活設(shè)施對(duì)自身配套建設(shè)規(guī)模和面積作出判斷。二、規(guī)劃設(shè)計(jì)的初步概念1、 設(shè)計(jì)概念：表現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期的風(fēng)格和設(shè)計(jì)主題。2、 技術(shù)概念：計(jì)劃采用的重要新技術(shù)及其與規(guī)劃設(shè)計(jì)的關(guān)系。3、 可持續(xù)發(fā)展概念：對(duì)項(xiàng)目分期發(fā)展的設(shè)想、對(duì)營(yíng)造統(tǒng)一的社區(qū)概念的設(shè)想、對(duì)產(chǎn)品差異性的考慮。第五部分：工程及銷售計(jì)劃1、 截至項(xiàng)目施工、取得銷售許可證，報(bào)批報(bào)

35、建分別需要的工作日。2、 工程計(jì)劃：開(kāi)竣工時(shí)間及工期計(jì)劃、各期開(kāi)工面積、開(kāi)竣工時(shí)占當(dāng)?shù)爻鞘惺袌?chǎng)和片區(qū)市場(chǎng)的占有率。 （按季列示）3、 銷售計(jì)劃：各期銷售時(shí)間、價(jià)格、面積，預(yù)計(jì)銷售各期的市場(chǎng)占有率，銷售計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的可行性分析。 （按季列示）第六部分：投資收益分析1、 成本預(yù)測(cè)說(shuō)明測(cè)算假設(shè)和主要運(yùn)用指標(biāo)， 如產(chǎn)品類型假設(shè)， 總建筑面積， 住宅和非住宅面積，容積率，項(xiàng)目總投資（直接建造成本加期間費(fèi)用，不包括營(yíng)業(yè)稅和所得稅）等。并參照下面表格： （在指標(biāo)不確定或多個(gè)可選擇時(shí)，要將不同測(cè)算假設(shè)下的成本測(cè)算，分別列示。）項(xiàng) 目 投資總額（萬(wàn)元） 單位成本（元/m2）土地獲得價(jià)款開(kāi)發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)主體建筑工程費(fèi)主

36、體安裝工程費(fèi)社區(qū)管網(wǎng)工程費(fèi)園林環(huán)境費(fèi)配套設(shè)施費(fèi)開(kāi)發(fā)間接費(fèi)開(kāi)發(fā)成本合計(jì)管理費(fèi)用銷售費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目總投資2、 稅務(wù)分析1、 營(yíng)業(yè)稅及附加2、 所得稅土地增值稅、 3上述稅種的基本稅率， 能夠享受的稅收優(yōu)惠政策時(shí)的稅率， 項(xiàng)目本身適用的稅率，若享受地方政府的優(yōu)惠政策， 要特別說(shuō)明該項(xiàng)優(yōu)惠與國(guó)家政策是否有沖突， 以及如何解決，具體的操作的過(guò)程是什么。3、 經(jīng)濟(jì)效益分析1、 經(jīng)濟(jì)效益分析的假設(shè)條件，如：是否享受政府各種稅費(fèi)的減免等2、 項(xiàng)目利潤(rùn)率、投資回報(bào)率及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。參照以下表格：經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 單位數(shù)值（元 /m2） 項(xiàng)目總金額（萬(wàn)元）銷售收入直接成本總投資稅前利潤(rùn)稅后利潤(rùn)內(nèi)部收益率銷售凈利率總投資

37、回報(bào)率銷售毛利率獲利指數(shù)資金峰值比例地價(jià)支付貼現(xiàn)比啟動(dòng)資金獲利倍數(shù)3、 項(xiàng)目開(kāi)發(fā)各期的利潤(rùn)體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)2001年.20*乂年合計(jì)上半年 下半年 上半年 下半年 上半年 下半年結(jié)算面積（m2）單位利潤(rùn)（元/m2）利潤(rùn) （ 萬(wàn)元 ）4、 敏感性分析，參照以下內(nèi)容及表格，可根據(jù)實(shí)際情況增減變動(dòng)比率。（ 1） 成本變動(dòng)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的變化，假設(shè)成本每上升（下降）一定金額或上升（下降）一定百分比來(lái)比較，如：經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 預(yù)測(cè)成本X 90%預(yù)測(cè)成本 預(yù)測(cè)成本X 110%預(yù)測(cè)成本X 120%總投資稅前利潤(rùn)稅后凈利內(nèi)部收益率銷售凈利率保本售價(jià)（ 2） 售價(jià)變動(dòng)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的變化，假設(shè)售價(jià)每上升（下降）一定金額或上升

38、（下降）一定百分比來(lái)比較，如：經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 預(yù)測(cè)售價(jià)x 90%預(yù)測(cè)售價(jià) 預(yù)測(cè)售價(jià)x 110%預(yù)測(cè)售價(jià)x 120%營(yíng)業(yè)額稅前利潤(rùn)稅后凈利內(nèi)部收益率銷售凈利率（ 3） 容積率變動(dòng)各項(xiàng)指標(biāo)的變化主要指標(biāo) 容積率 1 容積率 2 容積率 3 容積率 4 容積率 5多高層比營(yíng)業(yè)額總投資稅前利潤(rùn)稅后凈利內(nèi)部收益率銷售凈利率5、 盈虧平衡點(diǎn)分析1） 保本售價(jià)：即銷售凈收入等于投資額，計(jì)算公式為 S=C/（1-T1）2） 保本銷售率： 假設(shè)項(xiàng)目全部建成， 已銷售面積所獲凈利等于未售面積的成本，則計(jì)算公式如下： R=C/（1-T1）*（1-T2）*S+C*T2式中：C:表示單位投資額（即財(cái)務(wù)部所印發(fā)經(jīng)濟(jì)測(cè)算表中成本

39、估算表的單位投資 額，含直接建造成本、期間費(fèi)用）R:表示保本銷售率S:表示單位售價(jià)T1:表示營(yíng)業(yè)稅率T2:表小所得稅率四、 項(xiàng)目資金預(yù)測(cè)1、 資金投入計(jì)劃：各期地價(jià)、前期費(fèi)用、基礎(chǔ)、建安、配套、開(kāi)發(fā)間接費(fèi)等的投入安排。2、 資金回款計(jì)劃：各期銷售回款計(jì)劃。3、 資金需求計(jì)劃： 結(jié)合整個(gè)公司資金情況， 列示各期資金的需求缺口及融資途徑。4、 啟動(dòng)資金及啟動(dòng)時(shí)占用資金內(nèi)容、資金占用峰值、實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金正流入時(shí)間、資金占用月平均額第七部分：管理資源配置1、 機(jī)構(gòu)設(shè)置：是否需要成立獨(dú)立法人公司（項(xiàng)目公司）；主要部門設(shè)置。2、 人力資源需求：?jiǎn)?dòng)項(xiàng)目對(duì)個(gè)專業(yè)（部門）人員的需求，具體人數(shù)（重點(diǎn)是專業(yè)經(jīng)理） 。3、 人力資源缺口及解決：現(xiàn)有人員能否滿足需要，缺口人員的解決途徑（調(diào)動(dòng)、招聘、培訓(xùn)等） 。第八部分：綜合分析與建議一、優(yōu)勢(shì)：從品牌、設(shè)計(jì)、啟動(dòng)速度、產(chǎn)品品質(zhì)和特性、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、營(yíng)銷、合作方式、大市政配套、生活配套、是否符合萬(wàn)科一貫發(fā)展思路等方面論述。二、劣勢(shì)：從品牌、設(shè)計(jì)、啟動(dòng)速度、產(chǎn)品品質(zhì)和特性、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、營(yíng)銷、合作方式、大市政配套、生活配套、是否符合萬(wàn)科一貫發(fā)展思路等方