礦泉水可行性報告

1、礦泉水可行性報告可行性研究報告目 錄第一章 建設(shè)單位基本情況及項(xiàng)目概述第二章 建設(shè)條件及廠址選擇2-1 礦泉水資源2-2 技術(shù)2-3 市場第三章 主要建設(shè)內(nèi)容3-1 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模3-2 生產(chǎn)方法3-3 消防3-4 環(huán)境污染3-5 安全和勞動技術(shù)第四章 投資概算及資金籌措4-1 投資概算4-2 資金籌措4-3 工期計(jì)劃第五章 經(jīng)濟(jì)效益分析5-1 基本數(shù)據(jù)5-2 產(chǎn)品成本概算5-3 銷售收入、利潤及稅金估算5-4 投資償還分析5-5 財務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析第一章 建設(shè)單位基本情況及項(xiàng)目概述 xx鄉(xiāng)地處波中丘陵地帶，緊靠波陽縣城，交通便利，波田高速公路從其轄區(qū)穿過。全鄉(xiāng)面積53平方公里，人口3.7萬

2、，耕地面積2.8萬畝，其中，水田1.7萬畝，是一個田少人多，富裕勞動力多，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，以農(nóng)業(yè)種植為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府根據(jù)縣委、縣政府提出“學(xué)浙江、快崛起、塑形象”大討論活動的指示精神，充分利用本鄉(xiāng)資源的優(yōu)勢，加大力度招商引資，大力發(fā)展有市場潛力的工業(yè)項(xiàng)目。經(jīng)反復(fù)考察論證，決定興辦礦泉水生產(chǎn)項(xiàng)目。 xx鄉(xiāng)清泉山觀音寺下邊有一口古井，其水質(zhì)清澈甜潤，口感清香，自西周邊的四鄉(xiāng)八鄰都喜歡飲用這口古井的井水。井水經(jīng)權(quán)威部門抽樣化驗(yàn)分析含有鈣、鐵、鋅等多種人體所必需的徽量元素，長期飲用對人的健康有益，是一種純天然理想保健飲用水，具有十分寬廣的市場前景。第二章 建設(shè)條件及廠址選擇 2-1 礦泉水資源

3、 xx清泉山觀音寺下邊有一古井，井水清澈甜潤，水源充足，經(jīng)權(quán)威部門化驗(yàn)含有人體所需的多種微量元素，經(jīng)常飲用對人體健康有益，是純天然的理想礦泉水。 2-2 技術(shù) 本項(xiàng)目引進(jìn)廣東汕頭市朝州飲料的技術(shù)，由廣東汕頭市朝州飲料廠提供全套生產(chǎn)技術(shù)，技術(shù)有依托。 2-3 市場 礦泉水是人們常用的消費(fèi)品，食用群體十分廣泛，特別是在車站、碼頭、學(xué)校、賓館、旅游景點(diǎn)、火車、輪船等公共場所銷量更大，而目前我縣的周邊縣市尚無正規(guī)生產(chǎn)企業(yè)。該產(chǎn)品只要加大宣傳力度，制定科學(xué)的銷售方法，確保產(chǎn)品質(zhì)量和銷售服務(wù)，其市場潛力是巨大的。 第三章 主要建設(shè)內(nèi)容 3-1 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品名稱：礦泉水 該項(xiàng)目本次擬建15000

4、噸/年礦泉水，年銷售收入1500萬元。 3-2 生產(chǎn)方法 按國家礦泉水生產(chǎn)要求，采用礦泉水生產(chǎn)專用設(shè)備，實(shí)行機(jī)械化流水作業(yè)線，做到規(guī)范化和現(xiàn)代化。 3-3 消防 本項(xiàng)目雖不是消防重點(diǎn)行業(yè)，但項(xiàng)目實(shí)施中要安排好消防通道，廠房之間應(yīng)保持應(yīng)有距離，確保消防車的通行，同時在廠內(nèi)設(shè)置水池、消防栓，相應(yīng)的滅火品和消防器材。 3-4 環(huán)境污染 本項(xiàng)目無任何“三廢”排放，對周圍環(huán)境不產(chǎn)生任何污染。 3-5 安全和勞動技術(shù) 1、所有設(shè)備均應(yīng)配齊、配全安全保護(hù)裝置。 2、所有電機(jī)均應(yīng)采用接零線或接地保護(hù)；電機(jī)引線應(yīng)選用相應(yīng)規(guī)格的電纜，并安放在專用地下線槽內(nèi)。 3、企業(yè)要制訂并執(zhí)行嚴(yán)格的安全制度和操作規(guī)程，確保安全

5、生產(chǎn)。 4、企業(yè)要不定期進(jìn)行勞動安全技術(shù)知識教育和宣傳。第四章 投資概算及資金籌措 4-1 投資概算 該項(xiàng)目總投資919萬元，其中，固定資產(chǎn)投資718萬元( 固定資產(chǎn)分為：設(shè)備投資365萬元,土建工程式130萬元,廣告費(fèi)用150萬元,其他費(fèi)用73萬元,詳見附表表4-3),流動資金200萬元。設(shè)備投資概算表 附表4-1序號設(shè)備名稱單位數(shù)量金額（萬元）備注1提水設(shè)備套115日產(chǎn)50噸2水處理和灌裝設(shè)備套12503包裝設(shè)備套1104自動化吹瓶機(jī)套1205交通運(yùn)輸工具套1306其他設(shè)備輛240合計(jì)365設(shè)備投資概算表 附表4-2序號設(shè)備名稱面積（m3）造價（元/m3）金額（萬元）備注1車間160040

6、0642倉庫400400163辦公室3002507.54門衛(wèi)及圍墻2.55征地10畝4萬/畝40合計(jì)130固定資產(chǎn)投資概算表附表4-3序號項(xiàng)目名稱金額（萬元）投資比例%備 注1設(shè)備投資365詳見附表4-12土建工程130詳見附表4-23供 電8容量度100kva4設(shè)備運(yùn)輸及安裝費(fèi)用20按設(shè)備5%計(jì)5開辦費(fèi)26不可預(yù)見費(fèi)261-5之和的5%計(jì)7建設(shè)期間利息17按年息5.85%計(jì)半年建設(shè)期8廣告費(fèi)1501-6之和的30%計(jì)合計(jì)718 流動資金按項(xiàng)目的經(jīng)營成本核算，本項(xiàng)目資金周轉(zhuǎn)按每年5次計(jì)算，項(xiàng)目經(jīng)營成本為1078.44萬元，本項(xiàng)目需流動資金200萬元。 4-2 資金籌措本項(xiàng)目總投資為918萬元，

7、其中，單位自籌資金100萬元，需要引進(jìn)資金8萬元。 4-3 工期計(jì)劃 1、2003年元月項(xiàng)目的考察論證。2、2003年2月，項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備，可行性報告編制。3、2003年3月，與外商簽訂合同，落實(shí)資金。4、2003年4月，征用土地。5、2003年5月，基建動工，設(shè)備訂制。6、2003年6月，設(shè)備安裝及調(diào)試，人員招生及培訓(xùn)、試產(chǎn)。7、2003年7月，投入生產(chǎn)。第五章 經(jīng)濟(jì)效益分析5-1 基本數(shù)據(jù)1、計(jì)算期該項(xiàng)目建設(shè)期不足一年，達(dá)產(chǎn)期按10年計(jì)算，項(xiàng)目計(jì)算期為11年。2、利息該項(xiàng)目的資金來源主要引進(jìn)資金和單位自籌，為提高項(xiàng)目的風(fēng)險系數(shù)，全部投資按銀行貸款計(jì)息，年利率按5.85%計(jì)算。3、固定資產(chǎn)部

8、額及折舊項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為718萬元，其中，廣告費(fèi)150萬元，不計(jì)折舊。設(shè)備365萬元，按平均折舊法計(jì)，使用期按勞取酬10年計(jì)，廠房地產(chǎn)30萬元按需分配0年計(jì)算折舊，期末殘值按期5%計(jì)，年修理20.4萬元。4、稅金增值稅按17%的增值稅率計(jì)算，所得稅按33%的稅率計(jì)算。5、工資該項(xiàng)目定員50人，人均年工資6000元，包括各種福利獎金。年工資額為30萬元。6、銷售收入產(chǎn)品出廠價按0.55元/瓶（1000元/噸），日產(chǎn)砂泉水50噸，全年按10個月生產(chǎn)計(jì)算，年產(chǎn)量15000噸，年產(chǎn)值1500萬元。7、生產(chǎn)負(fù)荷第一年按生產(chǎn)能力60%計(jì)，第二年按生產(chǎn)能力80%計(jì)，第三年達(dá)產(chǎn)。8、礦泉水瓶子的制造成本02

9、3元，蓋子和商標(biāo)一套0.05元。一只完整的礦泉水瓶子的成本為0.28元/只。9、銷售費(fèi)用本項(xiàng)目在設(shè)計(jì)時已安排150萬元的廣告費(fèi)，故銷售費(fèi)用按銷售收入的7%計(jì)。5-2 產(chǎn)品成本概算成本概算詳見附表5-1，由此表計(jì)算出單位礦泉水成本為823.96元/噸，正常年份年總成本為1130.94萬元，其中固定成本177.9萬元，變動成本為953.04萬地。5-3 銷售收入，利潤及稅金估算產(chǎn)品出廠價按0.55元/瓶，即1000元/噸，年產(chǎn)礦泉水15000噸，年銷售收入1500萬元。稅金及利潤詳見附表5-2。由此表計(jì)算出：1、固定資產(chǎn)投資利潤率 253.13 100%=35.25% 7182、全部投資利潤率：

10、253.13 100%=27.57% 718-2003、固定資產(chǎn)投資利稅率 253.13+115.93 100%=51.4% 7184、全部投資利稅率 253.13+115.93 100%=40.2% 718+2005、銷售利潤率 253.13 100%=16.88% 15005-4 投資償還分析（1）企業(yè)折舊還款期10%企業(yè)留作其他費(fèi)用，可用于還款折舊為40.8萬元90%=36.72萬元。（2）還款期企業(yè)利潤的10%留作其他費(fèi)用，其余部分用于還款。由此可計(jì)算出還款期為5.94年（詳見附表5-3）。（含建設(shè)期一年）。5-5 財務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析1、由財務(wù)現(xiàn)金流量表（見附表5-4）計(jì)算出，在計(jì)算期內(nèi)

11、，累計(jì)凈現(xiàn)金流量為2105.17萬元。（1）財務(wù)內(nèi)部受益率為 9.42irr=(27-26)=26.44% 9.42+|-12.22|（2）財務(wù)凈現(xiàn)值（i=16%時）=366.3萬元（3）固定資產(chǎn)投資回收期計(jì)算 718靜態(tài)值=2.44(年)（不含建設(shè)期） 253.13+40.8 |-88.43|動態(tài)值=7-1+=6.82（年）（含建設(shè)期一年） 108.192、財務(wù)平衡分析由財務(wù)平衡表（見附表5-5）計(jì)算出項(xiàng)目在整個計(jì)算期內(nèi)盈余資金926.832萬元，上交所得443.88萬元，提取留用折舊224.4萬元。3、不確定分析 177.9保本銷售量=6191(噸) 1000-635.36-77.29該項(xiàng)

12、目是利用本地優(yōu)質(zhì)礦泉水資源優(yōu)勢的項(xiàng)目，辦廠條件成熟，根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析，該項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資利潤率，利稅率和內(nèi)部受益率分別為35.25%、51.4%和26.44%，資產(chǎn)評估“三率”均較理想，同時具有較好的抗風(fēng)險能力，項(xiàng)目可行。15礦泉水成本概算表附表5-1序號成本項(xiàng)目單位成本60%負(fù)荷總成本80%負(fù)荷總成本100%負(fù)荷總成本備注金額合計(jì)（萬元）其中合計(jì)（萬元）其中合計(jì)（萬元）其中固定成本變動成本固定成本變動成本固定成本變動成本一原材料509元/噸1原材料2瓶子509元/噸458.1458.1610.8610.8763.5763.5二燃料動力36.36元/噸1電力36.36元/噸32.72432.72343.63243.63254.5454.54三工資及附加20元/噸181824243030四制造費(fèi)用70.8元/噸1折舊費(fèi)27.2元/噸40.840.840.840.840.840.82修理費(fèi)13.6元/噸20.420.420.420.420.420.43生產(chǎn)費(fèi)用30元/噸454545454545五管理費(fèi)用117.8元/噸1