差旅費管理制度

1、擬制審核批準分發(fā)號版次a/0頁次1/5差旅費管理制度實施日期文件編號qg/ht-07-0021、目的為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。2、范圍本細則適用于公司國內(nèi)出差的報銷及外地長駐人員。3、內(nèi)容3.1出差審批3.1.1費用報銷的控制原則計劃管理、分級負責、層層把關。由各部門負責人負責本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查；由財務部對報銷票據(jù)的合法性進行二級審查；由總經(jīng)理進行最后的審核批準。 3.1.2出差申請程序3.1.2.1因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫出差申請單,明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜

2、，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。3.1.2.2如要借款，應填寫借款單，根據(jù)出差申請單確定借款金額。借款單憑出差申請單經(jīng)財務部部長審核批準方可執(zhí)行。3.1.2.3同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。3.1.3差旅費報銷程序經(jīng)批準出差辦事人員，應如實填寫差旅費報銷單，并列明事由、時間、線路后交部門負責人、分管領導審核簽字，再交財務部審核簽字，予以報銷（領導班子成員出差費用須經(jīng)總經(jīng)理審核簽字）。除按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向部門領導請示同意，報帳時由總經(jīng)理簽字認可

3、。擬制審核批準分發(fā)號版次a/0頁次2/5差旅費管理制度實施日期文件編號qg/ht-07-002城市地區(qū)出差補助公司領導中層干部及高級職稱待添加的隱藏文字內(nèi)容2一般員工安裝維修人員一類京、津、滬、深圳、珠海、廈門、汕頭、廣州、海南住宿費（元/晚）2201508060伙食補助（元/餐）50402520市內(nèi)交通（元/天）據(jù)實據(jù)實據(jù)實據(jù)實二類一般地區(qū)住宿費（元/晚）1601206040伙食補助（元/餐）3020108市內(nèi)交通（元/天）據(jù)實據(jù)實據(jù)實據(jù)實三類市內(nèi)各區(qū)縣住宿費（元/晚）1201004030伙食補助（元/餐）3015108市內(nèi)交通（元/天）據(jù)實據(jù)實據(jù)實據(jù)實四類鄉(xiāng)、鎮(zhèn)住宿費（元/晚）806030

4、20伙食補助（元/餐）20121010市內(nèi)交通（元/天）據(jù)實據(jù)實據(jù)實據(jù)實3.1.4出差補助報銷標準注：（1）住宿費系指房間標準；（2）因特殊情況超標，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷。（3）伙食補助只提供每日中晚兩餐；（4）原則上市內(nèi)交通工具以公交車為主，特殊緊急情況時，視情況可選擇其它的交通工具，但需經(jīng)公司領導批準后方可報銷；（5）員工分類標準：第一類：公司領導指公司領導班子成員；第二類：中層干部及高級職稱人員；第三類：一般員工指公司除一、二、四類之外的其他員工；第四類：安裝維修人員。擬制審核批準分發(fā)號版次a/0頁次3/5差旅費管理制度實施日期文件編號qg/ht-07-0023.1.5乘座工具標準 級

5、別項目公司領導中層干部安裝維修及其他工作人員飛機經(jīng)濟艙特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準可報銷火車硬臥軟 座輪船三等艙 四等艙四等艙市內(nèi)出租車按實報銷特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準報銷3.2、差旅費報銷原則3.2.1出差補助費報銷條件：原則上按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，特殊情況無正式發(fā)票時，出差人員需自備其他正式發(fā)票，實際出差補助費超過規(guī)定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷，低于限額的部分80%計算給個人，無單據(jù)、正式發(fā)票的一律按限額標準的70%計算給個人。3.2.2以下人員不實行市內(nèi)交通費據(jù)實報銷辦法：a. 在外地參加各種訓練班（含學習）的人員；b. 自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員；c. 其

6、他不宜實行本辦法的出差人員。 3.2.3出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標準的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發(fā)給補貼：a.慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發(fā)補貼；特快列車非空調(diào)車按其硬席座位票價的50%計發(fā)補貼、空調(diào)車按其硬席座位票價的30%計發(fā)補貼；b.乘坐四等艙位（含四等艙位）的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發(fā)補貼，其中四等艙位按票價的30%、五等臥按票價的40%、五等散按票價的60%計發(fā)補貼。3.2.4出差期間，若發(fā)生招待費，須經(jīng)主管領導批準，報銷時須

7、單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象和就餐金額。擬制審核批準分發(fā)號版次a/0頁次4/5差旅費管理制度實施日期文件編號qg/ht-07-0023.2.5出差補助天數(shù)實行：按出差自然（以日歷為準）天數(shù)補助。3.2.6各部門派往外地長住人員,路途按出差標準報銷，到達駐地后按以下標準實行包干:按實際天數(shù)每人每天20元包干； 3.2.8出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計列的伙食補助和發(fā)生的其它費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。3.2.9出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機，其乘坐

8、往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。3.2.10出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助費。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門或分管領導2倍的罰款。3.2.11出差人員應在回公司后7天內(nèi)報帳，需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。否則按應報金額的10%進行處罰，同時對部門領導罰款50元/次。3.2.12出差人員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票；同樣享受公司的此項補貼，客戶方或業(yè)務單位已提供住宿、就餐時，公司不再報銷此項補貼。 3.2.13距公司 100公里范圍內(nèi)的出差，原則上出差人員應當當日歸廠，不許逗留，確因特殊情況，需經(jīng)主管領導批準。3.2.14發(fā)生質(zhì)量事故，公司外派員工處理時，享受以上出差人員同等差旅費補助。具體參照質(zhì)量賠償細則3.2.15以上未盡事項，請遵照財務管理制度執(zhí)行。8引用文件財務管理制度質(zhì)量賠償細則9記錄出差申請單擬制審核批準分發(fā)號版次a/0頁次5/5差旅費管理制度實施日期文件編號qg/ht-07-002借款單10其它7.1本制度由財務部制定并負責解釋；7.2