投資擔(dān)保有限公司融資擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告

1、xxxx投資擔(dān)保有限公司融資擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告 申請主體： 申請金額：授信銀行：授信方式：期 限：擔(dān)保費(fèi)率：保證金比例：項(xiàng)目a角：項(xiàng)目b角：報(bào)告日期：本人在此聲明和保證：此項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告按照xxxx投資擔(dān)保有限公司的有關(guān)規(guī)定，并根據(jù)擔(dān)保申請人提供的和本人收集的材料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實(shí)、分析和整理后完成的。報(bào)告全面反映了借款人和擔(dān)保人及項(xiàng)目最主要、最基本的信息，我們對報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性及所作判斷的合理性負(fù)責(zé)。本報(bào)告已經(jīng)部門審核通過。公司評審委員會(huì)：鑒于xx公司向xx行申請金額xx萬元、期限為1年、由我公司提供連帶責(zé)任保證的流動(dòng)資金貸款，擔(dān)保業(yè)務(wù)部對其進(jìn)行了調(diào)查?，F(xiàn)將情況匯報(bào)如下：項(xiàng)目

2、簡要介紹：1、項(xiàng)目為新增項(xiàng)目或續(xù)保項(xiàng)目2、項(xiàng)目調(diào)查重點(diǎn)一、企業(yè)簡介1、基本情況企業(yè)名稱住所企業(yè)類型所有制性質(zhì)組織機(jī)構(gòu)代碼證是否年檢營業(yè)執(zhí)照注冊號是否年檢注冊資本實(shí)收資本所屬行業(yè)當(dāng)期凈資產(chǎn)法定代表人實(shí)際控制人成立時(shí)間經(jīng)營期限稅務(wù)登記證號貸款卡號基本戶開戶行賬號一般戶開戶行賬號一般戶開戶行賬號經(jīng)營范圍該行業(yè)應(yīng)取得的其它許可證、資質(zhì)證等2、企業(yè)歷史沿革及股權(quán)變動(dòng)情況：（包括企業(yè)發(fā)展演變情況、企業(yè)發(fā)展方向和發(fā)展戰(zhàn)略）若企業(yè)出資存在變動(dòng)情況，需對其主要變動(dòng)時(shí)間、事項(xiàng)加以列示并做簡要說明。年份股東名稱出 資 方 式（萬元）合計(jì)比例（%）備注現(xiàn)金實(shí)物其它合計(jì)3、公司組織機(jī)構(gòu)：（可以圖示）4、實(shí)際控制人及高管

3、人員的簡歷： （重點(diǎn)列示企業(yè)的實(shí)際控制人） (主要分析管理者的素質(zhì)及經(jīng)驗(yàn)、管理層的穩(wěn)定性，以及管理者的可替代性)5、客戶其它事項(xiàng)說明：企業(yè)貸款卡信息查詢，對外擔(dān)保情況。企業(yè)實(shí)際控制人個(gè)人信用記錄查詢。6、關(guān)聯(lián)方情況 關(guān)聯(lián)關(guān)系關(guān)聯(lián)方名稱關(guān)聯(lián)方主要信息成立時(shí)間：注冊地址：經(jīng)營范圍：法定代表人：注冊資本：股份構(gòu)成：財(cái)務(wù)狀況：貸款卡情況：主要結(jié)算賬戶：7、其它情況（不包括上述情況但項(xiàng)目經(jīng)理認(rèn)為需披露的情況）二、行業(yè)及企業(yè)經(jīng)營情況：1、行業(yè)情況：主要包括行業(yè)政策、行業(yè)平均盈利情況、行業(yè)的成熟度和周期性、行業(yè)的依賴性及替代品、行業(yè)的競爭情況、該企業(yè)在行業(yè)中的地位和情況2、主營業(yè)務(wù)與盈利模式：簡單說明主體所

4、涉及的行業(yè)，并簡要介紹企業(yè)的主營業(yè)務(wù)，揭示企業(yè)的盈利模式。3、進(jìn)貨渠道、上游客戶分析：包括主要原料的種類、進(jìn)貨渠道，原料的質(zhì)量有無保證，有無議價(jià)能力，進(jìn)貨周期，結(jié)算方式以及前十家供應(yīng)商名單，可結(jié)合應(yīng)付、預(yù)付狀況進(jìn)行分析。4、生產(chǎn)情況、生產(chǎn)能力分析：包括企業(yè)產(chǎn)品品種、產(chǎn)能、實(shí)際生產(chǎn)能力、生產(chǎn)周期、產(chǎn)品是否適應(yīng)市場需求，是否存在潛在替代品，生產(chǎn)能否持續(xù)進(jìn)行。 5、銷售渠道、下游客戶分析：從產(chǎn)銷率、市場占有率、銷售網(wǎng)絡(luò)與渠道、銷售策略、主要競爭對手、銷售成本與費(fèi)用控制、客戶滿意度、產(chǎn)品銷售的季節(jié)或周期波動(dòng)等方面分析企業(yè)產(chǎn)品的銷售狀況和資金回籠狀況，可結(jié)合應(yīng)收、預(yù)收情況進(jìn)行分析。主要客戶情況：年度主要

5、客戶名稱銷售收入（萬元）占總銷售額比例（%）結(jié)算方式上年度本年度6、環(huán)保及安全分析：證件是否齊全，缺少的原因。7、競爭力綜述：包括：競爭性質(zhì)（競爭、完全競爭、劇烈競爭）、銷售業(yè)績：（持續(xù)增長、持續(xù)萎縮、非常平穩(wěn)）、市場份額：（增加、減少、維持）、發(fā)展前景及企業(yè)核心競爭力。8、投資影響：關(guān)注對外投資計(jì)劃的資金來源和投資對現(xiàn)金流的影響，評估企業(yè)通過非信貸手段融入資金支持對外投資的可能性、可行性及可信度。并注意企業(yè)計(jì)劃涉足行業(yè)是否分散、是否熟悉等。三、財(cái)務(wù)狀況及分析：財(cái)務(wù)報(bào)表來源和質(zhì)量：有無經(jīng)過會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)、出具審計(jì)報(bào)告類型。如報(bào)表經(jīng)過審計(jì)，請注明該審計(jì)事務(wù)所的名稱。如果未經(jīng)審計(jì)，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)對財(cái)

6、務(wù)報(bào)表的來源及財(cái)務(wù)報(bào)表的質(zhì)量進(jìn)行評價(jià)：準(zhǔn)確可信、大致可信但存在部分疑點(diǎn)、可疑或不準(zhǔn)確、不可信等。請注明會(huì)計(jì)政策是否合理，是否與行業(yè)情況及以前的會(huì)計(jì)年度等保持一致。若發(fā)現(xiàn)任何會(huì)在很大程度上高估資產(chǎn)、權(quán)益、利潤或低估負(fù)債的情況，應(yīng)予以充分關(guān)注和說明。項(xiàng)目經(jīng)理核實(shí)當(dāng)前資產(chǎn)負(fù)債及現(xiàn)金流情況。（一）資產(chǎn)負(fù)債表 （單位：萬元）科目2010年2011年2012年當(dāng)期貨幣資金應(yīng)收賬款預(yù)付賬款其他應(yīng)收款存貨流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)原值固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收賬款其他應(yīng)付款流動(dòng)負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)實(shí)收資本未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)（二）損益表 （單位：萬元）科 目2009年2010年20

7、11年當(dāng)期主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用利潤總額凈利潤會(huì)計(jì)報(bào)表重要會(huì)計(jì)科目說明： 1、資產(chǎn)類： （1）貨幣資金（列表顯示） （2）應(yīng)收帳款（列表顯示） （占資產(chǎn)比重、進(jìn)行差異分析，了解結(jié)算方式、結(jié)算周期，分析應(yīng)收帳款形成原因，關(guān)注逾期帳款、呆帳、壞帳，以及與關(guān)聯(lián)方之間往來） （3）其他應(yīng)收款（列表顯示） （重點(diǎn)關(guān)注與投資方、關(guān)聯(lián)方之間往來款項(xiàng),判斷是否有抽逃資金情況，關(guān)注與關(guān)聯(lián)方之間往來款項(xiàng)） （4）存貨（列表顯示） （占資產(chǎn)比重、各種存貨比重及構(gòu)成并進(jìn)行差異分析，關(guān)注計(jì)價(jià)方法以及有無殘損報(bào)廢情況，對存貨的真實(shí)性予以特別關(guān)注） （5）固定資產(chǎn)（列表顯示） （占總資產(chǎn)比重及增減

8、變動(dòng)，年計(jì)提折舊額等，關(guān)注企業(yè)對核心設(shè)備的依賴性及其價(jià)值、新舊程度、是否計(jì)提折舊，是否正常運(yùn)轉(zhuǎn)、廠房面積） （6）長期投資（列表顯示） （關(guān)注投資占被投資方權(quán)益份額與關(guān)聯(lián)方對比分析，核算方法是否正確，是否及時(shí)確認(rèn)投資收益或損失） 2、負(fù)債類 （1）短期借款（列表顯示） （羅列共有幾筆借款，放貸銀行，到期日，擔(dān)保方式，貸款卡情況，特別關(guān)注企業(yè)是否有逾期貸款） （2）應(yīng)付帳款（列表顯示） （占負(fù)債的比重、了解結(jié)算方式以及結(jié)算周期，分析應(yīng)付帳款形成原因，進(jìn)行差異分析，關(guān)注與關(guān)聯(lián)方往來） （3）應(yīng)付票據(jù)（列表顯示） （敞口比例、到期日、出票銀行、敞口部分及擔(dān)保方式）（4）其他應(yīng)付款（列表顯示）（進(jìn)行差

9、異分析，重點(diǎn)關(guān)注與關(guān)聯(lián)方往來）（5）長期借款（列表顯示）（羅列貸款銀行、到期日、擔(dān)保方式，關(guān)注是否有逾期貸款，是否有一年內(nèi)到期的長期借款，若有應(yīng)轉(zhuǎn)入流動(dòng)負(fù)債中）（6）或有負(fù)債（列表顯示）（關(guān)注是否為其他企業(yè)或個(gè)人提供有擔(dān)保，貸款卡查詢情況，以此判斷是否會(huì)給企業(yè)帶來不確定風(fēng)險(xiǎn)；關(guān)注企業(yè)是否有未決訴訟）3、損益類納稅情況差異表 （單位：萬元）年度報(bào)表收入納稅收入實(shí)際繳納稅款增值稅所得稅20102011（1）銷售收入：（報(bào)表收入和真實(shí)收入核實(shí)情況） 關(guān)于收入的確認(rèn)：收入的核實(shí)過程及方法、羅列各項(xiàng)收入占總收入的比例，對收入的真實(shí)性予以確認(rèn)，分析與前期的差異，特別關(guān)注與關(guān)聯(lián)方的交易?？闪惺酒髽I(yè)單月的出庫

10、單及銷售收入，結(jié)合銀行對帳單來證實(shí)企業(yè)銷售收入的真實(shí)性。類別1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累計(jì)數(shù)量金額若企業(yè)未保存完整的出入庫單據(jù)，也可通過查實(shí)企業(yè)的電費(fèi)單、水費(fèi)單等，利用動(dòng)力成本占其總成本的比例分析銷售收入的真實(shí)性、季節(jié)性、成長性、穩(wěn)定性等。（2）銀行流量：（通過現(xiàn)金賬、銀行帳、銀行對賬單等相互印證）開戶行及主要結(jié)算行情況賬戶性質(zhì)結(jié)算行賬號a、公司帳戶對賬單流量：（單位：萬元）賬戶1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累計(jì)b、個(gè)人卡賬戶對賬單流量：（單位：萬元）賬戶1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累計(jì)四、借款用途說明及還款計(jì)劃1、

11、借款原因分析可從以下幾個(gè)方面分析借款人真實(shí)借款原因是屬于短期原因還是長期原因，據(jù)此確定還款來源：（1）季節(jié)性銷售循環(huán)（2）長期銷售增長導(dǎo)致的營運(yùn)投資變化（3）固定資產(chǎn)替換和擴(kuò)張（4）長期投資支出（5）分配紅利（6）償還債務(wù)（7）其他原因2、還款來源分析確定和評估對債務(wù)償還潛在影響的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，并進(jìn)行還款能力分析，預(yù)計(jì)能滿足未來還款要求、具有一定質(zhì)量的現(xiàn)金流量。從預(yù)計(jì)銷售增長率出發(fā)，測算凈利潤，并考慮折舊、營運(yùn)能力周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)投入情況及償還債務(wù)等情況后，預(yù)測借款人的現(xiàn)金償還能力。3、還款計(jì)劃五、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施六、反擔(dān)保措施（可按照風(fēng)險(xiǎn)控制能力，由強(qiáng)到弱列示）1、抵押或質(zhì)押 要求列示房產(chǎn)、土地、設(shè)備等抵押物的詳細(xì)信息，可列表顯示。 質(zhì)押一般為股權(quán)、汽車合格證、上市公司流通股等。 2