試析我國(guó)民間借貸與非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定之我見(jiàn)

1、文章來(lái)源 畢業(yè)論文網(wǎng) 試析我國(guó)民間借貸與非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定之我見(jiàn)文章來(lái)源 畢業(yè)論文網(wǎng) 論文摘要 民間借貸屬于一種民間自發(fā)性融資活動(dòng)，它可以有效彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)存在的融資漏洞，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)向前發(fā)展，但是因?yàn)槲覈?guó)法律法規(guī)對(duì)于民間借貸的管理不盡健全完善，致使該行為極易異變?yōu)榉欠ㄎ展姶婵钭?，?duì)社會(huì)造成負(fù)面影響，本文主要探討民間借貸同非法吸收公眾存款罪之間的罪與非罪之界限。論文關(guān)鍵詞 民間借貸 非法吸收公眾存款罪 非罪界定近十?dāng)?shù)年來(lái)，我們國(guó)家社會(huì)經(jīng)濟(jì)特別是建筑行業(yè)的發(fā)展程度很高，組織與個(gè)人的金融活動(dòng)呈現(xiàn)日益增多趨勢(shì)，因而接連觸發(fā)不同種類的民事糾紛以及刑事犯罪，嚴(yán)重的會(huì)形成惡性群體性事件，對(duì)健康的市

2、場(chǎng)環(huán)境造成破壞。因?yàn)榉芍贫ū旧砑淳哂幸欢ǖ臏笠?guī)律，刑法對(duì)于處在社會(huì)轉(zhuǎn)型期的民間借貸規(guī)范得不夠清晰與詳盡，有關(guān)部門在處理相關(guān)金融糾紛問(wèn)題時(shí)，對(duì)罪與非罪的界限把握不清，容易造成罪名理解和運(yùn)用時(shí)的誤區(qū)。這種現(xiàn)象應(yīng)當(dāng)加以改觀，民間借貸同非法吸收公眾存款的行為要準(zhǔn)確厘清，既要懲處金融犯罪活動(dòng)，也要讓正常民間融資活動(dòng)得到保護(hù)。一、罪與非罪認(rèn)定問(wèn)題的提出近些年來(lái)，公諸媒體的很多非法吸收公眾存款罪案例引起了人們的關(guān)注，筆者發(fā)現(xiàn)這個(gè)罪名呈現(xiàn)出了擴(kuò)大化的趨勢(shì)已經(jīng)是不爭(zhēng)的事實(shí)，有些地區(qū)的司法實(shí)踐卻同時(shí)將一些普通的民間借貸行為也看成是此罪，而不考慮行為實(shí)施主體吸收資金的目的是為斂財(cái)還是謀求主體發(fā)展，甚至不考慮借貸

3、行為有否造成損害結(jié)果發(fā)生。這樣的盲目處理辦法使得金融市場(chǎng)正常競(jìng)爭(zhēng)的平等化趨勢(shì)受到阻礙，已經(jīng)成為我國(guó)金融市場(chǎng)秩序規(guī)范化的藩籬。從本質(zhì)上說(shuō)來(lái)，將非法吸收公眾存款罪定罪范圍加以擴(kuò)大，一定會(huì)導(dǎo)致金融市場(chǎng)出現(xiàn)更多不公平壟斷，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)本身也是存百害無(wú)一利的。對(duì)于民間借貸和非法吸收公眾存款罪的界限進(jìn)行明確劃分，是時(shí)代發(fā)展的必然選擇。二、當(dāng)前我國(guó)民間借貸的形勢(shì)(一)民間借貸沒(méi)有顯著可預(yù)見(jiàn)性現(xiàn)在我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展的轉(zhuǎn)軌期，相關(guān)法律法規(guī)對(duì)于民間借貸的保障規(guī)范不夠明確，民間借貸隨時(shí)都有可能遭到制裁甚至打擊。民間借貸本身對(duì)于其所產(chǎn)生的后果不能正確估量。合法民間借貸同非法民間借貸一樣具有融通資金及利益回報(bào)功

4、能，當(dāng)事人在一般的金融活動(dòng)中，難以區(qū)分合法與非法，這是民間借貸的制度性風(fēng)險(xiǎn)。(二)民間借貸范圍與規(guī)模日益擴(kuò)大民間借貸這種商業(yè)行為已經(jīng)為國(guó)際社會(huì)所廣泛認(rèn)同，一些企業(yè)與個(gè)人在進(jìn)行融資時(shí)首先便考慮到此種途徑，而普通社會(huì)大眾也會(huì)從這種商業(yè)途徑中收到利潤(rùn)。故而民間借貸從原來(lái)的地下活動(dòng)轉(zhuǎn)變?yōu)楣_(kāi)化活動(dòng)，參與到其中的機(jī)構(gòu)和個(gè)人數(shù)量越來(lái)越多，規(guī)模擴(kuò)大化、用途豐富化、基數(shù)遞增化，國(guó)家監(jiān)管部門的態(tài)度則從嚴(yán)格控制轉(zhuǎn)變?yōu)槟S觀望。三、刑法中關(guān)于非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定我國(guó)的一九七年年刑法中，并未設(shè)立該罪。因?yàn)橘Y本市場(chǎng)漸趨活躍，金融秩序混亂的情況一定要想方設(shè)法加以避免，所以一九九七年修訂刑法時(shí)將該罪名入刑，列為其中第1

5、76條，是破壞金融管理秩序罪中的內(nèi)容。非法吸收公眾存款，指的是沒(méi)有經(jīng)過(guò)中國(guó)人民銀行的正式批準(zhǔn)，不向固定社會(huì)對(duì)象吸納資金，同時(shí)不具備出資憑證，不能在承諾期限內(nèi)歸還本息的活動(dòng)。當(dāng)然，這種解釋顯得過(guò)于粗略，很難進(jìn)行具體操作，對(duì)此，我國(guó)給金融業(yè)提出專屬特許經(jīng)營(yíng)框架，嚴(yán)格市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，吸收公眾存款一定要由得到金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證的商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)在允許的經(jīng)營(yíng)框架內(nèi)依法實(shí)施，不然便屬于非法。以下幾個(gè)概念對(duì)于罪與非罪界定很有幫助。(1)非法：主體非法，意即沒(méi)有吸收存款的主體資格卻進(jìn)行了此類業(yè)務(wù);行為方式非法，意即內(nèi)容上違反相關(guān)的國(guó)家規(guī)定，擅自將利率提高以達(dá)到吸收公眾存款的目的。(2)公眾：指的是多數(shù)人、不特

6、定人、不特定組織。(3)存款：用戶在犯罪主體設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)上存進(jìn)的貨幣資金。要明確的是，國(guó)家法律法規(guī)允許正規(guī)金融機(jī)構(gòu)以吸收存款的方式進(jìn)行貨幣與資本經(jīng)營(yíng)。(4)變相吸收公眾存款：沒(méi)有經(jīng)過(guò)中國(guó)人民銀行等國(guó)家機(jī)關(guān)批準(zhǔn)授權(quán)，便以投資、各類基金會(huì)、集資入股等名義或形式，向公眾吸收資金。非法吸收公眾存款罪，主觀方面乃是出于故意，且以非法盈利作為目的，雖然在具體的操作過(guò)程中，可能會(huì)存在弄虛作假等行為，但并非用詐騙手段實(shí)現(xiàn)公眾存款的吸收，不然當(dāng)以集資詐騙罪論處。四、非法吸收公眾存款罪同民間借貸的區(qū)別為了讓市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)真正活起來(lái)，我們國(guó)家認(rèn)可民間借貸以及募集資金等項(xiàng)活動(dòng)，在有關(guān)的民法條文中有規(guī)定：建立于真實(shí)意愿基礎(chǔ)

7、之上的民間借貸是受法律保護(hù)的。但是這項(xiàng)規(guī)定的前提是，民間借貸必須要依法而行。法律上有明確規(guī)定：民間借貸行為在合法之列，但是卻應(yīng)當(dāng)遵守民間借貸利率不超過(guò)同時(shí)期同類別銀行貸款利率的四倍之規(guī)定。民法相關(guān)條文以及按照民法原則由相應(yīng)管理部門制定的資金募集管理規(guī)定、辦法、細(xì)則等項(xiàng)內(nèi)容，也均表明法律以保護(hù)正常運(yùn)行的資金募集為目標(biāo)，民間借貸類資金募集活動(dòng)需要依據(jù)法定程序及條件，用向公眾發(fā)行債券、股票的方式、融資租賃的方式、合資聯(lián)營(yíng)的方式，得到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所應(yīng)有的資金。除此以外，則均是非法集資行為。民間借貸行為同當(dāng)事人的切身利益密切相關(guān)，一旦出現(xiàn)違法違規(guī)運(yùn)行情況，則非常容易發(fā)生利益糾紛，嚴(yán)重的會(huì)造成人際沖突、強(qiáng)制傷

8、害，甚至形成上訪集會(huì)、擾亂政府辦公等惡性事件，對(duì)于社會(huì)公共秩序產(chǎn)生極大沖擊。因?yàn)橛蟹N種可能發(fā)生的不良后果，司法機(jī)關(guān)便會(huì)以非法吸收公眾存款的罪名進(jìn)行違法違規(guī)操作查外，繼而造成罪名范圍的擴(kuò)大化。由此必然得到結(jié)論：明確非法吸收公眾存款與普通民間借貸間的罪與非罪界定，乃是司法正確實(shí)踐工作的必需研究?jī)?nèi)容。非法吸收公眾存款罪同普通民間借貸行為的不同之處，主要是行為目的同參與主體有區(qū)別。非法吸收公眾存款罪，是用非法吸收或者變相非法吸收公眾存款的方式，達(dá)到牟取個(gè)人私利的目標(biāo)，其主要表現(xiàn)是貨幣和資本的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，犯罪客觀是不確定群體。而普通民間借貸則是正常民間資金調(diào)劑的行為，通常不僅僅表現(xiàn)為純粹貨幣與資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

9、，其借貸行為所牽涉到的客體也僅限于少數(shù)特定對(duì)象。我國(guó)刑法里面雖然已經(jīng)明確設(shè)立了非法吸收公眾存款的罪名，但是卻決非全面禁止普通意義上的民間借貸行為;生活中所普遍存在的民間借貸行為法律沒(méi)有禁止的理由，也無(wú)法全面禁止，這在操作層面上來(lái)講就是不現(xiàn)實(shí)的。國(guó)家司法部門把非法吸收公眾存款當(dāng)作犯罪行為來(lái)處理，其宗旨是維護(hù)正常金融經(jīng)營(yíng)的專屬性，禁止普通公民與社會(huì)組織在未經(jīng)批準(zhǔn)的前提下從事有關(guān)金融業(yè)務(wù)，達(dá)到維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融秩序的目標(biāo)。民間借貸的方式有很多種，比如公民之間、公民同企業(yè)組織之間的借貸、資金募集;企業(yè)從職工處認(rèn)購(gòu)股份、籌措資金等。如此種種行為表面上雖然也表現(xiàn)為資金吸納、利息計(jì)算、高額預(yù)期回報(bào)等特點(diǎn)，且沒(méi)

10、有經(jīng)過(guò)金融管理機(jī)構(gòu)授權(quán)，可是以上行為沒(méi)有貨幣與經(jīng)營(yíng)資本的目標(biāo)性，故而并不構(gòu)成犯罪。可以說(shuō)，是否具備貨幣與經(jīng)營(yíng)資本的目標(biāo)性，是判別民間借貸與非法吸收公眾存款罪區(qū)別的關(guān)鍵所在。五、應(yīng)當(dāng)依法對(duì)民間借貸加以規(guī)范(一)制定出單行性法規(guī)，對(duì)于普通民間借貸行為予以明確政府所提出的對(duì)民間融資進(jìn)行積極引導(dǎo)，使之持續(xù)健康發(fā)展，表明了政府能夠正確理解民間融資行為：包括民間借貸行為在內(nèi)的民間融資活動(dòng)，添加了民情、親情、傳統(tǒng)文化、鄉(xiāng)土信用等內(nèi)容，是一種極具生命力的草根金融。在2008年中國(guó)人民銀行所發(fā)布的中國(guó)貨幣政策執(zhí)行報(bào)告里面，已經(jīng)提出了要加快放貸人條例的實(shí)施進(jìn)程，更進(jìn)一步明確了普通民間借貸行為的合法地位，幫助其向規(guī)

11、范化與健康化發(fā)展。所以要盡早制定出適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的放貸人條例，給放貸人義務(wù)、放貸人責(zé)任、放貸規(guī)則等內(nèi)容以完善規(guī)范，讓民間借貸行為早日進(jìn)行規(guī)范化軌道。這項(xiàng)工作完全可以借鑒香港特別行政區(qū)早已經(jīng)頒布的放債人條例，細(xì)化放貸主體、收貸對(duì)象、利息上限，對(duì)常規(guī)財(cái)務(wù)制度、風(fēng)險(xiǎn)防范制度、問(wèn)題法律責(zé)任加以整理。香港的放債人條例里面規(guī)定：任何人士，不論其是否屬于放債人，如果其向他人提供貸款，實(shí)際利率超出銀行年息的60%，便算違法，這完全可以引為借鑒。同時(shí)要繼續(xù)研究其他有關(guān)法律法規(guī)對(duì)于民間借貸行為的管理作用，抓住修改與整理的時(shí)機(jī)，對(duì)借貸通則、違法金融機(jī)構(gòu)與違法業(yè)務(wù)活動(dòng)取締條例、擔(dān)保法等內(nèi)容加以法理學(xué)上的連接，確保其

12、協(xié)調(diào)統(tǒng)一性，為放貸人條例的制定實(shí)施提供先期軟環(huán)境。(二)政府積極配合民間形成借貸自律的機(jī)制，幫助民間借貸向良性健康方向發(fā)展自律機(jī)制完全可以參照銀行業(yè)協(xié)會(huì)一類的行業(yè)自律模式，形成系統(tǒng)的民間借貸組織行業(yè)自律制度。普通民間借貸協(xié)會(huì)可以由一般的民間借貸參與者自愿參加，形成良好的行業(yè)自律氛圍，幫助民間借貸主體依法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，依據(jù)法無(wú)明文規(guī)定不為罪的原則，實(shí)現(xiàn)規(guī)范自治，避免在民間出現(xiàn)罪與非罪認(rèn)定混淆的局面。要多宣傳法律與金融知識(shí)，比如借貸關(guān)系、借貸用途、出借雙方協(xié)議、借款人資信情況等知識(shí)的普及，盡一切可能防止民間借貸異化為非法吸收公眾存款。(三)強(qiáng)化民間借貸監(jiān)管、積極防止民間借貸異化針對(duì)民間借貸的金融管理部門要明確工作職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)于借款人金融創(chuàng)新工作的監(jiān)管力度，全面保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益不受損害，在此基礎(chǔ)上讓金融秩序得到維護(hù)。穩(wěn)定民間融資的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)制度、信息統(tǒng)計(jì)與信息共享制度，把有關(guān)信息及時(shí)向社會(huì)予以公布，方便融資人可以隨時(shí)掌握有用信息。要把民間借貸活動(dòng)納入到金融監(jiān)