最新電大金融?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》期末考試答案精品小抄（考試必過(guò)）(可編輯)

1、 2047【商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理】(金融專科)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理(金融?？?商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理形成性考核冊(cè)作業(yè)一一、名詞解釋1.商業(yè)銀行:商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人,是以追求利潤(rùn)最大化為其經(jīng)營(yíng)目標(biāo),以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的綜合性、多功能性的金融企業(yè)。2.信息披露:商業(yè)銀行的信息披露是指商業(yè)銀行依法將反映其經(jīng)營(yíng)狀況的主要信息,如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地向投資者、存款人及相關(guān)利益人予以公開的過(guò)程。3.存款保險(xiǎn)制度:存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的

2、存款按照一定的保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保,當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)不能支付存款時(shí),由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。4.抵押貸款:抵押貸款是指按照中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物 發(fā)放的貸款。5.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類:貸款風(fēng)險(xiǎn)分類,又稱為貸款五級(jí)分類,是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息產(chǎn)實(shí)際能力,確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度,將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法,其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。6.分級(jí)授權(quán):分級(jí)授權(quán)是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則之一,是指在統(tǒng)一法人管理體制下,總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán),

3、下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù),超過(guò)權(quán)限必須向上級(jí)行審批。7.不良貸款:不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息,或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的有問(wèn)題貸款。8.信貸資產(chǎn)證券化:信息資產(chǎn)證?化是指將缺乏流動(dòng)性,但又具有未來(lái)現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來(lái),進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組,將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上進(jìn)行流通的證?,據(jù)以融通資金的過(guò)程。二、判斷正誤并說(shuō)明理由1.商業(yè)銀行具有信用創(chuàng)造功能,其信用創(chuàng)造有一定的限度。正確。商業(yè)信用創(chuàng)造受諸多因素的影響:一是商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎(chǔ),就整個(gè)商業(yè)銀行體系而言,派生存款也

4、是在原始存款的基礎(chǔ)上創(chuàng)造出來(lái)的,信用創(chuàng)造的限度,取決于原始存款的規(guī)模;二是商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受中央銀行存款準(zhǔn)備金率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約;三是商業(yè)銀行信用創(chuàng)造以有貸款需求為前提,如果沒有足夠的貸款需求,存款貸不出去,就談不上信用創(chuàng)造,因?yàn)橥ㄟ^(guò)貸款才派生存款。反之,如果收回貸款,派生存款也將會(huì)相應(yīng)地收縮。所以,商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造有一定的限度。2.按照目前的法律規(guī)定,中國(guó)公民可以成為商業(yè)銀行的股東。錯(cuò)誤。我國(guó)的商業(yè)銀行實(shí)行的是總行一級(jí)法人體制,總行具有統(tǒng)一的對(duì)外簽權(quán)。但是,分支機(jī)構(gòu)對(duì)于一般的契約,如一定金額以下的貸款、開立賬戶等經(jīng)常性業(yè)務(wù)契約,享有簽約的能力。3.我國(guó)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)

5、不具有法人資格。正確。我國(guó)的商業(yè)銀行實(shí)行的是總行一級(jí)法人體制,商業(yè)銀行總行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金、分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)只能在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù),其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。4.目前我國(guó)的商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中,占絕對(duì)比重的是貸款和證券投資。正確。從目前我國(guó)的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表來(lái)看,各商業(yè)銀行的總資產(chǎn)中,貸款和證券投資占到了60%以上,成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)中比重最大的部分。5.銀行從事股票投資業(yè)務(wù)是其證券投資的重要內(nèi)容之一。錯(cuò)誤。目前,我國(guó)金融業(yè)經(jīng)營(yíng)是分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。銀行不能從事股票投資業(yè)務(wù)。三、簡(jiǎn)述題1.政府對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管的目標(biāo)和原則是什么?答:政府監(jiān)管的目標(biāo)主要有三

6、個(gè)方面:(1)維護(hù)銀行的安全與穩(wěn)定。(2)保護(hù)存款人、投資者和其他社會(huì)公眾的利益。(3)促進(jìn)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng),提高銀行業(yè)的效率。政府監(jiān)管的原則是:(1)依法監(jiān)管原則;(2)合理監(jiān)管原則;(3)適度監(jiān)管原則;(4)高效監(jiān)管原則。2.我國(guó)商業(yè)銀行與發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行的差距主要體現(xiàn)在哪些方面?答:我國(guó)商業(yè)銀行與發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行的差距主要體現(xiàn)在以下6個(gè)方面:(1)商業(yè)銀行的資本實(shí)力上的差距;(2)經(jīng)營(yíng)效益方面的差距;(3)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理的差距;(4)公司治理方面的差距;(5)經(jīng)營(yíng)機(jī)制和管理體制方面的差距;(6)信息科技水平相對(duì)落后。3.簡(jiǎn)述中國(guó)銀聯(lián)公司成立的意義。答:為解決我國(guó)商業(yè)銀行間投入分散、

7、互不兼容和信息技術(shù)不能共享這一問(wèn)題、提高我國(guó)商業(yè)銀行的信息科技水平和金融服務(wù)水平,國(guó)家于2002年成立了中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司。成立中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司的現(xiàn)實(shí)意義在于:(1)有利于依托科技進(jìn)步和體制創(chuàng)新,科學(xué)規(guī)劃銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò),全面推行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí),加快聯(lián)網(wǎng)通用的步伐;(2)有利于聯(lián)合各家商業(yè)銀行,建立我國(guó)銀行目卡產(chǎn)業(yè)“市場(chǎng)資源共享、業(yè)務(wù)聯(lián)合發(fā)展、公平有序競(jìng)爭(zhēng)、服務(wù)質(zhì)量提高”的良好發(fā)展機(jī)制,推動(dòng)我國(guó)銀行卡的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展;(3)有利于提高我國(guó)金融業(yè)的服務(wù)水平,加速實(shí)現(xiàn)金融電子化,適應(yīng)加入世界貿(mào)易組織后我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)需要。4.試述股份制商業(yè)銀行權(quán)力機(jī)構(gòu)的構(gòu)成及其職責(zé)

8、。答:商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu),是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu),它包括股東大會(huì)和董事會(huì),其中股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。一般說(shuō)來(lái),股東大會(huì)主要決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃、選舉和更換董事、決定董事的報(bào)酬等事項(xiàng)。董事會(huì)的職責(zé)包括:(1)制定銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和政策;(2)挑選和聘任銀行的高級(jí)管理人員(3)設(shè)立各種委員會(huì)或附屬機(jī)構(gòu)這;(4)對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。5.我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的基本條件是什么?答:我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的基本條件是(1)分支機(jī)構(gòu)要設(shè)置在交通比較便利的中心城市;(2)分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的地點(diǎn)必須擁有較多的人口;(3)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū);(4)必須考慮該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展

9、前景。6.商業(yè)銀行為什么要實(shí)行貸款五級(jí)分類方法?答:貸款五級(jí)分類是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力,確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度,將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法。實(shí)行貸款五級(jí)分類有利于商業(yè)銀行及時(shí)地發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放后出現(xiàn)的問(wèn)題,能準(zhǔn)確地識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn),有效地跟蹤貸款質(zhì)量,便于銀行及時(shí)采取措施,從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。7.簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要原因和處理方式。答:不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要原因包括以下幾個(gè)方面的原因:(1)社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響。我國(guó)傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局,使得全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中于商業(yè)銀行。而國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革沒有

10、很好地解決,企業(yè)效益不好,不能償還銀行大量的貸款。(2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要產(chǎn)政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營(yíng)模式,國(guó)有銀行根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款,經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后,改革的成本大部分由銀行承擔(dān)了,由此形成部分不良資產(chǎn)。(3)政策性貸款的影響。政策性銀行成立前,國(guó)家根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要而發(fā)放了許多政策性貸款,這些貸款中的大部分后來(lái)成為銀行的不良貸款。(4)社會(huì)信用環(huán)境不好。有的企業(yè)沒有償還銀行貸款的動(dòng)機(jī),相關(guān)的法律法規(guī)也沒有得到 很好的實(shí)施,社會(huì)信用出現(xiàn)了問(wèn)題。(5)商業(yè)銀行本身的問(wèn)題。商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來(lái)、經(jīng)營(yíng)機(jī)制、管理落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量。與此同時(shí)

11、,對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管工作不足也是影響因素之一。不良資產(chǎn)的處理方式主要有:(1)強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度,注銷壞賬,優(yōu)化資產(chǎn)。(2)分離不良資產(chǎn),交由專門機(jī)構(gòu)處理。(3)培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中介專家。培育合格的、適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的、具有比較豐富資本運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)的中介機(jī)構(gòu),在其內(nèi)部建立市場(chǎng)化的公司治理結(jié)構(gòu)和合理的監(jiān)督、激勵(lì)機(jī)制,防止行政因素對(duì)市場(chǎng)化資產(chǎn)重組行為的不合理干預(yù)。(4)充分利用金融市場(chǎng)特別是證券市場(chǎng)將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化,收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。8.試述商業(yè)銀行資產(chǎn)的作用。答:對(duì)商業(yè)銀行而言,資產(chǎn)的作用主要有:(1)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來(lái)源;(2)資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實(shí)力

12、和地位的重要標(biāo)志,商業(yè)銀行的信用高低直接與其資產(chǎn)的規(guī)模大小相關(guān)聯(lián);(3)資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預(yù)測(cè)指標(biāo)。一家銀行的資產(chǎn)分布情況、貸款的對(duì)象和期限都影響著銀行的資產(chǎn)質(zhì)量,對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分析可以使人們對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)前景做出科學(xué)的預(yù)測(cè),從而促使銀行進(jìn)一步提高經(jīng)營(yíng)管理,為銀行的股東增加利潤(rùn);(4)資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。由于銀行資產(chǎn)管理在整個(gè)銀行管理中處于非常的重要地位,銀行資產(chǎn)管理不善,導(dǎo)致銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī),不能夠及時(shí)足額地支付存款人的需要和融資人的融資要求,嚴(yán)重的話會(huì)出現(xiàn)銀行倒閉現(xiàn)象。 作業(yè)二一、名詞解釋1.銀行負(fù)債:是指商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)外負(fù)債的方式籌措日常經(jīng)營(yíng)所需資金

13、的活動(dòng)。2.協(xié)定賬戶:協(xié)定賬戶是銀行對(duì)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的進(jìn)一步創(chuàng)新發(fā)展,它是一種存款按照約定可以在儲(chǔ)蓄存款賬戶、支票存款賬戶和貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的賬戶。3.通知儲(chǔ)蓄存款:通知儲(chǔ)蓄存款是我國(guó)商業(yè)銀行推出的一種適合于需隨時(shí)支取較大款項(xiàng)的存款人使用的存款業(yè)務(wù)品種,它是由存款人一次存入本金,銀行發(fā)給存折,存款人憑存折可以不限次數(shù)支取款項(xiàng),取款需在取款日前以書面通知銀行的儲(chǔ)蓄存款。存款利率按照人民銀行公布的通知存款利率執(zhí)行。4.中間業(yè)務(wù):中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債,形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。具體包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、交易類、基金托管類、咨詢顧問(wèn)類和其他

14、類等九大類。5.表外業(yè)務(wù):表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的,按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi),不影響資產(chǎn)負(fù)債總額,但能改變當(dāng)期損益及營(yíng)運(yùn)資金,從而提高銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的活動(dòng)。這些業(yè)務(wù)構(gòu)成了商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債,雖然不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映,但在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù),因此需要在表外進(jìn)行記載、反映、核算控制和管理。6.財(cái)務(wù)顧問(wèn):財(cái)務(wù)顧問(wèn)是指銀行利用專業(yè)和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢(shì),以顧問(wèn)的身份為客戶的財(cái)務(wù)管理乃至經(jīng)營(yíng)管理提供咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。7.個(gè)人理財(cái): 個(gè)人理財(cái)是指從消費(fèi)者的角度講,就是確定自己的階段性生活與投資目標(biāo),審視自己的資產(chǎn)分配狀況及承受能力,在專家的建議下調(diào)整資產(chǎn)配置與投資,

15、并及時(shí)了解自己的資產(chǎn)賬戶及相關(guān)信息,以達(dá)到個(gè)人資產(chǎn)收益最大化;從金融企業(yè)的角度講,一是研究開發(fā)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品,二是提供專業(yè)的理財(cái)服務(wù)。8.擔(dān)保業(yè)務(wù):是指銀行以保證人的身份接受客戶委托,對(duì)國(guó)內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。二、判斷正誤并說(shuō)明理由1.負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)生商業(yè)銀行的全部資金來(lái)源。錯(cuò)誤。負(fù)債通常分為廣義和狹義負(fù)債。一般非特指銀行負(fù)債指狹義負(fù)債。而銀行狹義負(fù)債并不是銀行資金的全部來(lái)源。銀行負(fù)債的全部來(lái)源應(yīng)該是狹義負(fù)債和自有資金之和,即廣義負(fù)債。2.高負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)的重要標(biāo)志之一。正確。商業(yè)銀行是以辦理存貸款為主要業(yè)務(wù),以盈利為主要目標(biāo)的特殊企業(yè)。商業(yè)銀行的自有資金很少,資產(chǎn)運(yùn)用

16、所需資金很大部分來(lái)自于對(duì)外負(fù)債。因此,負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)之一,也是區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志。3.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。正確。中間業(yè)務(wù)雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債,但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)必須以良好的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ),離開了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù),中間業(yè)務(wù)也就無(wú)從談起了。4.商業(yè)銀行借助表外業(yè)務(wù)能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模。正確。借助于表外業(yè)務(wù),銀行把增加資金來(lái)源的重點(diǎn)從負(fù)債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn),通過(guò)資產(chǎn)證券化等方式,或者使資金運(yùn)用轉(zhuǎn)為資金來(lái)源,或者以銀行自身的信用與評(píng)估能力滿足客戶的資金需求,大大的彌補(bǔ)了資金,信用規(guī)模得以擴(kuò)大。5.商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)能夠降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),提高盈利能

17、力。正確。銀行開展中間業(yè)務(wù)一般不需運(yùn)用自身的資金,所以不存在損失本金的風(fēng)險(xiǎn),銀行面臨的如信用風(fēng)險(xiǎn)與利率風(fēng)險(xiǎn)比信貸業(yè)務(wù)都小,因此能降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。開展中間業(yè)務(wù)會(huì)增加銀行的手續(xù)費(fèi)收入,提高盈利能力。三、簡(jiǎn)述題1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的作用。答:其作用主要體現(xiàn)在以下方面1負(fù)債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行提供 了重要的資金來(lái)源。商業(yè)銀行作為社會(huì)的信用中介,首先是“借者集中”,然后是“貸者集中”,因而負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要最基本的業(yè)務(wù)。(2)一定規(guī)模的負(fù)債是商業(yè)銀行生存的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的負(fù)債總額需要達(dá)到一個(gè)適度的規(guī)模,即經(jīng)濟(jì)負(fù)債規(guī)模。低于這一規(guī)模,商業(yè)銀行不能合理地進(jìn)行資產(chǎn)運(yùn)作,無(wú)法攤銷員工工資、固定資產(chǎn)折舊

18、等費(fèi)用支出,必將招致?lián)p失,高于這一規(guī)模,也可能產(chǎn)生資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn),從而導(dǎo)致虧損。(3)負(fù)債業(yè)務(wù)地規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模與結(jié)構(gòu),從而限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)。負(fù)債規(guī)模的大小產(chǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)力的重要標(biāo)志,關(guān)系到自身的生死存亡。同時(shí),信貸資金的運(yùn)動(dòng)規(guī)律決定了商業(yè)銀行的負(fù)債和資產(chǎn)之間在期限、利率、風(fēng)險(xiǎn)等方面有著內(nèi)在的聯(lián)系,負(fù)債結(jié)構(gòu)在很在程度上制約著資產(chǎn)結(jié)構(gòu),影響著盈利水平和風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.影響商業(yè)銀行存款變動(dòng)的因素有哪些?答:影響存款變動(dòng)的因素包括內(nèi)部和外部?jī)纱箢?。外部主要?(1)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期。經(jīng)濟(jì)和貨幣信用發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū),社會(huì)存款來(lái)源渠道多、存量大、

19、未來(lái)增長(zhǎng)潛力大,商業(yè)銀行可調(diào)動(dòng)的資金量大、生存發(fā)展的空間廣闊;經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、信用關(guān)系簡(jiǎn)單的國(guó)家和地區(qū),社會(huì)積累較少,存款來(lái)源有限,商業(yè)銀行很難獲得維持生存發(fā)展所需的存款規(guī)模,未來(lái)發(fā)展空間小。在經(jīng)濟(jì)周期的不同階段,銀行受制于宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平,吸收存款的難易程度也有很大的差別。在經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)期,有效的需求猛增,社會(huì)資金充裕,銀行存款規(guī)模會(huì)有大幅增長(zhǎng);在蕭條時(shí)期,有效需求不足,社會(huì)資金匱乏,銀行存款增幅下降甚至存量下降。(2)銀行同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。任何一個(gè)國(guó)家和地區(qū),在一定的時(shí)點(diǎn)上,可動(dòng)用的社會(huì)存款量總量一定的,過(guò)多的銀行等金融機(jī)構(gòu)追逐有限的資金來(lái)源,必然會(huì)影響到銀行的存款規(guī)模。(3)中央銀行的貨幣政策。中央

20、銀行的貨幣政策變動(dòng),會(huì)直接或間接地影響整個(gè)社會(huì)的存款水平,從而影響到商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的發(fā)展。(4)金融法規(guī)。為了協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,維護(hù)金融秩序,各個(gè)國(guó)家都制訂有專門的法律法規(guī)規(guī)范商業(yè)銀行的行為。當(dāng)一個(gè)國(guó)家和地區(qū)政府制訂的政策有利于商業(yè)銀行發(fā)展時(shí),銀行存款的增長(zhǎng)就快;反之,銀行存款增長(zhǎng)就慢。(5)人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。由于生活環(huán)境、文化背景、社會(huì)制度等方面的差異,人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和支出預(yù)期各不相同,這些因素必然反映到人們的存款態(tài)度上,從供給方面影響銀行的存款水平。內(nèi)部因素主要有:(1)存款計(jì)劃與實(shí)施。銀行應(yīng)在詳細(xì)調(diào)查市場(chǎng)的基礎(chǔ)上制定出切實(shí)可行的存款規(guī)劃。首先應(yīng)做到機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)布局合理,然后配置好

21、得力的人員,在此基礎(chǔ)上合理分配存款任務(wù),并根據(jù)進(jìn)展情況及時(shí)加以調(diào)整。(2)存款利率。存款利率代表存款人的存款收益,提高利率能提高存款人的存款積極性,從而擴(kuò)大銀行的存款規(guī)模。但是,由于競(jìng)爭(zhēng)的存在,一個(gè)銀行提高存款利率必然激起其他銀行爭(zhēng)相效仿,最終的結(jié)果很可能是該銀行不但沒有提高存款的市場(chǎng)占有率,反而提高了整個(gè)銀行業(yè)的利率成本。(3)銀行服務(wù)。服務(wù)、服務(wù)質(zhì)量、營(yíng)業(yè)時(shí)間等都是商業(yè)銀行增強(qiáng)存款吸收能力的重要方法。(4)銀行的實(shí)力和信譽(yù)。在其他條件相同的情況下,存款人更愿意把錢存入實(shí)力雄厚、信譽(yù)卓著的大銀行。(5)銀行的社會(huì)聯(lián)系。良好的社會(huì)聯(lián)系是銀行吸收存款的無(wú)形資產(chǎn)。銀行員工的行為、銀行的形象等都是可

22、以成為影響銀行存款業(yè)務(wù)的重要因素。再者,銀行通過(guò)向企業(yè)提供存款、貸款、結(jié)算、等服務(wù),可以增強(qiáng)與企業(yè)的聯(lián)系,穩(wěn)定并擴(kuò)大企業(yè)存款。3.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債的主要來(lái)源渠道。答:商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主要由存款負(fù)債和借入負(fù)債組成。其中存款負(fù)債的來(lái)源有:(1)企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)過(guò)程中暫時(shí)閑置的資金;(2)居民消費(fèi)節(jié)余和待用資金;(3)派生存款,即由銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)所引致的存款;(4)其他存款來(lái)源,如政府部門和事業(yè)單位的周轉(zhuǎn)資金、銀行同業(yè)存款、代收款項(xiàng)等。借入負(fù)債的來(lái)源有:(1)發(fā)行金融債券;(2)發(fā)行大額存單;(3)同業(yè)拆借;(4)向中央銀行借款;(5)在國(guó)際貨幣市場(chǎng)籌措資金。4.試述我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀。答:目前

23、,我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)“發(fā)展緩慢、規(guī)模較小、收益低”,占總收入比一般不過(guò)10%,就已開展的品種來(lái)看,主要集中于金融服務(wù)類,而國(guó)外為銀行帶來(lái)巨大利潤(rùn)的或有資產(chǎn)負(fù)債類則開展不多。具體現(xiàn)狀,一是收益比重低,在四大國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)上全部收益比重平均僅8.5%,而西方的這一比例已超過(guò)30%并且有不斷增長(zhǎng)的趨勢(shì)。二是業(yè)務(wù)品種少,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)起步晚,在產(chǎn)品品種上僅僅限于結(jié)算、代理收費(fèi)等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品,而技術(shù)含量高的資信調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估、個(gè)人理財(cái)、期貨期權(quán)以及衍生工具類剛剛起步或尚未開展。5.表外業(yè)務(wù)的種類及其作用有哪些?表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的,按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi),不影響資產(chǎn)

24、負(fù)債總額,但能改變當(dāng)期損益及營(yíng)運(yùn)資金,從而提高銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的活動(dòng)。6.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的內(nèi)容。狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以分為以下四種:(1)貸款承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式,即銀行向客戶承諾在未來(lái)一定的時(shí)期內(nèi),按照約定的條件發(fā)放一定貸款,銀行為此收取一定的費(fèi)用。(2)擔(dān)保。擔(dān)保是指銀行以保證人的身份接受客戶委托,對(duì)國(guó)內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。(3)金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來(lái)的金融工具,是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。(4)投資銀行業(yè)務(wù)。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程的不斷加快,商業(yè)銀行承擔(dān)了越來(lái)越多的投資銀行業(yè)務(wù),如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市等

25、。表外業(yè)務(wù)的主要作用有:(1)為客戶提供多元化的金融服務(wù)。通過(guò)開展表外業(yè)務(wù),銀行的業(yè)務(wù)范圍大大拓寬,銀行在不斷滿足客戶多元化要求的同時(shí),穩(wěn)定和擴(kuò)大了市場(chǎng)占有份額,使銀行的社會(huì)性上升到了一個(gè)新的高度。(2)有效地防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。隨著銀行業(yè)務(wù)的國(guó)際化,資金的跨國(guó)流動(dòng)越來(lái)越頻繁中,而自20世紀(jì)70年代初布雷森林體系崩潰以來(lái),匯率和利率變化不定,傳統(tǒng)的投資對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等基本無(wú)能為力,創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)就成為銀行和投資者防范、轉(zhuǎn)移和控制風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑之一。(3)增加資金的流動(dòng)性。表外業(yè)務(wù)中的許多金融工具都是具有可轉(zhuǎn)讓性,從而促進(jìn)了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。(4)創(chuàng)造信用,增加資金的來(lái)源渠道。銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇,

26、使得增加資金來(lái)源的重點(diǎn)從負(fù)債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn)。借助于表外業(yè)務(wù),銀行大大地彌補(bǔ)了資金缺口,信用規(guī)模得以擴(kuò)大。7.目前,制約我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有哪些?答:制約商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的主要因素有:1 經(jīng)營(yíng)觀念。受傳統(tǒng)銀行經(jīng)營(yíng)理論的影響,普遍只重視開拓存貸款業(yè)務(wù),而沒有從經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略上把中間業(yè)務(wù)作為支柱進(jìn)行發(fā)展。另外,大部分中間業(yè)務(wù)是無(wú)償服務(wù),不計(jì)成本,致使銀行信用價(jià)值錯(cuò)位。2法律因素。由于缺少精通法律與金融的復(fù)合型人才及地方保護(hù)主義的存在,銀行在開展中間業(yè)務(wù)時(shí)的正當(dāng)權(quán)益得不到有效的保護(hù)。3社會(huì)信用。我們目前處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展初級(jí)階段,信用制度不完善,微觀經(jīng)濟(jì)主體的信用觀念差,這使得銀行在開辦中間業(yè)務(wù)

27、時(shí)承擔(dān)著較高的信用風(fēng)險(xiǎn),而收益遠(yuǎn)低于同等風(fēng)險(xiǎn)的其他銀行業(yè)務(wù)。4 客戶需求因素?？蛻魧?duì)銀行更多的是資金需求,對(duì)中間業(yè)務(wù)如管理咨詢與投資顧問(wèn)等方面的需求還不充分,導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)需求有限。5人員素質(zhì)。中間業(yè)務(wù)需要的是對(duì)銀行、保險(xiǎn)、證券、房地產(chǎn)和國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等方面都有全面掌握的人員而這方面在我國(guó)金融界非常緊缺。6惡性競(jìng)爭(zhēng)因素。由于不少商業(yè)銀行在某中程度上將中間業(yè)務(wù)作為爭(zhēng)奪銀行存款份額的手段,致使銀行在中間業(yè)務(wù)中出現(xiàn)隨意確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、少收費(fèi)、不收費(fèi)等不當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為,使得廣大客戶對(duì)銀行收取手續(xù)費(fèi)缺乏認(rèn)識(shí),不接受中間業(yè)務(wù)收費(fèi)的觀念,制約中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。 作業(yè)三一、名詞解釋1.網(wǎng)上銀行:網(wǎng)上銀行又稱網(wǎng)絡(luò)銀

28、行,是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。2.網(wǎng)上支付:是指網(wǎng)上交易者通過(guò)網(wǎng)絡(luò)完成的貨幣給付行為,是在互聯(lián)網(wǎng)上進(jìn)行電子商務(wù)活動(dòng)中的一處重要環(huán)節(jié),是電子商務(wù)能夠順利發(fā)展最重要的基礎(chǔ)工程之一,也是電子支付系統(tǒng)的展和創(chuàng)新。3.資產(chǎn)負(fù)債比例管理:是對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例,從而實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)控制,保持資產(chǎn)的合理增長(zhǎng),消除和減少風(fēng)險(xiǎn)的一種銀行資產(chǎn)負(fù)債管理辦法。4.利率敏感性:指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場(chǎng)利率變化影響的大小,以及它們對(duì)市場(chǎng)利率變化的調(diào)整速度。5.實(shí)收資本:是銀行投資人實(shí)際投入到銀行的資本。6.巴賽爾協(xié)議:是關(guān)于統(tǒng)一

29、國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議的全稱。該協(xié)議于1987年7月15日由西方12國(guó)中央銀行行長(zhǎng)簽署,目的是通過(guò)訂立資本和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例確立最低資本比例的方法,達(dá)到加強(qiáng)國(guó)際銀行體系的健康和穩(wěn)定發(fā)展,以利于各國(guó)商業(yè)銀行在平等的基礎(chǔ)上進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。該協(xié)議主要由資本的構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算、標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)和過(guò)渡期的實(shí)施安排等四個(gè)部分構(gòu)成。二、判斷正誤并說(shuō)明理由1.按照償還期對(duì)稱原理的要求,償還期的對(duì)稱是相對(duì)的。正確。大量的較短期負(fù)債以一段時(shí)間來(lái)考慮,實(shí)際上總是能保留一個(gè)較長(zhǎng)期的負(fù)債余額的。再次,在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較完善,資產(chǎn)的流動(dòng)性可以通過(guò)市場(chǎng)的互換實(shí)現(xiàn)的條件下,銀行是可以根據(jù)負(fù)債償還期長(zhǎng)短的具體變化,通過(guò)市場(chǎng)轉(zhuǎn)換資

30、產(chǎn)的流動(dòng)性以適應(yīng)負(fù)債償還期的要求。2.如果商業(yè)銀行的存貸比例超過(guò)了規(guī)定的比率,只能通過(guò)控制貸款總量的方法來(lái)降低。錯(cuò)誤。降低存貸比例的途徑有兩種,一是通過(guò)按期收回貸款,嚴(yán)格控制貸款發(fā)放從而縮減貸款規(guī)模,二是積極吸收存款,擴(kuò)大存款基數(shù)。3.商業(yè)銀行的資本金數(shù)量并非越大越好。正確。商業(yè)銀行資本金的增加,會(huì)對(duì)銀行的盈利能力產(chǎn)生負(fù)面影響。因?yàn)楣蓹?quán)成本一般高于負(fù)債,資本量過(guò)大會(huì)使銀行財(cái)務(wù)杠桿比率下降,所以資本的增加預(yù)示著未來(lái)收益的減少,因此商業(yè)銀行在追求利潤(rùn)最大化的同時(shí),其資本金必須保持在一個(gè)合理的適度水平,并非越大越好。4.我國(guó)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行目前只能通過(guò)財(cái)政增資的方式 增加資本金。錯(cuò)誤。通過(guò)財(cái)政增資方

31、式增加商業(yè)銀行的資本金,只是渠道之一。國(guó)有商業(yè)銀行還可以通過(guò)自我積累、發(fā)行長(zhǎng)期金融債券,甚至在條件成熟的時(shí)候也可以通過(guò)發(fā)行股票的方式增加資本金。5.資本充足率反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。正確。資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的指標(biāo),一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額之比來(lái)衡量。資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應(yīng)付金融風(fēng)險(xiǎn)能力的高低,因此資本充足率反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力水平。三、簡(jiǎn)述題1.試述網(wǎng)上銀行。答:網(wǎng)上銀行是依托信息技術(shù)、因特網(wǎng)“提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。它有兩種形式,一是完全建立在互聯(lián)網(wǎng)上的網(wǎng)上銀行,其交易均借助于互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行;

32、二是在現(xiàn)有銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展網(wǎng)上業(yè)務(wù)的所謂混合式銀行。它們的特征表現(xiàn)為:(1)網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu);(2)它突破時(shí)空地域限制,整個(gè)金融服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)空前激烈;(3)網(wǎng)上銀行盈利能力高于傳統(tǒng)銀行;(4)網(wǎng)上銀行的經(jīng)營(yíng)理念強(qiáng)調(diào)服務(wù)以人為本,充分利用信息為客戶提供多元化的金融服務(wù)。2.如何理解網(wǎng)上銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)。答:從業(yè)務(wù)技術(shù)的角度分析,網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種 形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括:(1)網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)。主要是指因網(wǎng)上銀行的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)停機(jī)、磁盤破壞等不確定因素形成的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。(2)黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)。主樣指因黑客攻擊,侵入

33、系統(tǒng)內(nèi),刪改程序或是竊取銀行和客戶信息或盜取客戶資金帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。(3)技術(shù)更新風(fēng)險(xiǎn)。由于技術(shù)的快速發(fā)展而導(dǎo)致銀行所購(gòu)設(shè)備貶值和不安全帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括:(1)操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指來(lái)源于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)定性和安全性的重大缺陷而導(dǎo)致的潛在損失的可能性。(2)市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。它是指由于信息不對(duì)稱導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。(3)法律風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)上銀行法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于違反相關(guān)法律規(guī)定、規(guī)章和制度以及在網(wǎng)上交易中沒有遵守有關(guān)權(quán)利義務(wù)的規(guī)定。(4)信用風(fēng)險(xiǎn)。是指交易方在到期日不完全履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。(5)是指資產(chǎn)在到期日不能無(wú)損失地變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。(6)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng),導(dǎo)致網(wǎng)上銀行資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)頭寸不一樣而蒙受損失。

34、3.簡(jiǎn)述金融監(jiān)管部門對(duì)網(wǎng)上銀行的監(jiān)督管理。答:目前,為規(guī)范和引導(dǎo)我國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展,中國(guó)人民銀行于2001年6月制定并發(fā)布了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法。中國(guó)人民銀行對(duì)網(wǎng)上銀行對(duì)網(wǎng)上銀行的監(jiān)管主要有以下三個(gè)方面內(nèi)容:(1)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入。中人人民銀行對(duì)銀行機(jī)構(gòu)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入,實(shí)行“一級(jí)監(jiān)管”的原則。(2)中國(guó)人民銀行對(duì)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請(qǐng)的審查。主要審查申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力,對(duì)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)動(dòng)作的安全性進(jìn)行評(píng)估,審查申請(qǐng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)行應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃等。(3)對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管和報(bào)告要求。一是定期向中國(guó)人民銀行及分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門和統(tǒng)計(jì)部門報(bào)送網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)基本情況統(tǒng)計(jì)表;

35、二是每年初應(yīng)就上一年度的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的基本情況、存在問(wèn)題和下一年度的發(fā)展計(jì)劃向中國(guó)人民銀行監(jiān)管部門報(bào)送總結(jié)報(bào)告;三是建立網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度,及時(shí)向監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的重大泄密、黑客侵入、網(wǎng)址更名等重大事項(xiàng)。4.我國(guó)網(wǎng)上銀行面臨的主要問(wèn)題是什么?答: 面臨的主要問(wèn)題是基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括:(1)網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)。主要是因網(wǎng)上銀行的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)停機(jī)磁盤破壞等不確定因素形成的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。(2)黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)。指黑客侵入、刪除程序或是竊取銀行和客戶信息或盜取客戶資金帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。(3)技術(shù)更新風(fēng)險(xiǎn)。由

36、于技術(shù)的快速發(fā)展而導(dǎo)致銀行所購(gòu)設(shè)備貶值和不安全帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括:(1)操作風(fēng)險(xiǎn)。指來(lái)源于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)定性和安全性的重大缺陷而導(dǎo)致的潛在損失的可能性。(2)市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。指由于信息不對(duì)稱導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。(3)法律風(fēng)險(xiǎn)。它來(lái)源于違反相關(guān)法律規(guī)定、規(guī)章和制度以及在網(wǎng)上交易中沒有遵守有關(guān)權(quán)利義務(wù)的規(guī)定。(4)信用風(fēng)險(xiǎn)。指交易方在到期日不完全履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。(5)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指資產(chǎn)在到期日不能無(wú)損失地變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。(6)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有。市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng),導(dǎo)致網(wǎng)上銀行資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)頭寸不一樣而蒙受損失。5.簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的內(nèi)容。答:我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的內(nèi)容主要包括監(jiān)控性指標(biāo)

37、和監(jiān)測(cè)性指標(biāo)兩大類,監(jiān)控性指標(biāo):(1)資本充足率;(2)貸款質(zhì)量;(3)單個(gè)貸款比例;(4)備付金比例;(5)拆借資金比例;(6)境外資金運(yùn)用比例;(7)國(guó)際商業(yè)借款;(8)存貸款比例;(9)中長(zhǎng)期貸款比例;(10)資產(chǎn)流動(dòng)性比例指標(biāo)。監(jiān)測(cè)性指標(biāo):(1)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)比例;(2)股東貸款比例;(3)外匯資產(chǎn)比例;(4)利息回收率;(5)資本利潤(rùn)率;(6)資產(chǎn)利潤(rùn)率。6.簡(jiǎn)述利率敏感性缺口管理。答:利率敏感性分析通過(guò)資產(chǎn)與負(fù)債的利率、數(shù)量和組合的變化來(lái)反映利息收支的變化,從而分析它們對(duì)銀行利息矩和收益率的影響,并在此基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的缺口管理。利率敏感性缺口等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利

38、率敏感性負(fù)債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)利率的預(yù)測(cè),可以采用不同的缺口戰(zhàn)略,從而實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化:如果預(yù)測(cè)利率上升,可采用正缺口戰(zhàn)略;如果預(yù)測(cè)利率下降,可采用負(fù)缺口戰(zhàn)略;如果預(yù)測(cè)利率不變,可采用零缺口戰(zhàn)略。7.按資本充足率的要求分析我國(guó)商業(yè)銀行目前存在的主要問(wèn)題。答:資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的指標(biāo),一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額之比來(lái)衡量。目前,我國(guó)商業(yè)銀行體系中主要包括4家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、10家股份制商業(yè)銀行和99家城市商業(yè)銀行。4家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行是我國(guó)商業(yè)銀行體系中的主體,其資本金全部由財(cái)政撥給。10家股份制商業(yè)銀行除3家已經(jīng)上市外,其余7家的資本金由地方財(cái)政和

39、一些大型企事業(yè)單位或民營(yíng)企業(yè)投資入股組成。99家城市商業(yè)銀行資本金也主要是地方財(cái)政和一些企事業(yè)單位的投資入股組成。到2000年末,各類商業(yè)銀行的資本充足率大致是:股份制商業(yè)銀行已經(jīng)基本達(dá)到監(jiān)管要求,平均9.73%;城市商業(yè)銀行平均為6%。4家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行最低,到2001年,平均為5%左右,未達(dá)到中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法所規(guī)定的不低于8%的要求。8.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的內(nèi)容。答:資產(chǎn)管理理論又稱流動(dòng)性管理理論,根據(jù)其發(fā)展,資產(chǎn)管理理論主要有以下三種,一是商業(yè)貸款理論,該理論認(rèn)為銀行的資金來(lái)源于客戶的存款而這些存款是要經(jīng)常提取的,為了應(yīng)付存款人難以預(yù)料

40、的提款,銀行只能將資金短期使用,而不能發(fā)放長(zhǎng)期貸款或進(jìn)行長(zhǎng)期投資,只有商業(yè)貸款能滿足銀行既能保持安全性又有收益并具有短期貸款性質(zhì)的要求;二是可轉(zhuǎn)換理論,該理論認(rèn)為銀行的貸款不能僅依賴于短期和自償性,只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金,維持銀行的流動(dòng)性,就是安全的,這樣的資產(chǎn)不論是短期還是長(zhǎng)期,不論是否具有自償性,都可以持有。在這個(gè)理論的指導(dǎo)下,商業(yè)銀行可以持有政府公債,這樣就極大地拓寬銀行的業(yè)務(wù)范圍;三是預(yù)期收入理論,該理論認(rèn)為商業(yè)銀行的流動(dòng)性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn),無(wú)論是短期商業(yè)性貸款還是可轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn),其償還或變現(xiàn)的能力,都以未來(lái)的收入為基礎(chǔ),如果一項(xiàng)投資的未來(lái)收入

41、有保證,哪怕是長(zhǎng)期放款,仍然可以保持流動(dòng)性。反之,如果一項(xiàng)投資的未來(lái)收入沒有保證,即使是短期放款,也難以保持流動(dòng)性,因此,銀行應(yīng)根據(jù)借款人的預(yù)期收入來(lái)安排貸款的期限方式,或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)的能力來(lái)選擇購(gòu)買相應(yīng)的。負(fù)債管理理論是指銀行通過(guò)在金融市場(chǎng)尋找資金來(lái)源的方法,特別是充分利用銀行短期負(fù)債增加銀行資金來(lái)源,從而增加銀行的資金運(yùn)用,滿足貸款或其他資產(chǎn)的需求。負(fù)債管理理論主要有:(1)購(gòu)買理論。主要內(nèi)容是銀行對(duì)負(fù)債并非消極被動(dòng)、無(wú)能為力,而是完全可以主動(dòng)出擊,購(gòu)買外界資金,來(lái)增加銀行的流動(dòng)性,適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張和日益增大的貸款需求。(2)銷售理論。該理論認(rèn)為銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè),銀行負(fù)債管

42、理的中心任務(wù)是迎合客戶的需要,努力推銷這些產(chǎn)品,以擴(kuò)大的銀行資金來(lái)源和收益水平。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心內(nèi)容包括:(1)償還期對(duì)稱原理。即銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)在一定的程度上保持對(duì)稱關(guān)系。(2)目標(biāo)替代原理。即銀行經(jīng)營(yíng)三性原則 中存在一種共同的東西-效用,它們的效用之和就是銀行的總效用,因此,可以對(duì)這三個(gè)目標(biāo)進(jìn)行比較和相加,也可使它們互相替代。(3)分散化原理。即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個(gè)方面分散,避免信用風(fēng)險(xiǎn),減少壞賬損失。(4)結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理。即動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對(duì)稱與統(tǒng)一平衡。根據(jù)這些核心思想,商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理時(shí),主要采用利率敏感性缺口管理的方法。9.制定的實(shí)施

43、資本充足率對(duì)商業(yè)銀行有何意義?答:資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應(yīng)付金融風(fēng)險(xiǎn)能力的高低。資本金的多少,決定銀行的實(shí)力與支付、清償能力,它不僅可以保證銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常運(yùn)行,而且可以應(yīng)付偶發(fā)的資金短缺,從而維護(hù)存款人的正當(dāng)利益和公眾對(duì)銀行的信心。(2)一家好的銀行不僅要謀求自我發(fā)展,更要的充分的自我約束,而資本充足率正是這種約束。(3)我國(guó)的商業(yè)銀行承擔(dān)著大量與國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際資本流動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng),與國(guó)際上的金融機(jī)構(gòu)往來(lái)頻繁。資本充足率對(duì)一家銀行的國(guó)際活動(dòng)、國(guó)際化地位有很大的影響,國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)也把資本充足率作為銀行評(píng)級(jí)的重要尺度,從而會(huì)在很大程度上影響一家銀行的國(guó)際金融活動(dòng)能力。(4)隨著商業(yè)銀

44、行數(shù)量的增加,金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要使用統(tǒng)一的尺度,這既有利于公平競(jìng)爭(zhēng),有利于加強(qiáng)監(jiān)管。如果沒有統(tǒng)一的尺度,則易于出現(xiàn)監(jiān)管力度的任意性和一對(duì)一討價(jià)還價(jià)的狀況。(5)資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性和潛在風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo),它的高低反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力,決定了商業(yè)銀行的最終清償能力,也是一家銀行實(shí)力的反映。10.簡(jiǎn)述國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行接受外資銀行參股的現(xiàn)實(shí)意義。答:在國(guó)內(nèi)籌資渠道有限的條件下,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行接收外資參股的現(xiàn)實(shí)意義主要體現(xiàn)在以下方面:(1)新資本的注入將進(jìn)一步增強(qiáng)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的資本實(shí)力,突破制約業(yè)務(wù)發(fā)展的資本瓶頸,擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模;(2)引入外資股東,能夠使國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行更好地借鑒外資銀行先進(jìn)的

45、管理經(jīng)驗(yàn)、金融產(chǎn)品、營(yíng)銷方法和客戶服務(wù)水平,從而推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步和金融創(chuàng)新的進(jìn)程,提升自身的經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)營(yíng)效益;(3)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行能夠利用外方的全球性網(wǎng)絡(luò)資源和品牌資源,拓展其業(yè)務(wù)發(fā)展空間,進(jìn)軍海外金融市場(chǎng);(4)外資參股能在一定程度上提升國(guó)內(nèi)銀行的品質(zhì)和在國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)中的信譽(yù),有助于降低其在金融市場(chǎng)中的融資成本;(5)外資參股有助于國(guó)內(nèi)銀行進(jìn)一步完善股權(quán)結(jié)構(gòu),建立與國(guó)際慣例接軌的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制和法人治理結(jié)構(gòu),提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平和內(nèi)部 控制水平。作業(yè)四一、名詞解釋1.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn):流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行出現(xiàn)流動(dòng)性不足時(shí),無(wú)法以合理的成本迅速增加負(fù)債或者其他方式獲得足夠的資金,從而影響到其盈利水平。2

46、.關(guān)聯(lián)貸款:關(guān)聯(lián)貸款是指銀行向在所有權(quán)、直接或者間接的控制權(quán)方面與銀行有關(guān)聯(lián)的個(gè)人或公司發(fā)放的貸款,國(guó)為對(duì)有關(guān)借款人信用水平的審查缺乏客觀性,可能制成嚴(yán)重問(wèn)題。3.貸款證券化:貸款證券化是銀行資產(chǎn)組合調(diào)整的方法之一。它是由商業(yè)銀行將所持有的各種流動(dòng)性較差的同類或類似的貸款組合成若干個(gè)資產(chǎn)庫(kù),出售給專業(yè)的融資公司,再由融資公司以這些資產(chǎn)為抵押,發(fā)行資產(chǎn)抵押債券。4.風(fēng)險(xiǎn)管理:商業(yè)銀行對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能出現(xiàn)損失的可能性進(jìn)行識(shí)別、衡量、分析、預(yù)防和化解的過(guò)程。5.市場(chǎng)細(xì)分:市場(chǎng)細(xì)分是指按照購(gòu)買者所需的產(chǎn)品或者產(chǎn)品組合,區(qū)分不同的消費(fèi)者群體及其需要從而指導(dǎo)營(yíng)銷策略的手段。6.駱駝評(píng)級(jí):駱駝評(píng)級(jí)體系是一個(gè)

47、具有很大影響力的美國(guó)銀行評(píng)級(jí)制度,這一制度的正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系”。其具體的內(nèi)容是:美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行從資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性等五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查,然后對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)并采取不同的監(jiān)管策略。綜合評(píng)級(jí)時(shí),一級(jí)為最高級(jí),五級(jí)為最低級(jí)。7.法律責(zé)任:法律責(zé)任是指實(shí)施某種法律行為的公民、法人和其他組織對(duì)其違法行為所應(yīng)承擔(dān)的帶有強(qiáng)制性的法律上的責(zé)任。二、判斷正誤并說(shuō)明理由1.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)不會(huì)帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)。答:錯(cuò)誤。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時(shí),有些業(yè)務(wù)如擔(dān)保、承兌等也存在到期后交易對(duì)象無(wú)法履行約

48、定內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn),此時(shí),作為擔(dān)保人或承兌人的銀行,就會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。2.我國(guó)的政策性銀行不以追求利潤(rùn)最大化為其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。正確。政策性銀行與商業(yè)銀行都是我國(guó)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。政策性銀行主要承辦我國(guó)的大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售、進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)放貸款業(yè)務(wù),以保本微利為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。3.商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)能力超強(qiáng),其資產(chǎn)流動(dòng)性超強(qiáng)。錯(cuò)誤。商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)能力超強(qiáng),在一方面反映出其流動(dòng)性強(qiáng)勢(shì),但是還應(yīng)該有一個(gè)前提,就是這種變現(xiàn)能力的實(shí)現(xiàn)必須是以較低成本取得的,如果成本過(guò)大,也不能說(shuō)這項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性強(qiáng)。資產(chǎn)的流動(dòng)性應(yīng)該是銀行資產(chǎn)變現(xiàn)的能力和成本兩方面決定的。4.通過(guò)商業(yè)銀行的利潤(rùn)表可以了解銀行上交稅金、提取盈

49、余公積金和利潤(rùn)結(jié)余方面的情況。錯(cuò)誤。利潤(rùn)表是反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期(月份、年度)內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的動(dòng)態(tài)報(bào)表,它反映了商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)的收益或虧損。反映商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤(rùn)結(jié)余方面情況的報(bào)表是利潤(rùn)分配表。三、簡(jiǎn)述題1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。答:商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)本質(zhì)決定了它將承擔(dān)的各種類型的風(fēng)險(xiǎn)。按照國(guó)際清算銀行的劃分,銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等八類風(fēng)險(xiǎn)。(1)信用風(fēng)險(xiǎn),指交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)。它不僅存在于貸款中,也存在于其他表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中,是商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)首先面臨的風(fēng)險(xiǎn)。(2)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn),指與借款

50、人所在國(guó)的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和政治環(huán)境方面相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。(3)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),指由于市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng),銀行的表內(nèi)和表外頭寸會(huì)面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)。(4)利率風(fēng)險(xiǎn),指由于市場(chǎng)利率出現(xiàn)不利的波動(dòng)時(shí),銀行財(cái)務(wù)狀況所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。(5)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),指銀行出現(xiàn)流動(dòng)性不足時(shí),無(wú)法以合理的成本迅速增加負(fù)債或者其他方式獲得足夠的資金,從而影響到其盈利水平。(6)操作風(fēng)險(xiǎn),指由于銀行的內(nèi)部控制機(jī)制和公司治理機(jī)制的失效而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。(7)法律風(fēng)險(xiǎn),包括由不完善不正確的法律意見,文件而造成與預(yù)計(jì)情況相比,資產(chǎn)價(jià)值下降或者負(fù)債加大的風(fēng)險(xiǎn)。(8)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),指由于操作上的失誤、違反有關(guān)法規(guī)和其他問(wèn)題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。2.如何對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管

51、理?答:一是保證資產(chǎn)的流動(dòng)性是通過(guò)準(zhǔn)備金的形式實(shí)現(xiàn)的。一級(jí)準(zhǔn)備,包括商業(yè)銀行庫(kù)存 現(xiàn)金、在中央銀行存款以及同業(yè)存款等;二級(jí)準(zhǔn)備,主要包括短期國(guó)債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及同業(yè)短期拆借等。這些資產(chǎn)的特點(diǎn)是能夠迅速在市場(chǎng)上出售進(jìn)行貼現(xiàn),或者能夠立即收回,因而流動(dòng)性很強(qiáng)。二是保持負(fù)債的流動(dòng)性,則是通過(guò)一點(diǎn)錢創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方法進(jìn)行的,如從同業(yè)拆入資金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、從國(guó)際金融市場(chǎng)借入資金等。3.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。答:銀行對(duì)信用同風(fēng)險(xiǎn)的管理一般包括以下:(1)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí),即對(duì)每個(gè)授信客戶和每筆授信業(yè)務(wù)均進(jìn)行評(píng)級(jí)。對(duì)借款人的信用評(píng)級(jí)通常是以外部評(píng)級(jí)資料為基礎(chǔ),根據(jù)本行的

52、評(píng)級(jí)政策和方法,對(duì)借款人的信用等級(jí)進(jìn)行更細(xì)致的劃分。對(duì)每筆授信的評(píng)級(jí)不僅在貸后定期進(jìn)行,即使在提供貸款前,銀行一般根據(jù)借款人資信狀況、授信的種類和數(shù)額、擔(dān)保條件等因素對(duì)可能發(fā)放的授信事先評(píng)級(jí),以便決定是否發(fā)放授信以及利率、費(fèi)用和擔(dān)保方式等。(2)建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)對(duì)信貸風(fēng)評(píng)價(jià)時(shí)獲取信貸敞口的分布和集中情況,通?？筛鶕?jù)要求及時(shí)收集、匯總在一個(gè)地區(qū)、一個(gè)行業(yè)、一個(gè)產(chǎn)品以及一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別等方面的授信情況。管理信息系統(tǒng)提供的這些信息,一方面在審批具體交易或者貸款時(shí)可供參考,另一方面的用途是為貸款組合管理提供數(shù)據(jù)支持,為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型的準(zhǔn)確設(shè)立提供充分的歷史統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。(3)謹(jǐn)慎的信貸

53、決策。銀行的信貸決策機(jī)制可以大致分為委員會(huì)制和個(gè)人負(fù)責(zé)制兩類。委員會(huì)制的特點(diǎn)是可以集思廣益,從而做出相對(duì)正確的決策,缺點(diǎn)是耗時(shí)費(fèi)力、效率較低、不易分清個(gè)人責(zé)任;個(gè)人負(fù)責(zé)制正好相反。(4)信貸檢查。銀行的內(nèi)部稽核部門定期對(duì)信貸進(jìn)行檢查,以便發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞。(5)設(shè)立信用限額?？稍O(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)的限額有:對(duì)客戶的限額;對(duì)關(guān)聯(lián)公司的限額;對(duì)一個(gè)行業(yè)的最大信貸限額;對(duì)一個(gè)地區(qū)或一個(gè)國(guó)家的最在信貸限額。(6)資產(chǎn)組合管理。貸款組合 管理又稱為中性風(fēng)險(xiǎn)管理。如果以歷史標(biāo)準(zhǔn)衡量,某一行業(yè)或者某評(píng)級(jí)類別中有較多的借款人的信貸評(píng)級(jí)出現(xiàn)下降,銀行就應(yīng)減少對(duì)該行業(yè)或該類級(jí)別的貸款。當(dāng)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分集中于某些行業(yè)、某