用友培訓(xùn)課件：U8 V12_1產(chǎn)品-應(yīng)收款管理(中)

1、yonyouup information technology Co.,LtdU8V12.1產(chǎn)品培訓(xùn)應(yīng)收款管理yonyouup information technology Co.,Ltd三、業(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管理5. 核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6. 生成憑證7. 審批流8. 數(shù)據(jù)權(quán)限相對(duì)于應(yīng)收賬款而言，商業(yè)匯票特別是銀行承兌匯票，具有較高的信用，更易及時(shí)收回資金，加強(qiáng)票據(jù)管理的重要性日益顯著。票據(jù)管理實(shí)現(xiàn)從收到票據(jù)、計(jì)息、背書、退票、結(jié)算、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)、鎖定、換票等全方面的功能。3.3.1票據(jù)管理 功能介紹 3.3.2票據(jù)管理 名詞解釋p銀

2、行承兌匯票：指銀行作為付款人,根據(jù)承兌申請(qǐng)人(出票人)的申請(qǐng),承諾對(duì)有效商業(yè)匯票按約定的日期向收款人或被背書人無(wú)條件支付匯票款的行為。p商業(yè)承兌匯票：出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，由銀行以外的付款人承兌的即為商業(yè)承兌匯票。在信用等級(jí)和流通性上低于銀行承兌匯票。p結(jié)算：即票據(jù)兌現(xiàn)，從承兌單位或承兌銀行處收取相應(yīng)款項(xiàng)。帶息票據(jù)若尚未計(jì)息，應(yīng)直接結(jié)算界面輸入利息。在進(jìn)行結(jié)算單據(jù)時(shí)所發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，可以直接在結(jié)算界面輸入，票據(jù)結(jié)算后不能進(jìn)行其他處理p轉(zhuǎn)出：票據(jù)長(zhǎng)期未結(jié)算，重新恢復(fù)為應(yīng)收賬款。票據(jù)轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成應(yīng)收單。p貼現(xiàn)：將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀

3、行，需貼給銀行一定利息后收取剩余票款的業(yè)務(wù)行為。p計(jì)息：對(duì)于帶息的票據(jù)，應(yīng)于期末（中期期末或年度終了）按票面面值和利率計(jì)提利息，增加應(yīng)收票據(jù)的賬面價(jià)值。p票據(jù)背書：將收到的票據(jù)沖抵應(yīng)付款或其他款項(xiàng)。p轉(zhuǎn)預(yù)付賬款：供應(yīng)商無(wú)應(yīng)付賬款或背書金額大于應(yīng)付賬款p在應(yīng)付系統(tǒng)會(huì)形成一張預(yù)付款單（已審核狀態(tài)），轉(zhuǎn)為預(yù)付賬款后制單操作是在應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行的p背書沖銷應(yīng)付賬款剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款，并結(jié)清該張票據(jù)。p沖銷應(yīng)付賬款：供應(yīng)商有應(yīng)付賬款p針對(duì)該供應(yīng)商單據(jù)，錄入背書金額。p對(duì)沖總金額不能超過(guò)票據(jù)的背書金額。p如背書方式為“其他”時(shí)，對(duì)應(yīng)科目應(yīng)選擇非應(yīng)收系統(tǒng)受控科目。p退票：已背書票據(jù)的退票業(yè)務(wù)。p票據(jù)退回

4、后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成應(yīng)付單p退回后的票據(jù)可以進(jìn)行貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出、結(jié)算等業(yè)務(wù)操作。p換票：是指應(yīng)收票據(jù)持有人之間進(jìn)行的票據(jù)交換行為。p等額換票，包括以下兩種方式的換票：p大票換出：即將當(dāng)前面值的票據(jù)換出，換回多張小面值票據(jù)；（即一大換多小）p小票換出：通過(guò)選擇多張票據(jù)換出，換回一張大面值票據(jù)；（即多小換一大或多大）p找零換票：將一張大面值應(yīng)收票據(jù)，一部分用來(lái)沖銷應(yīng)收賬款，另外剩余部分換出一張或多張小票。3.3.3票據(jù)管理 名詞解釋3.3.4票據(jù)管理流程3.3.5票據(jù)管理 票據(jù)錄入如果未選擇直接生成收款單，需要點(diǎn)擊【生成收款單】手工形成收款單yonyouup information technol

5、ogy Co.,Ltd3.3.6票據(jù)換票處理一、應(yīng)用場(chǎng)景二、關(guān)鍵特性場(chǎng)景一：大換小，客戶持有一張大面額的票據(jù)，希望分別背書給不同的供應(yīng)商不形成預(yù)付款，需要拆分票據(jù)面額，兌換成合適的小面額的若干張票據(jù)。場(chǎng)景二：小換大，客戶持有若干張小面額的票據(jù)，希望背書給不同的供應(yīng)商不形成預(yù)付款，兌換成合適的大面額的若干張票據(jù)。 場(chǎng)景三：找零，客戶支付我方一張大面額的票據(jù)，用于沖抵之前的應(yīng)收賬款，但不希望形成預(yù)收款，希望我方將多余的款項(xiàng)以票據(jù)的方式找零給客戶。p等額換票：支持多張小面額票據(jù)兌換成多張大面額票據(jù)；支持多張大面額票據(jù)兌換成多張小面額票據(jù)。p票據(jù)找零：支持多張大面額票據(jù)找零多張小面額票據(jù)。p支持單張換

6、票和批量換票處理。p支持換票明細(xì)的查詢及票據(jù)賬齡分析。yonyouup information technology Co.,Ltd3.3.6等額換票處理流程換票雙方不存在任何商品交易關(guān)系yonyouup information technology Co.,Ltd3.3.6找零換票處理流程換票雙方存在商品交易關(guān)系yonyouup information technology Co.,Ltd3.3.6票據(jù)換票規(guī)則找零后可以繼續(xù)進(jìn)行換票處理yonyouup information technology Co.,Ltd3.3.6換票處理p單張換票處理：處理一對(duì)一換票p列表?yè)Q票處理：處理多對(duì)多換票p

7、批量換票處理：處理多對(duì)多換票p換票明細(xì)查詢yonyouup information technology Co.,Ltd表頭換票類型字段為“空”的票據(jù)可以“等額被換出”符合換出條件的票據(jù)，可以進(jìn)行換票處理3.3.6等額換票表頭換票類型字段為“換入”的票據(jù)可以作為等額換入換票類型不為空，則換票人字段為必輸項(xiàng)在換票處理界面，可以增行錄入換入的票據(jù)換出金額合計(jì)等于換入金額合計(jì)，保存后完成換票處理。yonyouup information technology Co.,Ltd3.3.6找零換票換票類型為“待找零”的票據(jù)需要先進(jìn)行找零換票處理，才可以進(jìn)行其他票據(jù)處理的操作待找零的票據(jù)，收款金額小于票據(jù)金

8、額在找零換票處理界面，待找零金額合計(jì)等于找零金額合計(jì)，保存后完成找零換票處理。待找零票據(jù)完成找零換票后，可以繼續(xù)進(jìn)行等額換票等其他票據(jù)處理操作yonyouup information technology Co.,Ltd3.3.6換票明細(xì)等額換票后的換票明細(xì)找零換票后的換票明細(xì)yonyouup information technology Co.,Ltd3.3.6換票處理生成憑證找零換票處理需要生成憑證待找零票據(jù)生成的收款單和找零換票處理合并制單yonyouup information technology Co.,Ltd3.3.6換票查詢 3.3.7票據(jù)管理 票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)交給銀行后，銀行若干

9、個(gè)工作日返回信息，財(cái)務(wù)才能根據(jù)銀行返回的信息進(jìn)行利息與費(fèi)用的輸入 在此期間可以進(jìn)行票據(jù)的鎖定如果貼現(xiàn)凈額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動(dòng)將其差額作為利息 反之，作為費(fèi)用處理 3.3.8票據(jù)管理 票據(jù)計(jì)息票據(jù)分為帶息票據(jù)和不帶息票據(jù)。利息票據(jù)計(jì)息金額*年利率/360*（計(jì)息截止日期-開始計(jì)息日期）。 3.3.9票據(jù)管理 票據(jù)背書應(yīng)收票據(jù)未到期，持票人無(wú)法承兌，會(huì)退票。退票后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)形成一張其他應(yīng)付單，票據(jù)恢復(fù)未背書前狀態(tài)，可以繼續(xù)處理。如果背書金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動(dòng)將其差額作為利息 ，反之為費(fèi)用。如果背書金額大于對(duì)沖金額，則形成預(yù)付款。當(dāng)應(yīng)付系統(tǒng)啟用付款申請(qǐng)業(yè)務(wù)，且進(jìn)行預(yù)算控制時(shí)，背書沖銷應(yīng)付款只能

10、進(jìn)行等額沖銷應(yīng)付款對(duì)應(yīng)的付款申請(qǐng)單 。 3.3.10票據(jù)管理 票據(jù)結(jié)算票據(jù)到期兌現(xiàn)就進(jìn)行結(jié)算操作。如果應(yīng)收票據(jù)為帶息票據(jù)，可以直接輸入利息。在進(jìn)行結(jié)算單據(jù)時(shí)發(fā)生了相關(guān)費(fèi)用，可以直接輸入費(fèi)用 3.3.11票據(jù)管理 票據(jù)轉(zhuǎn)出票據(jù)到期無(wú)法結(jié)算，就需要做轉(zhuǎn)出。轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)自動(dòng)生成一張其他應(yīng)收單，該票據(jù)將不能進(jìn)行其他處理 。如果轉(zhuǎn)出金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動(dòng)將其差額作為利息 ；反之作為費(fèi)用3.3.12 票據(jù)展期處理 應(yīng)收票據(jù)展期處理：應(yīng)收票據(jù)過(guò)了到期日后，還可以進(jìn)行票據(jù)處理 按不同緯度分析應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)的到期情況，以便客戶進(jìn)行資金的籌措管理應(yīng)用場(chǎng)景 應(yīng)收票據(jù)到期后，還能繼續(xù)進(jìn)行收票及背書的操作 按所屬區(qū)間

11、、月份、單據(jù)情況分析票據(jù)關(guān)鍵特性3.3.13 應(yīng)收票據(jù)展期處理收票3.3.14應(yīng)收票據(jù)展期處理背書3.3.15 應(yīng)收票據(jù)到期分析按區(qū)間分析n 3.3.16應(yīng)收票據(jù)到期分析按月份分析3.3.17應(yīng)收票據(jù)到期分析按單據(jù)分析三、業(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管理5. 核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6. 生成憑證7. 審批流8. 數(shù)據(jù)權(quán)限3.4.1應(yīng)收立賬收付款協(xié)議設(shè)置出口押匯是出口商將全套出口單據(jù)交到業(yè)務(wù)銀行，銀行按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及相關(guān)費(fèi)用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期資金融通。出口押匯分信用證項(xiàng)下押匯、DP項(xiàng)下押匯和DA項(xiàng)下押匯。立

12、賬單據(jù)：發(fā)貨單、發(fā)票、應(yīng)收單、合同結(jié)算單等立賬日：業(yè)務(wù)日、月結(jié)、固定立賬日，支持偏移日期立賬期：統(tǒng)一固定賬期或依客戶設(shè)置到期日：支持自動(dòng)設(shè)置天數(shù)或者設(shè)置為固定天數(shù)3.4.2 應(yīng)收立賬收付款協(xié)議設(shè)置出口押匯是出口商將全套出口單據(jù)交到業(yè)務(wù)銀行，銀行按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及相關(guān)費(fèi)用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期資金融通。出口押匯分信用證項(xiàng)下押匯、DP項(xiàng)下押匯和DA項(xiàng)下押匯?？蛻魴n案里設(shè)置銷售發(fā)票、出口發(fā)票、合同、其他應(yīng)收單默認(rèn)的收付款協(xié)議，錄入單據(jù)時(shí)自動(dòng)帶到相應(yīng)單據(jù)上3.4.3 應(yīng)收立賬立賬日、到期日確定單據(jù)立賬日確定到期日確定無(wú)付款條件，無(wú)收付款協(xié)議立賬日=單據(jù)日期 到期日=

13、單據(jù)日期有付款條件，無(wú)收付款協(xié)議立賬日=單據(jù)日期到期日=單據(jù)日期+付款條件最大信用天數(shù)無(wú)付款條件，有收付款協(xié)議立賬日=收付款協(xié)議設(shè)置日期到期日=立賬日+賬期有付款條件，有收付款協(xié)議立賬日=收付款協(xié)議設(shè)置日期到期日=立賬日+賬期到期日取值規(guī)則：如果收付款協(xié)議檔案到期日取值設(shè)置為空，則單據(jù)的到期日立賬日偏離天數(shù)賬期；如果設(shè)置了到期日取值，則單據(jù)的到期日按收付款協(xié)議檔案中的到期日計(jì)算。最多可以設(shè)置三個(gè)收賬日。例如：某一張應(yīng)收單,單據(jù)日期是2009-11-10,有立賬依據(jù),收付款協(xié)議設(shè)置如下,則單據(jù)的立賬日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立賬日+賬期20天）,如果收付款協(xié)議中的到

14、期日設(shè)置不為空,固定收賬日為5日,則單據(jù)的到期日是2009-12-05（不考慮偏離天數(shù)）3.4.4 應(yīng)收立賬到期日取值3.4.5 應(yīng)收立賬付款條件單據(jù)上無(wú)收付款協(xié)議，則按付款條件上的信用天數(shù)計(jì)算到期日3.4.6 應(yīng)收立賬單據(jù)錄入3.4.7 應(yīng)收立賬業(yè)務(wù)賬表查詢?nèi)I(yè)務(wù)介紹1. 應(yīng)收業(yè)務(wù)管理（信用管理）2. 收款業(yè)務(wù)管理3. 票據(jù)管理4. 賬期管理5. 核銷轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)處理6. 生成憑證7. 審批流8. 數(shù)據(jù)權(quán)限3.5.1 核銷核銷方式：即時(shí)核銷、手工核銷、自動(dòng)核銷。關(guān)鍵應(yīng)用收款單可以和藍(lán)字應(yīng)收單、藍(lán)字發(fā)票、付款單核銷；付款單可以和紅字應(yīng)收單、紅字發(fā)票、收款單核銷核銷可以進(jìn)行全額核銷或部分金額核銷

15、收款單的數(shù)額如果部分核銷以前的單據(jù)，則余額部分可以再次核銷支持同幣種核銷、異幣種核銷可以按合同、項(xiàng)目、部門、業(yè)務(wù)員等對(duì)應(yīng)核銷可以審核后自動(dòng)核銷 3.5.2 核銷業(yè)務(wù) 3.5.3核銷業(yè)務(wù)現(xiàn)金折扣是指企業(yè)為了鼓勵(lì)客戶償還貸款而允諾在一定期限內(nèi)給予的規(guī)定的折扣優(yōu)待 3.5.4 核銷業(yè)務(wù)一現(xiàn)金折扣發(fā)票付款條件為10天內(nèi)付款，給予現(xiàn)金折扣5%p應(yīng)收沖應(yīng)收 指將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶中。通過(guò)應(yīng)收沖應(yīng)收功能將應(yīng)收賬款在客商之間、部門之間、業(yè)務(wù)員之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客商間或部門間或業(yè)務(wù)員間入錯(cuò)戶或合并戶問(wèn)題。p預(yù)收沖應(yīng)收 用某客戶的預(yù)收賬款，沖抵其的應(yīng)收款項(xiàng)。p

16、應(yīng)收沖應(yīng)付 用某客戶的應(yīng)收賬款，沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)。系統(tǒng)通過(guò)應(yīng)收沖 應(yīng)付功能將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶和供應(yīng)商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè) 務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。p紅票對(duì)沖 用某客戶的紅字應(yīng)收、收款單據(jù)與其藍(lán)字應(yīng)收、收款進(jìn)行沖抵，便 于以后的賬齡分析統(tǒng)計(jì)。3.5.5 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)3.5.6 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)外部并賬外部并賬 3.5.7 應(yīng)收沖應(yīng)收內(nèi)部并賬3.5.8 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)預(yù)收沖應(yīng)收3.5.9 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)p增加跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬規(guī)則：應(yīng)收沖應(yīng)付、背書沖應(yīng)付，按照跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬規(guī)則進(jìn)行轉(zhuǎn)賬3.5.9 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)應(yīng)收沖應(yīng)付 3.5.10 異幣種轉(zhuǎn)賬異幣種轉(zhuǎn)賬要求 應(yīng)(預(yù))收轉(zhuǎn)賬金額=應(yīng)(預(yù))付轉(zhuǎn)賬金額，如果不等，其

17、差異應(yīng)在中間幣種設(shè)置的允差范圍內(nèi)，否則不能沖銷。 p壞賬處理方法:p直接沖銷法 就是不預(yù)先計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，而是發(fā)生壞賬時(shí)，直接記入當(dāng)期費(fèi)用;在壞賬金額較小時(shí)使用;一般企業(yè)不用。p備抵壞賬法 是指企業(yè)按期 預(yù)估壞賬損失預(yù)先記入當(dāng)期費(fèi)用，提取壞賬準(zhǔn)備金。包括賬齡分析法、應(yīng)收款項(xiàng)余額百分比法、銷貨百分比法、個(gè)別認(rèn)定法。p壞賬損失：由于各種原因而發(fā)生應(yīng)收賬款無(wú)法收回而產(chǎn)生的損失。p壞賬收回：企業(yè)已確認(rèn)并已轉(zhuǎn)銷的壞賬損失，又重新收回。 3.5.11壞賬處理 3.5.12 壞賬處理 參數(shù)設(shè)置p壞賬處理方式：應(yīng)收余額、銷售收入百分比法、賬齡分析法、直接轉(zhuǎn)銷法p壞賬準(zhǔn)備：計(jì)提比率、計(jì)提科目3.5.13 壞賬處理

18、壞賬收回：收款單中錄入收回壞賬金額，單據(jù)不審核，在壞賬收回中回沖。p基本概念當(dāng)應(yīng)收單和收款單的幣種不一致的時(shí)，需要進(jìn)行異幣種核銷操作。對(duì)于由匯率不同而產(chǎn)生的金額差作為匯兌損益處理p匯兌損益計(jì)算依據(jù)按幣種計(jì)算，是只考慮單據(jù)上的幣種信息，而不考慮其他數(shù)據(jù)而進(jìn)行計(jì)算的按科目計(jì)算，是只考慮您單據(jù)上選擇的科目所屬的外幣，而不論您單據(jù)上是何幣種。 3.5.14 匯兌損益匯兌損益計(jì)算查詢：按幣種： 按幣種+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的幣種、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄按科目： 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有選擇標(biāo)志的單據(jù)記錄，根據(jù)科目+方向進(jìn)行匯總匯兌損益記錄。即根據(jù)不同的科目、不同的方向的單據(jù)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行累加、顯示不同的記錄按單據(jù)： 根據(jù)當(dāng)前列表中顯示的所有有