財(cái)政投資項(xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與財(cái)政涉農(nóng)資金自查工作報(bào)告匯編

1、財(cái)政投資項(xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告防控項(xiàng)目名稱： 榕山鎮(zhèn)主干街道人行采板工程 （綠化軒至熱電廠 門口） 廉政風(fēng)險(xiǎn)防控防控評估單位：榕山鎮(zhèn)紀(jì)委重大項(xiàng)目名稱：榕山鎮(zhèn)主干街道人行采板工程 項(xiàng)目實(shí)施單位：榕山鎮(zhèn)人民政府項(xiàng)目概況： 榕山鎮(zhèn)主干街道人行采板工程， 總長度約 600米，約 4000平方。從榕山綠化軒門口至熱電廠門口處鋪人行采板。 該項(xiàng)目涉 及少數(shù)拆遷補(bǔ)償?shù)?。招投?biāo)情況：該工程項(xiàng)目于 XX 年 3月 18日在榕山鎮(zhèn)人民政府 實(shí)行公開招投標(biāo)，該工程項(xiàng)目預(yù)算價(jià)或控制價(jià)：板鋪裝 44-45元/ 平 方、路沿石 28-35.35元/ 米、花帶石 20-24.5元/ 米。參加招投標(biāo)公司 有 7 家（四川省廣進(jìn)建設(shè)

2、工程有限公司、 榕山宏山建設(shè)工程有限公司、 * 市恒發(fā)建筑安裝有限公司、 *縣第三建筑工程公司、天強(qiáng)建筑安裝 有限公司、榕山建筑公司、 * 興華建設(shè)有限公司），通過公開招投標(biāo) 后，3 家公司中標(biāo)（ *市恒發(fā)建筑安裝有限公司、天強(qiáng)建筑安裝有限 公司、榕山建筑公司） ，中標(biāo)價(jià)（萬元）：人行采板鋪裝 44元/ 平方、 路沿石 29元/米、花帶石 21.2元/ 米。廉政風(fēng)險(xiǎn)： 財(cái)政投資項(xiàng)目從項(xiàng)目決策、行政審批、征地拆遷、招標(biāo)投標(biāo)、 項(xiàng)目分包、材料采購、工程管理到工程結(jié)算 ,幾乎每個(gè)環(huán)節(jié)都有商業(yè)賄賂的影子1. 在項(xiàng)目決策環(huán)節(jié)：決策過程中的信息不對稱 ,決策理論不健全 , 決策責(zé)任難以落實(shí) ,決策監(jiān)督機(jī)制

3、薄弱 ,決策民主參與度低。造成項(xiàng)目 決策階段的經(jīng)濟(jì)技術(shù)論證不實(shí) ,擬建項(xiàng)目的必要性和可行性論證的科 學(xué)性不足 ,一些單位的建設(shè)項(xiàng)目為了符合審批權(quán)限 ,高估冒算 ,人為的錯(cuò) 項(xiàng)、漏項(xiàng) ,或化整為零進(jìn)行報(bào)批 ,甚至施工圖設(shè)計(jì)完成之后再補(bǔ)上可研 報(bào)告 ,造成了一些建設(shè)項(xiàng)目概算超估算 ,預(yù)算超概算、結(jié)算超預(yù)算的 “三超”現(xiàn)象嚴(yán)重 ,出現(xiàn)“釣魚”工程、“胡子”工程等。2. 在行政審批環(huán)節(jié)：還存在審批部門龐雜、審批范圍重疊、標(biāo) 準(zhǔn)不明確、程序不完備、收費(fèi)過濫、監(jiān)督機(jī)制缺乏等現(xiàn)象。重大工程 項(xiàng)目建設(shè)流程長 ,環(huán)節(jié)多 ,從項(xiàng)目立項(xiàng)到建成移交 ,涉及多個(gè)行政部門管 理,一些相關(guān)部門和人員還缺乏自覺將行政審批權(quán)臵

4、于監(jiān)督之下的意 識,以權(quán)謀私、權(quán)錢交易現(xiàn)象還時(shí)有發(fā)生 ,滋生了大量的腐敗 ,惡化了投 資環(huán)境。3. 在項(xiàng)目征地拆遷補(bǔ)償環(huán)節(jié)：項(xiàng)目建設(shè)用地審批把關(guān)不嚴(yán)、非法 占用農(nóng)民集體土地、 征地拆遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)及安臵工作不透明、 長期拖欠 和擠占挪用征地拆遷補(bǔ)償資金等損害農(nóng)民利益的問題還比較突出,有的單位與評估機(jī)構(gòu)串通 ,抬高或壓低評估價(jià)格 ;有的拆遷單位虛設(shè)項(xiàng)目 重復(fù)計(jì)算工程量。4. 在招投標(biāo)環(huán)節(jié)：招標(biāo)人（業(yè)主）方面：或化整為零、或規(guī)避 招標(biāo) ,將整體項(xiàng)目拆分為幾個(gè)小工程 ,使單項(xiàng)工程規(guī)模低于法定招標(biāo)規(guī) 模標(biāo)準(zhǔn),直接發(fā)包 ;以保密工程、工藝特殊、技術(shù)復(fù)雜等名義 ,變公開招 標(biāo)為邀請招標(biāo) ;定向發(fā)包 ,虛假招標(biāo)

5、 ,招標(biāo)前與投標(biāo)人談妥條件 ,基本內(nèi) 定后才開始招投標(biāo) ;設(shè)立特定條件 ,為意向投標(biāo)人量身定做傾向性條 款。在設(shè)備材料采購時(shí) ,容易發(fā)生領(lǐng)導(dǎo)干部或采購人員指定供應(yīng)商的 問題。投標(biāo)人方面：投標(biāo)人之間串標(biāo)、圍標(biāo) ,相約輪流坐莊 ,梯次報(bào)價(jià) , 騙取中標(biāo) ;無資質(zhì)或資質(zhì)較低的企業(yè) ,通過掛靠高資質(zhì)的企業(yè) ,借取其單 位營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書等參與投標(biāo)。招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)方面：一些招標(biāo)代 理機(jī)構(gòu)與政府部門、 建設(shè)行政主管部門、 招標(biāo)人或投標(biāo)人有著千絲萬 縷的聯(lián)系 ,客觀上成了某一方利益代言人 ,為自身利益違規(guī)操作 ,給招投 標(biāo)雙方出謀劃策。 評委專家方面： 一些“專家”與中介機(jī)構(gòu)關(guān)系密切 , 在評標(biāo)時(shí)多次被選作

6、評委 , “聽命”于中介機(jī)構(gòu)。5. 在施工管理方面 ,因一些總包單位在職職工人數(shù)有限 ,對總承包 工程派駐的管理人員少 ,在工程建設(shè)中絕大多數(shù)的施工隊(duì)都是通過各 方面關(guān)系介紹進(jìn)場施工。中標(biāo)單位這種以包代管做法 ,對工程項(xiàng)目缺 乏有效管理 ,造成建設(shè)工程層層分包轉(zhuǎn)包或違法分包。一些施工單位 自身質(zhì)量意識薄弱 ,為降低施工成本 ,增加利潤 ,給予監(jiān)理單位或項(xiàng)目部 門一定好處 ,要求放松項(xiàng)目監(jiān)管 ,不按技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)程和制度操 作,致使施工出現(xiàn)偷工減料、弄虛作假等問題 ,造成質(zhì)量隱患。工程設(shè) 計(jì)變更、簽證方面 ,由于受進(jìn)度要求、項(xiàng)目方案變化及施工措施調(diào)整 等影響 ,可能出現(xiàn)施工單位與項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)

7、人及監(jiān)理方、設(shè)計(jì)方串通 , 巧借變更設(shè)計(jì)增加項(xiàng)目、虛列項(xiàng)目、變更或虛增工程量 ,共同編造虛 假簽證。6. 在資金撥付環(huán)節(jié) ,主要是未按合同約定的程序支付工程款 ,一些 業(yè)主為獲得好處或出于其他考慮 ,截留或挪用建設(shè)資金 ,為工程質(zhì)量、 工程款項(xiàng)安全帶來負(fù)面影響 ,同時(shí)也造成了拖欠農(nóng)民工工資的現(xiàn)象。防控措施： 1.加強(qiáng)項(xiàng)目決策環(huán)節(jié)管理，建立科學(xué)民主決策機(jī)制。進(jìn)一步完善和推行重大項(xiàng)目決策咨詢、 專家評議和論證制度， 科學(xué)合 理確定項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、工程造價(jià)和標(biāo)準(zhǔn)。2. 加強(qiáng)項(xiàng)目審批環(huán)節(jié)管理，建立依法公開透明審批機(jī)制。加強(qiáng)行 政審批網(wǎng)絡(luò)平臺和電子監(jiān)察系統(tǒng)建設(shè)， 鞏固集中一站式審批、 現(xiàn)場審 批、聯(lián)合審批

8、成果，推行“陽光”審批、限時(shí)審批、超時(shí)問責(zé)，及時(shí) 公布審批結(jié)果，嚴(yán)禁違規(guī)審批和利用項(xiàng)目審批權(quán)搞權(quán)錢交易。3. 加強(qiáng)招標(biāo)投標(biāo)環(huán)節(jié)管理，建立公平市場競爭機(jī)制。推進(jìn)招標(biāo)投 標(biāo)活動(dòng)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。加強(qiáng)對招投標(biāo)重要操作環(huán)節(jié)的監(jiān)督。4. 建立統(tǒng)一規(guī)范的工程建設(shè)有形市場， 按規(guī)定應(yīng)該招標(biāo)的工程建 設(shè)項(xiàng)目必須統(tǒng)一進(jìn)場、 集中交易。堅(jiān)持業(yè)主評委與專家評委分離評標(biāo)， 積極推行異地遠(yuǎn)程評標(biāo)和電子化招投標(biāo)， 全程監(jiān)督評標(biāo)開標(biāo)過程， 及 時(shí)公示評標(biāo)結(jié)果。對專家評委進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，實(shí)施從業(yè)誠信承諾、責(zé) 任追究制，探索實(shí)行經(jīng)濟(jì)處罰、資格限制等評委失信懲戒辦法。進(jìn)一 步清理、整頓招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)與政府部門徹底脫鉤。5. 加

9、強(qiáng)對土地審批、出讓和征地拆遷環(huán)節(jié)管理，建立科學(xué)評估和 補(bǔ)償機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)劃用地審批和監(jiān)管制度， 推動(dòng)土地審批、 供應(yīng)、 使用管理等綜合監(jiān)管平臺建設(shè)，禁止違規(guī)批地、違法占地、擅自改變 土地用途或違規(guī)變更土地容積率。 認(rèn)真執(zhí)行土地市場交易和招拍掛制 度，嚴(yán)格經(jīng)營性用地和工業(yè)用地招拍掛制度， 積極推進(jìn)工業(yè)用地預(yù)申 請制度，嚴(yán)格協(xié)議出讓范圍。實(shí)行評估機(jī)構(gòu)選用招標(biāo)制，建立統(tǒng)一規(guī) 范的土地出讓評估、 征地拆遷補(bǔ)償?shù)绒k法及操作規(guī)程， 推行評估和補(bǔ) 償結(jié)果公示、責(zé)任追究、訴求接待處理等制度。6. 加強(qiáng)設(shè)備材料采購環(huán)節(jié)管理，建立公開招標(biāo)、擇優(yōu)選用機(jī)制。推行公開或網(wǎng)上招標(biāo)采購。 建立政府、企業(yè)、施工單位聯(lián)合監(jiān)督

10、機(jī)制， 規(guī)范采購方式、性價(jià)比核實(shí)、合同簽訂、付款和結(jié)算方式；對大宗物 資采購實(shí)行專項(xiàng)監(jiān)察， 嚴(yán)格采購中各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)的綜合評審和采購后 的質(zhì)量監(jiān)管，實(shí)行施工單位采購審核和采購失范責(zé)任追究制。7. 加強(qiáng)質(zhì)量監(jiān)理環(huán)節(jié)管理，建立有效監(jiān)督制約機(jī)制。嚴(yán)格工程質(zhì) 量監(jiān)理，強(qiáng)化工程監(jiān)理機(jī)構(gòu)的管理職責(zé)和專業(yè)監(jiān)督作用， 建立全過程 監(jiān)理公開機(jī)制。實(shí)行工程監(jiān)理招投標(biāo)和公示制度，推行監(jiān)理職責(zé)、監(jiān) 理辦事程序及時(shí)限、投訴方式與內(nèi)容、安全質(zhì)量監(jiān)測、工程進(jìn)度、監(jiān) 督檢查結(jié)果等事項(xiàng)的公開。財(cái)政涉農(nóng)資金自查工作報(bào)告根據(jù)縣農(nóng)工辦關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā) 市幸福美麗新村建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于 對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)） 20* 年度財(cái)政涉農(nóng)資金項(xiàng)目開展專項(xiàng)審計(jì)監(jiān)

11、督檢查的通知的 通知的文件精神和要求，我鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了以鄉(xiāng)長為組長，分 管領(lǐng)導(dǎo)等相關(guān)人員為成員的自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由代盛東、瞿啟春負(fù)責(zé)對項(xiàng)目 支出和使用情況進(jìn)行了自查總結(jié)，并對存在的問題著力整改?，F(xiàn)將有關(guān)情 況報(bào)告如下：一、基本情況（一）、林區(qū)公路補(bǔ)助等。我鄉(xiāng)、林區(qū)公路補(bǔ)助等由林業(yè)局撥付資金 93萬元，累計(jì)支出 93 萬元， 累計(jì)結(jié)余 0 萬元。（二）集體公益林補(bǔ)償金。 我鄉(xiāng)集體公益林補(bǔ)償金由林業(yè)局撥付資金 29.83 萬元，已兌付支出 14.83 萬元，累計(jì)結(jié)余 15 萬元（因有林權(quán)糾紛正在調(diào)查處理暫未兌付） 。（三）20* 、20* 年經(jīng)果林種植補(bǔ)助金。我鄉(xiāng) 20* 、20* 年經(jīng)果林

12、種植補(bǔ)助金共撥付資金 38.79 萬元，其中： 財(cái)政局撥付資金 38.21 萬元，林業(yè)局撥付資金 0.58 萬元；全鄉(xiāng)已兌付地 支出 17.35 萬元，累計(jì)結(jié)余 21.44 萬元（正在核對農(nóng)戶卡號，核對完畢就 對農(nóng)戶進(jìn)行發(fā)放） 。（四）林下養(yǎng)殖戶補(bǔ)助。我鄉(xiāng)林下養(yǎng)殖戶補(bǔ)助由農(nóng)業(yè)局撥付資金 3.6 萬元，已兌付給林下養(yǎng)殖 戶 3.6 萬元。（五）20* 年“一事一議” 80%獎(jiǎng)補(bǔ)。我鄉(xiāng) 20* 年“一事一議” 80%獎(jiǎng)補(bǔ)由財(cái)政局撥付資金 44.8 萬元，累計(jì)支出 34.8 萬元，累計(jì)結(jié)余 10 萬元（西南聯(lián)戶路未驗(yàn)收暫未兌付） 。（六）20* 年“一事一議” 20%獎(jiǎng)補(bǔ)。我鄉(xiāng) 20* 年“一事一議” 20%獎(jiǎng)補(bǔ)由財(cái)政局撥付資金 12.88 萬元，累 計(jì)支出 64.4 萬元，累計(jì)結(jié)余 0 萬元。二、存在的主要問題及原因一是財(cái)政專項(xiàng)資金補(bǔ)助面比較分散， 單個(gè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金少。 二是由于 財(cái)政專項(xiàng)資金到位較遲。三是由于財(cái)政資金分口、分部門來源渠道較多， 缺乏整體規(guī)劃，部分項(xiàng)目存在前期準(zhǔn)備不足，規(guī)劃、設(shè)計(jì)深度不夠，概算