商業(yè)銀行缺口分析

1、* *商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營缺口管理班級(jí)：金融二班指導(dǎo)教師：盧海峰利率敏感型缺口1. 利率敏感型缺口的內(nèi)涵和定義 ：利率敏感性缺口是指在一定時(shí)期（如距分析日一個(gè)月或3個(gè)月）以內(nèi)將要到期或重新確定利率的 資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額，如果資產(chǎn)大于負(fù)債，為正缺口，反之， 如果資產(chǎn)小于負(fù)債，則為負(fù)缺口。2. 計(jì)算方法和公式（含計(jì)算題1道）利率敏感性缺口二利率敏感性資產(chǎn)一利率敏感性負(fù)債利率敏感資產(chǎn)（RSA） 利率敏感比率二-利率敏感負(fù)債（RSL）利率敏感性分析表2003年12月31日單位：千美元計(jì)數(shù)額個(gè)月內(nèi)個(gè)月內(nèi)產(chǎn)債與股東權(quán)益現(xiàn)金和存放同業(yè)存款期存款期金融工具800息支票賬戶300券投資500折存款業(yè)貸款400幣

2、市場(chǎng)賬戶400人貸款200額存單600動(dòng)產(chǎn)貸款500額可轉(zhuǎn)讓存單10000他他存款300短期借款3559其他負(fù)債32股東權(quán)益0產(chǎn)總額2400債和股東權(quán)益總額3617敏感衡量:個(gè)月內(nèi)：資金缺口（GAP）=利率敏感資產(chǎn)（RSA）利率敏感負(fù)債（RSL）=2400 3617 =-12173. 商業(yè)銀行缺口與利潤變動(dòng)的 關(guān)系總結(jié)（以表格形式呈現(xiàn)）資金缺口利率敏感比率利率變動(dòng)利息收入變動(dòng)變動(dòng)幅度利率支岀變動(dòng)利潤變動(dòng)正值1上升增加增加增加正值1下降減少減少減少負(fù)值增加減少負(fù)值1下降減少增加不變零值=1下降減少減少減少正缺口下降增加增加增加負(fù)缺口上升減少減少增加負(fù)缺口下降增加增加減少零缺口上升減少減少不變零缺

3、口下降增加增加不變四、商業(yè)銀行如何利用缺口理論進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理管理辦法：當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，不僅各項(xiàng)利率敏感資產(chǎn)與負(fù)債的收益 與支出會(huì)發(fā)生變化，利率不敏感的資產(chǎn)與負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值也會(huì)不斷變化， 持續(xù)期缺口管理 法是指銀行通過對(duì)綜合資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期缺口的調(diào)整， 來調(diào)控和降低在 利率波動(dòng)的情況下由于總體資產(chǎn)負(fù)債配置不當(dāng)而給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)， 以實(shí)現(xiàn)銀行績(jī)效目標(biāo)的方法。步驟：（1）進(jìn)行銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的利率敏感性分析（2）制定相應(yīng)的持續(xù)期缺口策略（3）結(jié)合利率波動(dòng)周期進(jìn)行利率敏感性資金的配置五、持續(xù)性缺口管理的優(yōu)點(diǎn)：既可以衡量單項(xiàng)資產(chǎn)和負(fù)債的利率彈性， 也能夠從銀行資產(chǎn)市值和負(fù) 債是指整體的角度衡量利率風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮了資金的時(shí)間價(jià)值。六、持續(xù)性缺口管理的局限性：持續(xù)期缺口管理面臨準(zhǔn)確預(yù)測(cè)利率的困難，同時(shí)，運(yùn)用數(shù)學(xué)公式 來推導(dǎo)必須有一些必要的假設(shè)前提，而這些假定前提不可能與靈活多 變的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)完全吻合。第一.用持續(xù)期缺口預(yù)測(cè)銀行凈值變動(dòng)要求資產(chǎn)和負(fù)債利率與市場(chǎng)利率是同幅度變動(dòng)的，而這一前提在實(shí)際中是不存在的。第二.商業(yè)銀行某些資產(chǎn)與負(fù)債項(xiàng)目，如活期存款、儲(chǔ)蓄存款的持續(xù)期計(jì)算較