創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)完整版

1、創(chuàng)業(yè)策劃書(shū)項(xiàng)目名稱(chēng)：“易生態(tài)”養(yǎng)生農(nóng)家樂(lè)以農(nóng)家樂(lè)為表現(xiàn)形式的養(yǎng)生旅游申請(qǐng)人：李榮耀聯(lián)系地址：海南醫(yī)學(xué)院 中醫(yī)學(xué)院聯(lián)系電話(huà)：電子郵件：提交日期：2010年3月15日目錄執(zhí)行總結(jié)5一、產(chǎn)品與服務(wù)5 二、市場(chǎng)展望6 三、營(yíng)銷(xiāo)策略7四、生產(chǎn)管理8五、財(cái)務(wù)分析8六、融資方案及回報(bào)8七、投資風(fēng)險(xiǎn)分析8八、風(fēng)險(xiǎn)投資的退出8九、公司形式以及發(fā)展規(guī)模9綜述10十、創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)10第一章 項(xiàng)目概況 一、項(xiàng)目名稱(chēng)13二、啟動(dòng)時(shí)間13三、準(zhǔn)備注冊(cè)資金13四、項(xiàng)目進(jìn)展13五、股本構(gòu)成13六、組織機(jī)構(gòu)13七、主要業(yè)務(wù)15八、發(fā)展戰(zhàn)略15第二章 公司基本管理16一、組織形式及管理結(jié)構(gòu)16二、組織結(jié)構(gòu)16三、管理方式18四、公司

2、運(yùn)營(yíng)詳述24第三章 研究與開(kāi)發(fā)25一、技術(shù)說(shuō)明25二、產(chǎn)品及服務(wù)介紹25三、產(chǎn)品特點(diǎn)25四、產(chǎn)品后續(xù)發(fā)展25第四章 行業(yè)及市場(chǎng)26一、宏觀(guān)環(huán)境分析26二、行業(yè)分析26三、競(jìng)爭(zhēng)性分析28四、戰(zhàn)略規(guī)劃29第五章 營(yíng)銷(xiāo)策略32一、服務(wù)策略32二、價(jià)格策略32三、分銷(xiāo)策略33四、促銷(xiāo)策略34第六章 財(cái)務(wù)計(jì)劃36第七章 風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策40一、風(fēng)險(xiǎn)管理概況40二、風(fēng)險(xiǎn)管理40三、風(fēng)險(xiǎn)資本退出41附錄1 調(diào)查問(wèn)卷附錄2 餐飲部策劃附錄3 世界八大迷宮附錄4關(guān)于游樂(lè)的策劃附錄5會(huì)員制度執(zhí)行總結(jié)當(dāng)前，海南島旅游開(kāi)發(fā)的程度是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿(mǎn)足海南島作為國(guó)際旅游島的大形勢(shì)的，然而據(jù)我們所做的市場(chǎng)調(diào)查表明，目前海南乃至全國(guó)還沒(méi)

3、有這樣以養(yǎng)生、旅游為主題的農(nóng)家樂(lè)療養(yǎng)院，并且，多層次、多選擇消費(fèi)比目前質(zhì)量偏低的服務(wù)業(yè)對(duì)來(lái)自外省游客更有吸引力。現(xiàn)代社會(huì)，人們的健康意識(shí)在不斷地提高，對(duì)飲食的合理搭配，以及對(duì)延年益壽的營(yíng)求也越來(lái)越迫切。所以針對(duì)這一點(diǎn)我們擬創(chuàng)建本公司。本公司創(chuàng)建的宗旨是推廣傳統(tǒng)養(yǎng)生文化，提高現(xiàn)代生活質(zhì)量。經(jīng)過(guò)我們分析，我們的優(yōu)勢(shì)在于人員專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)，避免了當(dāng)今“農(nóng)家樂(lè)”形式單調(diào)的問(wèn)題。同時(shí)消費(fèi)者可以自主選擇，按自己的消費(fèi)水平選擇消費(fèi)，空氣質(zhì)量好，可以完全體驗(yàn)天人合一，回歸自然的生活。劣勢(shì)在于初期難以推廣，特別是在農(nóng)家樂(lè)的表現(xiàn)形式下，我們的顧客會(huì)偏向低收入水平的人群，導(dǎo)致優(yōu)勢(shì)難以發(fā)揮。但我們會(huì)采取及時(shí)合理的經(jīng)營(yíng)策略以

4、減少公司的虧損。我們預(yù)計(jì)在前兩年內(nèi)就收回凈投資額，三年后能占有附近的市場(chǎng)，五年后能在周?chē)拇彐?zhèn)開(kāi)設(shè)加盟店，并且擁有自己的一家分店。我們的團(tuán)隊(duì)成員是來(lái)自的中醫(yī)學(xué)院的學(xué)生干部精英，擁有著較強(qiáng)的管理能力、市場(chǎng)開(kāi)拓能力、專(zhuān)業(yè)知識(shí)及團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力。一、產(chǎn)品與服務(wù)1、技術(shù)說(shuō)明：我公司的核心技術(shù)骨干均為受過(guò)系統(tǒng)醫(yī)療教育，對(duì)教育方法以及傳統(tǒng)文化有一定涉獵的專(zhuān)業(yè)人士。保證了本公司的服務(wù)可以保證高質(zhì)量的個(gè)體化以及科學(xué)化服務(wù)。2、產(chǎn)品以及服務(wù)介紹：我公司的服務(wù)主要分為臨時(shí)服務(wù)與后續(xù)服務(wù)兩類(lèi)。臨時(shí)服務(wù)時(shí)指顧客在消費(fèi)期間所體驗(yàn)的一系列醫(yī)療服務(wù)、客房服務(wù)以及導(dǎo)游服務(wù)。后續(xù)服務(wù)時(shí)指顧客在離開(kāi)以后，我們定時(shí)、定量、定性的提供醫(yī)

5、療咨詢(xún)服務(wù)和假期規(guī)劃服務(wù)3、產(chǎn)品特點(diǎn)：寓養(yǎng)生思想于山水，從不同的角度審視中醫(yī)傳統(tǒng)文化；游樂(lè)中有所學(xué)，學(xué)后可有所得，讓養(yǎng)生的理論從枯燥的文字中脫穎而出，成為現(xiàn)代都市人的生活一種樂(lè)趣；系統(tǒng)的習(xí)慣培養(yǎng)，個(gè)性化的養(yǎng)生建議，較低的門(mén)檻，令每個(gè)顧客在游樂(lè)以后，生活質(zhì)量有所提高。二、市場(chǎng)展望1、市場(chǎng)機(jī)會(huì)：當(dāng)今海南在建設(shè)國(guó)際旅游島、養(yǎng)生島的政策推動(dòng)下，對(duì)于旅游以及養(yǎng)生的產(chǎn)業(yè)大力培植。因此，利用海南得天獨(dú)厚的自然優(yōu)勢(shì)以及當(dāng)今的政策優(yōu)勢(shì)開(kāi)發(fā)西線(xiàn)養(yǎng)生、療養(yǎng)旅游，市場(chǎng)廣闊，商機(jī)無(wú)限2、目標(biāo)市場(chǎng)預(yù)測(cè)：根據(jù)統(tǒng)計(jì)?？谑协偵絽^(qū)僅09年就接待國(guó)內(nèi)外游客3萬(wàn)多人次。所以海南的游客資源十分豐富。我公司計(jì)劃覆蓋整個(gè)海南的養(yǎng)生旅游市場(chǎng)

6、，并對(duì)其進(jìn)行細(xì)分。充分利用國(guó)家政策，捆綁推廣品牌，使之更有生命力。3、執(zhí)行必要：與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的“農(nóng)家樂(lè)”旅游產(chǎn)業(yè)正處于初級(jí)階段：經(jīng)營(yíng)模式單一、缺乏管理經(jīng)驗(yàn)、自身特色不明顯等問(wèn)題比比皆是，阻礙了農(nóng)家樂(lè)旅游的發(fā)展。而且如今中國(guó)的大型農(nóng)家樂(lè)旅游都是建立在內(nèi)地沿海地區(qū)以及大城市，此產(chǎn)業(yè)對(duì)于海南屬于一個(gè)新的產(chǎn)業(yè)。本公司針對(duì)國(guó)內(nèi)農(nóng)家樂(lè)的一些弱項(xiàng)，結(jié)合國(guó)家政策，拉動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的同時(shí)也結(jié)合了本地發(fā)展特色，為海南國(guó)際旅游島的建設(shè)錦上添花。4、市場(chǎng)調(diào)研：在國(guó)內(nèi)外，農(nóng)家樂(lè)旅游、療養(yǎng)旅游的市場(chǎng)正在發(fā)展中，以?xún)?yōu)美的自然環(huán)境、淳樸的本土風(fēng)情、專(zhuān)業(yè)的療養(yǎng)人才為三大基礎(chǔ)的本項(xiàng)目，適合廣大消費(fèi)者、患者的消費(fèi)水平。隨著今后

7、消費(fèi)者對(duì)養(yǎng)生營(yíng)求的提高，結(jié)合農(nóng)家樂(lè)的療養(yǎng)旅游將逐步被人們普遍接受，國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求量將無(wú)法估量。三、營(yíng)銷(xiāo)策略1、產(chǎn)品策略本公司將自己定位為“以養(yǎng)生文化為特色的農(nóng)家樂(lè)療養(yǎng)旅游”。持續(xù)利用每個(gè)選址的地理特色，并注重主題的統(tǒng)一性以及表現(xiàn)形式的多樣性，在廣大消費(fèi)者心目中樹(shù)立一種“健康、親切”的親切感2、價(jià)格策略我們?cè)诔跗诖虺鲆粋€(gè)比較高的價(jià)格，再通過(guò)打折的手段吸引顧客，逐步采取滲透定價(jià)策略，降低產(chǎn)品價(jià)格，以有效打擊潛在競(jìng)爭(zhēng)者。并根據(jù)本公司在不同時(shí)間所針對(duì)的不同客戶(hù)群體采取不同的靈活多變的定價(jià)策略3、分銷(xiāo)策略我們決定在消費(fèi)目標(biāo)人群較集中的地區(qū)進(jìn)行宣傳，將品牌形象直接面向客戶(hù)展示。建立公司網(wǎng)站，詳細(xì)介紹公司和

8、服務(wù)的概況，并完善網(wǎng)上預(yù)訂銷(xiāo)售、會(huì)員預(yù)先付費(fèi)相結(jié)合的方式。這樣一來(lái)可降低銷(xiāo)售成本，二來(lái)方便管理。4、促銷(xiāo)策略本公司的概念比較獨(dú)特，處于市場(chǎng)導(dǎo)入階段，新產(chǎn)品新理念，要對(duì)潛在客戶(hù)進(jìn)行必不可少的教育過(guò)程，為迅速滲透市場(chǎng)，因?yàn)榭蛻?hù)廣泛關(guān)注及消費(fèi)，我們必須借助促銷(xiāo)手段將公司抓概況以及產(chǎn)品形象、功能、優(yōu)勢(shì)等向客戶(hù)告知四、生產(chǎn)管理結(jié)合公司特色，配合公司總體戰(zhàn)略，制定了“以傳播健康的生活習(xí)慣為核心，在公司發(fā)展的不同階段，針對(duì)每個(gè)不同地區(qū)的風(fēng)俗文化以及地理環(huán)境，實(shí)施不同戰(zhàn)略重心”的生產(chǎn)戰(zhàn)略五、財(cái)務(wù)分析計(jì)劃中企業(yè)財(cái)務(wù)制度、政策的選擇，現(xiàn)金流量，成本與利潤(rùn)的計(jì)算，各個(gè)報(bào)表的編制等有詳細(xì)而全面的介紹與說(shuō)明，并根據(jù)調(diào)查

9、數(shù)據(jù)做出短期內(nèi)的效益預(yù)期報(bào)表，用形象的數(shù)字說(shuō)明問(wèn)題。同時(shí)起到財(cái)務(wù)最基本的核算、反映、監(jiān)督的職能。根據(jù)盈虧平衡點(diǎn)分析，公司的客房只要達(dá)到130天以上的入住率，就可以達(dá)到盈虧平衡。公司可以在兩年以?xún)?nèi)收回投資。財(cái)務(wù)分析表明此項(xiàng)目的投資回收期短，收益率高，抗風(fēng)險(xiǎn)性強(qiáng)。六、融資方案以及回饋本項(xiàng)目采取股權(quán)融資與債權(quán)融資相結(jié)合的融資方案。經(jīng)計(jì)算得該項(xiàng)目的內(nèi)含報(bào)酬率73%，盈利性較高。七、投資風(fēng)險(xiǎn)分析對(duì)于本行業(yè)和本產(chǎn)品來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。包括信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理、其它風(fēng)險(xiǎn)管理等。八、風(fēng)險(xiǎn)投資的退出風(fēng)險(xiǎn)投資有多種退出方式，如公司上市、風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)回購(gòu) 、員工購(gòu)入。此外，風(fēng)險(xiǎn)

10、投資公司的股份還可轉(zhuǎn)讓給“易生態(tài)”管理人員，起到激勵(lì)管理者更加關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的作用?？偨?jīng)理規(guī)劃部財(cái)務(wù)部餐飲部研發(fā)部市場(chǎng)推廣部總務(wù)部上：初期公司管理層組成下：后期公司管理層組成九、公司形式以及發(fā)展規(guī)?？偨?jīng)理研究與開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總體規(guī)劃餐飲市場(chǎng)推廣人事A地區(qū)經(jīng)理B區(qū)經(jīng)理C地區(qū)經(jīng)理D地區(qū)經(jīng)理E地區(qū)經(jīng)理研發(fā)營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)人事技術(shù)總結(jié)收集信息顧客服務(wù)成本會(huì)計(jì)辭職，辭退，退休產(chǎn)品升級(jí)廣告銷(xiāo)售綜合會(huì)計(jì)員工保障，維持與流動(dòng)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃預(yù)算績(jī)效管理需求調(diào)查市場(chǎng)研究財(cái)務(wù)計(jì)劃招聘，甄選連鎖制度本公司采用有限責(zé)任公司的形式研發(fā)部，注冊(cè)資本150萬(wàn)，銀行貸款30萬(wàn)，農(nóng)戶(hù)入股15萬(wàn),七名個(gè)人股東共計(jì)105萬(wàn)。單位；萬(wàn)元

11、股本來(lái)源總額比率農(nóng)戶(hù)入股1512.5%李榮耀2016.6%顏業(yè)龍2016.6%蔣芳玉1512.5%蔣勵(lì)1512.5%劉夢(mèng)晨1512.5%高維成108.3%徐文靜108.3%綜述：通過(guò)以上的分析與論證可以得出，我們的服務(wù)具有廣闊的市場(chǎng)發(fā)展空間。加之我們有嚴(yán)謹(jǐn)科學(xué)的公司管理與發(fā)展戰(zhàn)略、縝密科學(xué)的營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略，我們相信會(huì)在以后的一段時(shí)間內(nèi)會(huì)逐步實(shí)現(xiàn)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)。十、創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)李榮耀 海南醫(yī)學(xué)院中醫(yī)學(xué)院07級(jí)針灸推拿專(zhuān)業(yè)學(xué)生，海南海口人?；顫婇_(kāi)朗，善于溝通、協(xié)調(diào)，有實(shí)踐精神，刻苦鉆研，有較強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神。多次參加校內(nèi)校外組織的活動(dòng)，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富蔣芳玉，海南醫(yī)學(xué)院中醫(yī)學(xué)院08級(jí)學(xué)生，外向活潑、認(rèn)真刻苦，具

12、有強(qiáng)烈的團(tuán)隊(duì)精神，善于溝通協(xié)調(diào)。積極參加學(xué)校各類(lèi)比賽取得良好成就。校優(yōu)秀團(tuán)員，擔(dān)任過(guò)班長(zhǎng)高維成，男，22歲，09針灸推拿班班長(zhǎng)，湖北恩施人。為人熱情，工作認(rèn)真，思想活躍上進(jìn)，有很好的人際關(guān)系。人生態(tài)度：高調(diào)做事，低調(diào)做人。顏業(yè)龍，男，21歲，海南醫(yī)學(xué)院中醫(yī)學(xué)院08級(jí)針灸推拿專(zhuān)業(yè)學(xué)生。思維敏捷，為人熱情，有較強(qiáng)的溝通能力，積極參加學(xué)生工作，現(xiàn)任中醫(yī)學(xué)院辦公室內(nèi)務(wù)組組長(zhǎng)。徐文靜，女，18歲，海南醫(yī)學(xué)院中醫(yī)學(xué)院09級(jí)中西學(xué)生。中西醫(yī)臨床學(xué)生，現(xiàn)任班級(jí)副班長(zhǎng)。成績(jī)優(yōu)良，善于交流，語(yǔ)言表達(dá)能力較強(qiáng)，多次參與演講比賽，均獲得較好評(píng)價(jià)。第一章 項(xiàng)目概況一、項(xiàng)目名稱(chēng)：養(yǎng)生農(nóng)家樂(lè)以農(nóng)家樂(lè)為表現(xiàn)形式的療養(yǎng)旅游二、

13、啟動(dòng)時(shí)間：2010年3月12日三、準(zhǔn)備注冊(cè)資金150萬(wàn)四、項(xiàng)目進(jìn)展策劃方案已經(jīng)完成五、股本構(gòu)成本公司采用有限責(zé)任公司的形式研發(fā)部，注冊(cè)資本150萬(wàn)，銀行貸款30萬(wàn)，農(nóng)戶(hù)入股15萬(wàn),七名個(gè)人股東共計(jì)105萬(wàn)。（如表01）股本構(gòu)成情況表單位：萬(wàn)元股本來(lái)源總 額比率農(nóng)戶(hù)入股1512.5%李榮耀2016.6%顏業(yè)龍2016.6%蔣芳玉1512.5%蔣 勵(lì)1512.5%劉夢(mèng)晨1512.5%高維成108.3%徐文靜108.3%表001表1（上）：初期 表2（下）：后期六、組織機(jī)構(gòu)：總經(jīng)理研究與開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總體規(guī)劃餐飲市場(chǎng)推廣人事A地區(qū)經(jīng)理B區(qū)經(jīng)理C地區(qū)經(jīng)理D地區(qū)經(jīng)理E地區(qū)經(jīng)理研發(fā)營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)人事技術(shù)總結(jié)收集信

14、息顧客服務(wù)成本會(huì)計(jì)辭職，辭退，退休產(chǎn)品升級(jí)廣告銷(xiāo)售綜合會(huì)計(jì)員工保障，維持與流動(dòng)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃預(yù)算績(jī)效管理需求調(diào)查市場(chǎng)研究財(cái)務(wù)計(jì)劃招聘，甄選連鎖制度總經(jīng)理規(guī)劃部財(cái)務(wù)部餐飲部研發(fā)部市場(chǎng)推廣部總務(wù)部七、主要業(yè)務(wù)1、養(yǎng)生體驗(yàn)2、農(nóng)家樂(lè)體驗(yàn)3、健康咨詢(xún)八、發(fā)展戰(zhàn)略時(shí) 間主要增長(zhǎng)戰(zhàn)略說(shuō)明第一年市場(chǎng)開(kāi)拓開(kāi)發(fā)廣東、廣西短線(xiàn)游和海南本地游市場(chǎng)第二年市場(chǎng)開(kāi)拓鞏固華廣東、廣西短線(xiàn)游和海南本地游市場(chǎng)；開(kāi)發(fā)華南地區(qū)市場(chǎng)第三年市場(chǎng)滲透滲透中國(guó)大陸市場(chǎng)，打響?zhàn)B生旅游的品牌，推出旅游淡季的療養(yǎng)旅游第四、五年市場(chǎng)開(kāi)拓鞏固中國(guó)大陸市場(chǎng)。為后期滲透國(guó)際市場(chǎng)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。第二章 公司基本管理一、組織形式及管理結(jié)構(gòu)易生態(tài)公司為有限責(zé)

15、任公司，采用現(xiàn)代企業(yè)的公司法人治理結(jié)構(gòu)。股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，董事會(huì)是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，由董事會(huì)聘任總經(jīng)理，對(duì)公司的日常運(yùn)營(yíng)進(jìn)行管理。股東會(huì)董事會(huì)總經(jīng)理規(guī)劃部財(cái)務(wù)部餐飲部研發(fā)部市場(chǎng)推廣部總務(wù)部二、組織結(jié)構(gòu)1、股東會(huì)股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，公司的一切重大事項(xiàng)，如公司章程的變更、公司的解散與合并、董事的任免等都必須由股東會(huì)做出決議。具體職能如下：(1)決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；(2)選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)。選舉和更換由股東代表出任監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事會(huì)的報(bào)酬事項(xiàng)；(3)審議批準(zhǔn)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的報(bào)告，公司年度的財(cái)務(wù)預(yù)算，決算方案，利潤(rùn)分配方案或者虧損彌補(bǔ)方案；(4)對(duì)公司是

16、否增加或減少注冊(cè)資本做出決議。2、董事會(huì)董事會(huì)是公司股東會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。具體職能如下：(1)負(fù)責(zé)召開(kāi)股東會(huì)，并向股東會(huì)報(bào)告工作， 執(zhí)行股東會(huì)的決議；(2)決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；(3)審定公司的年度的財(cái)務(wù)預(yù)算，決算方案，利潤(rùn)分配方案或者虧損彌補(bǔ)方案，審定公司增加或減少注冊(cè)資本的方案；(4)聘任或解聘公司總經(jīng)理，根據(jù)總經(jīng)理提名，聘任或解聘公司副經(jīng)理，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報(bào)酬事項(xiàng)， 審定公司的基本管理制度。3、總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。職權(quán)如下：(1)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議，公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；(2)制定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案，公司的基本管理制度，公司的

17、具體規(guī)章；(3)聘任或解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，聘任或解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或解聘以外的管理人員。4、財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部門(mén)是財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的管理部門(mén)，負(fù)責(zé)公司價(jià)值及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的維護(hù)、公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃的制訂和調(diào)整；同時(shí)對(duì)公司及公司外部的有關(guān)單位和部門(mén)的各種財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合理安排與控制，定期提供財(cái)務(wù)報(bào)告。財(cái)務(wù)總監(jiān)（CFO）負(fù)責(zé)本公司的企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)劃，制定公司的財(cái)務(wù)制度、資本運(yùn)作和日常財(cái)務(wù)事務(wù)執(zhí)行、監(jiān)督。5、研發(fā)部研發(fā)部是公司的一個(gè)重要技術(shù)研發(fā)部門(mén)，承擔(dān)著公司產(chǎn)品研發(fā)的重任。主要負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)與現(xiàn)有產(chǎn)品的改進(jìn)與升級(jí)，針對(duì)客戶(hù)最新需求和行業(yè)最新技術(shù)動(dòng)向組織產(chǎn)品技術(shù)改造及新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。具體職能如下：結(jié)合行業(yè)狀況及

18、發(fā)展，及時(shí)了解、掌握自身產(chǎn)品行業(yè)的最新發(fā)展趨勢(shì)，負(fù)責(zé)對(duì)新技術(shù)及新產(chǎn)品的前期調(diào)研、論證，為公司的產(chǎn)品研發(fā)提供依據(jù)；積極與其他部門(mén)和外界開(kāi)展業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)，廣泛收集技術(shù)信息、人才信息和技術(shù)合作信息，為公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的技術(shù)保障。6、市場(chǎng)推廣部負(fù)責(zé)公司的整體營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)，制定和實(shí)施營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃，管理各地的營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍，對(duì)銷(xiāo)售進(jìn)行管理同時(shí)負(fù)責(zé)售后服務(wù)。由于本公司的具體安排，采取網(wǎng)絡(luò)宣傳為主，其他宣傳途徑為輔的推廣方式。并負(fù)責(zé)公司加盟連鎖制度的推行，尋找合作伙伴。銷(xiāo)售的策略是通過(guò)對(duì)營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)的分析，采用4PS的營(yíng)銷(xiāo)手段，將產(chǎn)品、價(jià)格、分銷(xiāo)渠道、促銷(xiāo)四個(gè)方面結(jié)合形成一個(gè)總體的營(yíng)銷(xiāo)策略。承擔(dān)公司的市場(chǎng)策劃、促銷(xiāo)推廣、廣告

19、宣傳。7、規(guī)劃部隨著人才的增多，調(diào)配人力資源的工作也更加艱巨。其職能為：負(fù)責(zé)公司員工的招聘錄用辭退、工資等級(jí)設(shè)計(jì)、員工工作量統(tǒng)計(jì)、績(jī)效考核、考勤、獎(jiǎng)懲、職稱(chēng)評(píng)聘、工作評(píng)聘、領(lǐng)導(dǎo)人員聘任、員工內(nèi)部調(diào)動(dòng)、員工培訓(xùn)、人事檔案、三保一金、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、有關(guān)財(cái)務(wù)支出審核、起草各種制度、紀(jì)檢監(jiān)察等。三、管理方式公司的戰(zhàn)略重點(diǎn)明確，迅速擴(kuò)張與占領(lǐng)市場(chǎng)。我公司利用連鎖經(jīng)營(yíng)模式和高速的現(xiàn)金流編織一張龐大的市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)。（一）規(guī)劃1、戰(zhàn)略性規(guī)劃：易生態(tài)公司通過(guò)為消費(fèi)者提供舒適的療養(yǎng)環(huán)境，和各種可供選擇的營(yíng)養(yǎng)套餐，以及個(gè)體化、系統(tǒng)且科學(xué)的健康規(guī)劃（制定一系列的計(jì)劃讓消費(fèi)者通過(guò)勞動(dòng)和相互交流達(dá)到身心健康）。我們不僅關(guān)注消費(fèi)者

20、對(duì)優(yōu)良生活環(huán)境的訴求，更關(guān)注消費(fèi)者自身的健康。我們將定期向會(huì)員提供健康咨詢(xún)服務(wù)，為消費(fèi)者逐步改善生活質(zhì)量。從而建立自己的品牌。具體規(guī)劃請(qǐng)參見(jiàn)表002戰(zhàn)略性規(guī)劃表時(shí) 間主要增長(zhǎng)戰(zhàn)略說(shuō)明第一年市場(chǎng)開(kāi)拓開(kāi)發(fā)廣東、廣西短線(xiàn)游和海南本地游市場(chǎng)第二年市場(chǎng)開(kāi)拓鞏固華廣東、廣西短線(xiàn)游和海南本地游市場(chǎng)；開(kāi)發(fā)華南地區(qū)市場(chǎng)第三年市場(chǎng)滲透滲透中國(guó)大陸市場(chǎng)，打響?zhàn)B生旅游的品牌，推出旅游淡季的療養(yǎng)旅游第四、五年市場(chǎng)開(kāi)拓鞏固中國(guó)大陸市場(chǎng)。為后期滲透國(guó)際市場(chǎng)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。表0022、計(jì)劃實(shí)施A.目標(biāo)管理B.滾動(dòng)計(jì)劃方法C.網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)（二）組織1、組織設(shè)計(jì)（1）部門(mén)化。企業(yè)先期發(fā)展規(guī)模小，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，只能采用直線(xiàn)職能化的

21、部門(mén)；而后期，企業(yè)不斷壯大，設(shè)立分公司，直線(xiàn)只能化的部門(mén)不能適應(yīng)新的要求，逐漸演化為地區(qū)化部門(mén)。（2）集權(quán)與分權(quán).適當(dāng)提高組織中較低管理層次制定決策的頻度；適當(dāng)擴(kuò)大組織中較低管理層次制定決策的范圍；適當(dāng)時(shí)機(jī)要求較低管理層次制定公司遠(yuǎn)景規(guī)劃，適當(dāng)提高組織較低管理層次制定決策涉及費(fèi)用的額度；較低管理層次指定決策后要向較高一級(jí)管理層報(bào)告?zhèn)浒浮?、人員配備（1）人員配備的任務(wù)、程序和原則A.人員配備任務(wù)既要從組織需要的角度去考察，又要從組織成員配備的角度去考察；既要通過(guò)人員配備使公司有所收益，又要是人員有所提高與發(fā)展。B.人員配備程序有確定人員數(shù)量，根據(jù)素質(zhì)調(diào)配人員，指定人員培訓(xùn)計(jì)劃。C.人員配備的原

22、則有因事?lián)袢恕⒁虿艙袢?、人事?dòng)態(tài)平衡的原則。（2）管理人員的選聘A.選聘原則有外部招聘以緩和內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)的緊張關(guān)系；內(nèi)部提升以調(diào)動(dòng)人員積極性；選聘的人員能夠組織和協(xié)調(diào)他人的勞動(dòng)。B.程序：公開(kāi)招聘 粗選 人力考核 試用 民意測(cè)試 正式聘用（3）管理人員的考評(píng)A.管理人員的報(bào)酬=職務(wù)性質(zhì)決定的能力工資+努力程度決定的績(jī)效工資B.考評(píng)分為貢獻(xiàn)考評(píng)和能力考評(píng)。貢獻(xiàn)考評(píng)即評(píng)價(jià)和對(duì)比組織要求某個(gè)管理職務(wù)及其所管轄部門(mén)提供的貢獻(xiàn)與該部門(mén)的實(shí)際貢獻(xiàn)。貢獻(xiàn)考評(píng)是努力程度和能力程度的函數(shù)。能力考評(píng)是評(píng)估管理人員的現(xiàn)實(shí)能力和發(fā)展?jié)摿?，包括?duì)決策能力、用人能力、溝通能力、創(chuàng)新能力等。C.考評(píng)程序：上級(jí)填寫(xiě)考評(píng)表，關(guān)系部

23、門(mén)評(píng)估當(dāng)事人的協(xié)調(diào)能力，下級(jí)評(píng)估領(lǐng)導(dǎo)能力和影響能力，最后由上級(jí)最終評(píng)定。（4）管理人員的培訓(xùn)A.目標(biāo)：豐富個(gè)人知識(shí)，增強(qiáng)個(gè)人素質(zhì)，提高個(gè)人技能，挖掘個(gè)人潛力。B.方法：工作輪換、設(shè)置助理職位、設(shè)置臨時(shí)職位。3、領(lǐng)導(dǎo)（1）領(lǐng)導(dǎo)要求：忠誠(chéng)守信、有戰(zhàn)略眼光、對(duì)信息的處理果敢有效、很強(qiáng)的溝通能力、善于激勵(lì)、關(guān)心人才的培養(yǎng)、勇于承擔(dān)責(zé)任、不斷學(xué)習(xí)。（2）領(lǐng)導(dǎo)方式A.團(tuán)隊(duì)型管理，簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是職工要很好地相互協(xié)作，與管理者同心同德共同努力去實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。B.領(lǐng)導(dǎo)者要誠(chéng)心細(xì)致關(guān)心職工，努力使職工在完成組織目標(biāo)的同時(shí)，滿(mǎn)足個(gè)人需求。C.領(lǐng)導(dǎo)要有權(quán)變的思維4、激勵(lì)1、工作激勵(lì)就是委以職工恰當(dāng)?shù)墓ぷ?，激發(fā)職工內(nèi)在

24、的工作激情。工作量能而定，工作的分配要考慮職工的能力、特長(zhǎng)、愛(ài)好，做到“人智皆盡”。工作的分配要能激發(fā)職工的內(nèi)在激情。2、成果激勵(lì)就是要正確評(píng)價(jià)工作，合理給予報(bào)酬。賞要合理，所得于付出相匹配。罰要合情，做到“事前警戒預(yù)防，事發(fā)及時(shí)處理，人人平等”。注意批評(píng)方法，就是要在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間，在合適的地點(diǎn)，用合適的語(yǔ)言進(jìn)行批評(píng)。3、培訓(xùn)激勵(lì)就是要加強(qiáng)教育培訓(xùn)，提高職工素質(zhì)，增強(qiáng)工作進(jìn)取精神。4、溝通：（1）通過(guò)建立特別委員會(huì)，定期溝通（2）通過(guò)職工代表大會(huì)，了解職工訴求。（3）謹(jǐn)慎談判協(xié)商5、控制（1）控制過(guò)程A.確立標(biāo)準(zhǔn)B.確立控制對(duì)象，即經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的成果C.控制重點(diǎn)，即對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)起決定作用的幾個(gè)方面：獲

25、利能力，市場(chǎng)地位，產(chǎn)品領(lǐng)導(dǎo)地位，人員發(fā)展，員工態(tài)度，公共責(zé)任，短期目標(biāo)與長(zhǎng)期目標(biāo)的平衡。（2）預(yù)算控制A.適時(shí)選擇彈性預(yù)算、增量預(yù)算、零基預(yù)算B.預(yù)算內(nèi)容有：收入預(yù)算，支出預(yù)算，現(xiàn)金預(yù)算，資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算C.非預(yù)算控制D.比率分析，即利用財(cái)務(wù)比率分析企業(yè)的盈利能力，償債能力，營(yíng)運(yùn)能力，發(fā)展能力，綜合能力。（3）審計(jì)控制即既要有內(nèi)部審計(jì)，也要有外部審計(jì)，（4）損益控制即如果企業(yè)當(dāng)期利潤(rùn)與預(yù)算的利潤(rùn)有偏差，則就分析是利潤(rùn)發(fā)生偏差的各個(gè)項(xiàng)目，尋求原因，并制定相應(yīng)的糾偏措施。（5）投資報(bào)酬率控制即當(dāng)企業(yè)接受新的項(xiàng)目或開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品時(shí)啟動(dòng)的控制。（6）成本控制A.合理利用直接成本分配法和見(jiàn)解成本分配法B.建立

26、成本預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)C.核算成本控制及分析成本發(fā)生偏差的調(diào)查，及時(shí)找出差異，即價(jià)格差異=（AP*AQ）-（SP*AQ）=（AP-SP）*AQ消耗量差異=（SP*AQ）-( SP*SQ)=( AQ- SQ)* SP預(yù)算差異=（AP*AQ）-( SP*SQ)6、創(chuàng)新（1）管理的創(chuàng)新在制度上尋求新的突破。（2）技術(shù)的創(chuàng)新在產(chǎn)品研發(fā)，專(zhuān)利增創(chuàng)，生產(chǎn)效率提高方面尋求新的突破。（3）組織的創(chuàng)新就是要逐漸形成有“直線(xiàn)指揮，分層授權(quán)；分工細(xì)致，權(quán)責(zé)明確；標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，關(guān)系正式”等特征的層級(jí)結(jié)構(gòu)。四、公司運(yùn)營(yíng)詳述我公司的經(jīng)營(yíng)方式是根據(jù)顧客的不同要求，以舒適的療養(yǎng)環(huán)境和營(yíng)養(yǎng)多變的飯菜為主要特色。設(shè)計(jì)新穎裝飾精美的住房，服務(wù)人

27、員甜美的微笑，形成了易生態(tài)養(yǎng)生旅游獨(dú)特的風(fēng)景線(xiàn)。我公司每個(gè)連鎖店從組織結(jié)構(gòu)上可分為服務(wù)組、制作組和管理組三個(gè)系統(tǒng)，按照各自的分工默契配合，保證連鎖店?duì)I運(yùn)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。我公司總部各職能部門(mén)，對(duì)所屬連鎖店發(fā)揮服務(wù)、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)控等功能，并在人事制度、財(cái)務(wù)核算、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、營(yíng)銷(xiāo)企劃、配銷(xiāo)供應(yīng)、營(yíng)運(yùn)管理、品質(zhì)控制方面實(shí)行統(tǒng)一管理，呈現(xiàn)出連鎖企業(yè)的管理特征。為了保證旅游質(zhì)量，我公司對(duì)產(chǎn)品服務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格管理，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行不同層次的管理和監(jiān)督，對(duì)于事關(guān)產(chǎn)品品質(zhì)的原材料采用嚴(yán)格的采購(gòu)、驗(yàn)收制度，不僅要定期進(jìn)行資格評(píng)定，還會(huì)派專(zhuān)門(mén)人員到供應(yīng)商場(chǎng)地進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)于重要的原料供應(yīng)商也采用戰(zhàn)略聯(lián)盟的方式，將雙方的利益緊

28、密地聯(lián)系在一起，同時(shí)也降低了原材料的采購(gòu)成本。隨著企業(yè)的發(fā)展，公司的管理模式和營(yíng)運(yùn)工作還將日趨完善，易生態(tài)綠色品牌的含金量也將日益增長(zhǎng)。第三章 研究與開(kāi)發(fā)1、技術(shù)說(shuō)明：我公司的核心技術(shù)骨干均為受過(guò)系統(tǒng)醫(yī)療教育，對(duì)教育方法以及傳統(tǒng)文化有一定涉獵的專(zhuān)業(yè)人士。保證了本公司的服務(wù)可以保證高質(zhì)量的個(gè)體化以及科學(xué)化服務(wù)。2、產(chǎn)品以及服務(wù)介紹：我公司的服務(wù)主要分臨時(shí)服務(wù)以及后續(xù)服務(wù)兩類(lèi)。臨時(shí)服務(wù)時(shí)指顧客在消費(fèi)期間所體驗(yàn)的一系列醫(yī)療服務(wù)、客房服務(wù)以及導(dǎo)游服務(wù)。后續(xù)服務(wù)時(shí)指顧客在離開(kāi)以后，我們定時(shí)、定量、定性的提供醫(yī)療咨詢(xún)服務(wù)和假期規(guī)劃服務(wù)3、產(chǎn)品特點(diǎn)：寓養(yǎng)生思想于山水，從不同的角度審視中醫(yī)傳統(tǒng)文化；游樂(lè)中有所

29、學(xué)，學(xué)后可有所得，讓養(yǎng)生的理論從枯燥的文字中脫穎而出，成為現(xiàn)代都市人的生活宗旨；系統(tǒng)的習(xí)慣培養(yǎng)，個(gè)性化的養(yǎng)生建議，較低的門(mén)檻，令每個(gè)顧客在游樂(lè)之余，學(xué)會(huì)改善自己的生活質(zhì)量。4、產(chǎn)品后續(xù)發(fā)展在園區(qū)做好基建的基礎(chǔ)上，爭(zhēng)取讓每個(gè)曾經(jīng)來(lái)過(guò)這里的游客成為我們的會(huì)員，并逐步提高會(huì)員健康咨詢(xún)服務(wù)的質(zhì)量。研究人員會(huì)研究跟中華傳統(tǒng)文化里面跟養(yǎng)生有關(guān)的內(nèi)容，并以簡(jiǎn)單明了的方式在園區(qū)內(nèi)表現(xiàn)出來(lái)。養(yǎng)生信息會(huì)定期更新，就算是多次消費(fèi)的顧客也還是會(huì)有新的收獲。第四章 行業(yè)及市場(chǎng)一、宏觀(guān)環(huán)境分析：1、政治環(huán)境分析政府的重視和支持是行業(yè)發(fā)展的永動(dòng)力。如今中國(guó)大力建設(shè)海南國(guó)際旅游島，給我們提供了政策支持。充分利用海南的自然資源

30、等優(yōu)勢(shì); 近年來(lái)海南醫(yī)學(xué)院開(kāi)始大力培養(yǎng)養(yǎng)生類(lèi)人才，也為我們的人才資源提供了一個(gè)堅(jiān)實(shí)的后盾2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析近年來(lái)，我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了顯著的成果與突破。國(guó)民生活水平逐步提高。生活水平的提高，不單單體現(xiàn)在量的提高，更體現(xiàn)在質(zhì)的提高，即如何健康的生活，養(yǎng)生欲望的提高。3、文化環(huán)境分析養(yǎng)生的概念最早出現(xiàn)于中國(guó), 中醫(yī)養(yǎng)生在我國(guó)作為國(guó)粹已有5000多年的歷史，國(guó)民的接受程度高；綠色的生活方式將成為趨勢(shì)，養(yǎng)生療養(yǎng)旅游項(xiàng)目順應(yīng)此趨勢(shì)，并滿(mǎn)足吃得健康、玩得開(kāi)心、增長(zhǎng)見(jiàn)識(shí)的旅游愿望。二、行業(yè)分析：1、目標(biāo)市場(chǎng):（1）消費(fèi)群體市場(chǎng)為中、高收入人群 ,具有一定的消費(fèi)能力，接受新事物的能力較強(qiáng)，并且有嘗試新鮮事

31、物的心態(tài)與追求健康的需求;伴隨著公司的發(fā)展，我們還將陸續(xù)推出適合于廣大普通消費(fèi)者的中、低價(jià)服務(wù)項(xiàng)目。（2）消費(fèi)區(qū)域根據(jù)項(xiàng)目定位，發(fā)展初期，將發(fā)展區(qū)域定于廣東、廣西等發(fā)達(dá)城市的白領(lǐng)以及其家人，城市經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，消費(fèi)者思維開(kāi)放，接受新鮮事物能力強(qiáng)，注重健康與綠色生活；依據(jù)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略，以白領(lǐng)為跳板，向他們的父母一輩的比較有閑錢(qián)而且對(duì)健康有追求的人群。此時(shí)依托公司品牌知名度的提升進(jìn)行規(guī)?；l(fā)展，發(fā)展會(huì)員以及完善各項(xiàng)服務(wù)。2、市場(chǎng)現(xiàn)況：如今農(nóng)家樂(lè)市場(chǎng)存在以下幾個(gè)問(wèn)題：（1）食品安全問(wèn)題突出現(xiàn)場(chǎng)宰殺的畜禽幾乎是沒(méi)有經(jīng)過(guò)檢驗(yàn)檢疫部門(mén)的檢疫，其中暗藏的疾病游客和經(jīng)營(yíng)者是無(wú)法分辨出來(lái)的。而“農(nóng)家樂(lè)”中的廚房、

32、碗筷也缺乏正規(guī)的消毒措施，沒(méi)有衛(wèi)生防疫部門(mén)的監(jiān)管，很難達(dá)到與城鎮(zhèn)餐館相提并論的消費(fèi)要求和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。（2）景區(qū)安全令人擔(dān)憂(yōu)由于大部分的“農(nóng)家樂(lè)”點(diǎn)規(guī)模少、基礎(chǔ)設(shè)施落后，大部分鄉(xiāng)村游客旅游歸來(lái)后，都在抱怨景區(qū)停車(chē)難，停車(chē)場(chǎng)缺乏安全保衛(wèi)人員和措施。“農(nóng)家樂(lè)”不少景區(qū)是村集體或私營(yíng)業(yè)主自行開(kāi)發(fā)的，旅游景區(qū)的設(shè)置、安全設(shè)施的規(guī)劃甚至連最基本的導(dǎo)向指示牌也沒(méi)有，讓游客進(jìn)入其中就像是無(wú)頭蒼蠅瞎轉(zhuǎn)悠，人流量大的時(shí)候特別危險(xiǎn)。（3）服務(wù)有待提升。點(diǎn)的茶半個(gè)小時(shí)都上不來(lái)，車(chē)被堵住個(gè)把小時(shí)也找不到堵車(chē)的車(chē)主，有的甚至連固定停放車(chē)輛的位置也沒(méi)有，大部分都是依路停靠和隨意停放。所以，以時(shí)尚、健康、功能型為特點(diǎn)的本項(xiàng)目，

33、在目前的市場(chǎng)環(huán)境下，有著很大的市場(chǎng)機(jī)會(huì)，在開(kāi)發(fā)利用后，就會(huì)發(fā)揮出機(jī)會(huì)的最大時(shí)效價(jià)值，而且市場(chǎng)前景廣闊，潛在商機(jī)巨大。三、競(jìng)爭(zhēng)性分析：波特五力分析1.供應(yīng)商的討價(jià)還價(jià)能力（1）原料供應(yīng)商：本公司戰(zhàn)略規(guī)劃中,餐飲的原材料來(lái)源于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民，由本園提供種子，再按合同收購(gòu)農(nóng)民的作物。因而對(duì)供應(yīng)商的討價(jià)還價(jià)能力較高；（2）旅行社：本公司的主要收入來(lái)源就是游客。能夠帶來(lái)大量游客的就是本地的旅行社。旅游旺季的旅行社線(xiàn)路安排會(huì)直接影響到本公司的收入。所以跟旅行社的討價(jià)還價(jià)能力較低；2.消費(fèi)者的討價(jià)還價(jià)能力服務(wù)商與消費(fèi)者：本公司在未來(lái)五年發(fā)展計(jì)劃內(nèi)，預(yù)計(jì)覆蓋華南地區(qū)主要短程旅游以及療養(yǎng)旅游市場(chǎng)。盡量開(kāi)發(fā)交通方面有優(yōu)

34、勢(shì)的城市的旅游客源。所以與消費(fèi)者的討價(jià)還價(jià)能力較高3.新進(jìn)入者的威脅（1）異性條件角度：本項(xiàng)目是基于本地的自然優(yōu)勢(shì)和有醫(yī)學(xué)背景的專(zhuān)業(yè)人才建立的，并且能夠?qū)Ｗ⒌慕ㄔO(shè)自身品牌，具有傳統(tǒng)農(nóng)家樂(lè)沒(méi)有的特色。但是，由于同是處于海南島這個(gè)地方，隨著新進(jìn)者意識(shí)的提高，市場(chǎng)份額會(huì)有一定程度的被瓜分。因而，差異性壁壘較低；（2）經(jīng)濟(jì)實(shí)力角度：行業(yè)的新進(jìn)入者要進(jìn)行的投資包括，食材供應(yīng)鏈的建設(shè)，園區(qū)選址及建設(shè)，設(shè)備的購(gòu)置安裝，員工的選擇、工資及宣傳營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用等，因規(guī)模經(jīng)濟(jì)是新進(jìn)入者的障礙。傳統(tǒng)農(nóng)家樂(lè)難以達(dá)到如此規(guī)模的投資；（3）管理角度：團(tuán)隊(duì)意識(shí)和吃苦精神個(gè)性舒展和創(chuàng)新競(jìng)爭(zhēng)中國(guó)傳統(tǒng)文化中的管理精髓我公司的管理模式；4

35、.替代品的威脅（1）從提供的服務(wù)角度看，擁有其他公司所不具有的優(yōu)勢(shì)，如自身的服務(wù)特色，服務(wù)技術(shù)以及服務(wù)人員，使消費(fèi)者形成對(duì)公司的忠誠(chéng)，形成業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。（2）本產(chǎn)品所面臨的替代品的威脅主要來(lái)自大型旅游集團(tuán)的競(jìng)爭(zhēng)，但也不排除其他價(jià)格比較低的農(nóng)家樂(lè)。對(duì)于消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，對(duì)于已使用的產(chǎn)品忠誠(chéng)度高；且精細(xì)的品牌建設(shè)也是其具有競(jìng)爭(zhēng)力的重要方面。5.行業(yè)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者迄今海南的農(nóng)家樂(lè)旅游尚處于一個(gè)初級(jí)階段。目前的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者都處于一個(gè)管理分散，不成規(guī)模的形式。如果我們能夠一直保持高質(zhì)量的服務(wù)水準(zhǔn)。將能夠一直保持競(jìng)爭(zhēng)力，獲得大部分市場(chǎng)份額。綜 述供應(yīng)商的討價(jià)還價(jià)能力較低，部分消費(fèi)者雖然有一定討價(jià)還價(jià)的能力，但總體

36、來(lái)看也較低。新進(jìn)入者在管理，經(jīng)濟(jì)實(shí)力和差異性條件上進(jìn)入壁壘較高。最后，面對(duì)行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)者，本公司會(huì)通過(guò)品牌優(yōu)勢(shì)，服務(wù)優(yōu)勢(shì)來(lái)提高市場(chǎng)占有率。所以，目前是進(jìn)行本項(xiàng)目建設(shè)的最佳時(shí)期。四、戰(zhàn)略規(guī)劃：1、戰(zhàn)略規(guī)劃流程2、公司使命公司始終堅(jiān)持以“爭(zhēng)創(chuàng)一流企業(yè)，做大做強(qiáng)養(yǎng)生旅游產(chǎn)業(yè)”為戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。肩負(fù)為企業(yè)求發(fā)展、為社會(huì)創(chuàng)效益、為員工謀福利的使命，體現(xiàn)誠(chéng)信、品牌、效益、責(zé)任的企業(yè)價(jià)值，努力實(shí)現(xiàn)發(fā)揚(yáng)傳統(tǒng)養(yǎng)生文化，提高現(xiàn)代生活質(zhì)量的企業(yè)宗旨，為人類(lèi)健康奉獻(xiàn)智慧和力量！展望未來(lái)，公司將繼續(xù)發(fā)揚(yáng)拼搏創(chuàng)新、努力奮進(jìn)的創(chuàng)業(yè)精神，真誠(chéng)歡迎各界朋友精誠(chéng)合作，共謀發(fā)展，互惠雙贏(yíng)，共創(chuàng)輝煌。3、SWOT分析優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)

37、勢(shì)（Strength）劣勢(shì)（Weakness）1、項(xiàng)目資源優(yōu)勢(shì):海南本地的熱帶環(huán)境對(duì)于全國(guó)乃至世界都是很有吸引力的。2、和海南島旅游建島的政策向符合3、我們有海南醫(yī)學(xué)院作為人才基地，源源不斷的提供養(yǎng)生方面的人才。1來(lái)到海南的游客大部分都是沖著“看?！眮?lái)的，農(nóng)家樂(lè)并沒(méi)有成為特色旅游2、海南農(nóng)家樂(lè)旅游良莠不齊，品牌難以打響機(jī)會(huì)（Opportunities）SOWO1、海南島的農(nóng)家樂(lè)旅游屬于粗放式經(jīng)營(yíng)，管理方式有待提高2、現(xiàn)代人的生活節(jié)奏過(guò)快，大都處于亞健康狀況。3、海南島的熱帶氣候還有海南醫(yī)學(xué)院的“養(yǎng)生醫(yī)學(xué)”發(fā)展為海南的養(yǎng)生旅游提供了人才到2020年，海南省將初步建成世界一流的海島休閑度假旅游勝地

38、。旅游業(yè)增加值占地區(qū)生產(chǎn)總值比重達(dá)到12%以上，第三產(chǎn)業(yè)增加值占地區(qū)生產(chǎn)總值比重達(dá)到60%，第三產(chǎn)業(yè)從業(yè)人數(shù)比重達(dá)到60%。1、海南農(nóng)家樂(lè)旅游大都為個(gè)體經(jīng)營(yíng)。2、簡(jiǎn)單的設(shè)施和管理，造成海南農(nóng)家樂(lè)在市場(chǎng)上的評(píng)價(jià)不佳，影響客源風(fēng)險(xiǎn)（Threats）STWT1、容易模仿2、開(kāi)發(fā)市場(chǎng)難度較大。若客源不穩(wěn)定則很容易出現(xiàn)負(fù)債1、我國(guó)農(nóng)家樂(lè)管理水平和開(kāi)發(fā)程度較弱2、海南從未有過(guò)養(yǎng)生旅游的先例，發(fā)展那道路只能夠自己摸索4、公司目標(biāo) 經(jīng)營(yíng)目標(biāo): 成為海南養(yǎng)生農(nóng)家樂(lè)旅游的先鋒，打造海南特色的熱帶養(yǎng)生旅游； 財(cái)務(wù)目標(biāo): 在兩年內(nèi)收回凈投資額； 盈利目標(biāo): 兩年內(nèi)客房收回成本，會(huì)費(fèi)收入在5萬(wàn)以上； 市場(chǎng)目標(biāo): 三年后

39、能占有附近的市場(chǎng)，五年后能在周?chē)拇彐?zhèn)開(kāi)設(shè)加盟店； 顧客服務(wù)目標(biāo): 盡量滿(mǎn)足顧客的不同需求，讓顧客玩得開(kāi)心、健康； 社會(huì)責(zé)任目標(biāo):提高本地農(nóng)民收入、刺激本地經(jīng)濟(jì)，保護(hù)當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)平衡，促進(jìn)當(dāng)?shù)乜沙掷m(xù)發(fā)展。5、戰(zhàn)略實(shí)施與選擇時(shí) 間主要增長(zhǎng)戰(zhàn)略說(shuō)明第一年市場(chǎng)開(kāi)拓開(kāi)發(fā)廣東、廣西短線(xiàn)游和海南本地游市場(chǎng)第二年市場(chǎng)開(kāi)拓鞏固華廣東、廣西短線(xiàn)游和海南本地游市場(chǎng)；開(kāi)發(fā)華南地區(qū)市場(chǎng)第三年市場(chǎng)滲透滲透中國(guó)大陸市場(chǎng)，打響?zhàn)B生旅游的品牌，推出旅游淡季的療養(yǎng)旅游第四、五年市場(chǎng)開(kāi)拓鞏固中國(guó)大陸市場(chǎng)。為后期滲透國(guó)際市場(chǎng)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。第五章 營(yíng)銷(xiāo)策略基于對(duì)營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境分析及市場(chǎng)細(xì)分、目標(biāo)市場(chǎng)分析、市場(chǎng)定位，我們確定了以服務(wù)、價(jià)格、渠道

40、、促銷(xiāo)的營(yíng)銷(xiāo)策略為基礎(chǔ)，以“健康，養(yǎng)生，休閑”為主題開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷(xiāo)、廣告營(yíng)銷(xiāo)、優(yōu)惠促銷(xiāo)、公共關(guān)系促銷(xiāo)并采用新穎的合作式營(yíng)銷(xiāo)策略。一、服務(wù)策略1服務(wù)描述本公司的宗旨是指在農(nóng)家樂(lè)的基礎(chǔ)上突出養(yǎng)生，健康，休閑的主題，開(kāi)展一系列特色養(yǎng)生項(xiàng)目，以達(dá)到于樂(lè)于農(nóng)，身心健康為目的特色服務(wù)。特色項(xiàng)目主要由養(yǎng)生特色食譜，鄉(xiāng)村特色娛樂(lè)，特色集裝箱住房組成。公司特別成立醫(yī)療養(yǎng)生方面的專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍，將健康為核心的服務(wù)貫穿游客朋友們每一次的農(nóng)家樂(lè)之行。2.服務(wù)形象本公司將自己定位為“慢調(diào)生活、健康旅游”的引領(lǐng)者，將以?xún)?yōu)質(zhì)的客房服務(wù)，貼心的健康指導(dǎo)，極俱農(nóng)家情趣的慢調(diào)生活為主打，帶給游客朋友們家一般溫暖的感覺(jué)。 3、服務(wù)核心本公

41、司將組建一個(gè)的強(qiáng)大研發(fā)團(tuán)隊(duì)，致力于飲食，客房，娛樂(lè)的特色研發(fā)，始終堅(jiān)持慢調(diào)生活，健康養(yǎng)生為主題，帶給游客朋友們一個(gè)嶄新的綠色家園。二、價(jià)格策略1、定價(jià)依據(jù)所有產(chǎn)品的價(jià)格將根據(jù)產(chǎn)品生命周期導(dǎo)入期的特點(diǎn)、市場(chǎng)接受能力、定價(jià)目標(biāo)、市場(chǎng)需求、成本優(yōu)勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品價(jià)格等因素制定，并采取成本導(dǎo)向與競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向相結(jié)合的定價(jià)方法。2、定價(jià)目標(biāo)迅速占領(lǐng)目標(biāo)市場(chǎng)，提高市場(chǎng)占有率，樹(shù)立服務(wù)品牌形象。3、定價(jià)策略該服務(wù)是海南新型的旅游模式，以成本為基礎(chǔ)，以顧客理想接受度為參考，制定滿(mǎn)意的價(jià)格策略。該服務(wù)在滿(mǎn)足游客需求的條件下，創(chuàng)立靈活的價(jià)格制度；客房方面推出豪華型、家庭套餐型、普通型等不同價(jià)位的服務(wù)。餐飲方面秉持綠色、養(yǎng)生

42、之道，推出特色套餐，養(yǎng)生特色食品，民族風(fēng)味等不同價(jià)位飲食服務(wù)。游樂(lè)方面；堅(jiān)持慢調(diào)的娛樂(lè)原則，給游客創(chuàng)立良好的農(nóng)家和諧氛圍，推出平日養(yǎng)生游與節(jié)假日?qǐng)F(tuán)體游不同的服務(wù)。該服務(wù)是一種將健康、養(yǎng)生、休閑相結(jié)合的新型的旅游項(xiàng)目三、分銷(xiāo)策略1、渠道選擇(1)在發(fā)展的初期，由于本公司目標(biāo)市場(chǎng)為海南省主要城市的中、高收入熱愛(ài)旅游的人群。消費(fèi)目標(biāo)人群地理位置不分散，相對(duì)集中。而且為了迅速打造公司品牌，塑造企業(yè)的良好形象，提升企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量等等。因此，我們決定在海南省區(qū)消費(fèi)目標(biāo)人群較集中的地區(qū)開(kāi)展特色宣傳。(2)建立公司網(wǎng)站，詳細(xì)介紹公司和服務(wù)的概況，并完善網(wǎng)上預(yù)約的方式.這樣一來(lái)可方便管理和游客出行。(3)待公司

43、取得一定市場(chǎng)份額，獲得相應(yīng)程度的市場(chǎng)占有率后，在目標(biāo)市場(chǎng)擴(kuò)大到較大范圍內(nèi)的市場(chǎng)分區(qū)時(shí)。為了塑造及維護(hù)品牌，公司的分銷(xiāo)體系將堅(jiān)持以自主經(jīng)營(yíng)為主，加盟為輔。 2、渠道管理首先，我們將從自然條件、交通狀況、消費(fèi)水平等方面慎重布局，由點(diǎn)向面發(fā)展。對(duì)公司的地址選擇要經(jīng)過(guò)充分地市場(chǎng)調(diào)查，同時(shí)，我們?cè)趯?duì)于加盟者的品質(zhì)作出具體的要求，對(duì)加盟成員的選擇要認(rèn)真考察，對(duì)渠道成員的義務(wù)與權(quán)力要嚴(yán)格規(guī)定，對(duì)渠道策略的實(shí)施要進(jìn)行監(jiān)督與控制，并完善對(duì)成員的領(lǐng)導(dǎo)、激勵(lì)與協(xié)調(diào)制度。 而后，我們應(yīng)注意網(wǎng)站的維護(hù)，完善從宣傳，接待，客后服務(wù)一系列制度，始終貫徹健康養(yǎng)生休閑的主題，堅(jiān)持顧客至上的原則，將海南的自然環(huán)境與和諧的人文環(huán)境

44、融入每次的農(nóng)家樂(lè)之行。四、促銷(xiāo)策略公司處于發(fā)展初期，該服務(wù)處于市場(chǎng)導(dǎo)入階段，新的服務(wù)新的理念，要對(duì)潛在的顧客進(jìn)行必不可少的教育過(guò)程，為迅速滲透市場(chǎng)，引起客戶(hù)廣泛關(guān)注與使用，促銷(xiāo)手段的采取是必不可少的。我們必須借助促銷(xiāo)手段將公司的狀況以及服務(wù)形象、功能、優(yōu)勢(shì)等向客戶(hù)告知。1、促銷(xiāo)目標(biāo)將本公司產(chǎn)品健康新穎的產(chǎn)品形象傳達(dá)給目標(biāo)客戶(hù)，將我們所倡導(dǎo)的“健康養(yǎng)生休閑”的理念傳達(dá)給目標(biāo)客戶(hù)，使追求健康追求慢調(diào)生活的大眾消費(fèi)者接受這一新興理念，進(jìn)而使消費(fèi)者產(chǎn)生享受農(nóng)家樂(lè)欲望，最終形成實(shí)際消費(fèi)。2、具體策略（1）網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷(xiāo)的基礎(chǔ)是建立公司網(wǎng)站，在介紹公司各項(xiàng)服務(wù)的同時(shí)，將在網(wǎng)上設(shè)立日常生活博客。其次緊跟政

45、策運(yùn)行，可與政府網(wǎng)相連接，養(yǎng)生旅游時(shí)新興的熱門(mén)話(huà)題，通過(guò)政府網(wǎng)則可以給大家呈現(xiàn)一個(gè)正規(guī)化的養(yǎng)生農(nóng)家樂(lè)。再次，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)，可以將最新的促銷(xiāo)手段充分發(fā)揮作用。例如流行的秒拍手段。（2）廣告促銷(xiāo)通過(guò)周年慶典活動(dòng)、特殊節(jié)假日、七夕鵲橋會(huì)、自辦美食節(jié)、涂鴉文化節(jié)等各種形式現(xiàn)場(chǎng)促銷(xiāo)。采取電視廣播、報(bào)紙、雜志、彩頁(yè)等眾多宣傳途徑擴(kuò)大知名度 。以服務(wù)質(zhì)量打造企業(yè)品牌，利用品牌進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)（4）優(yōu)惠促銷(xiāo)實(shí)行充值送禮制，會(huì)員生日特殊待遇制，寒暑假及周末實(shí)行價(jià)格折扣決策， 打折優(yōu)惠：發(fā)行會(huì)員卡，消費(fèi)者根據(jù)各自消費(fèi)情況享受相應(yīng)優(yōu)惠政策。設(shè)計(jì)專(zhuān)門(mén)針對(duì)新客戶(hù)的活動(dòng)，如店外發(fā)放代金券；設(shè)計(jì)專(zhuān)門(mén)針對(duì)老客戶(hù)的活動(dòng)，如店內(nèi)發(fā)放代金券。

46、（5）公共關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)在企業(yè)發(fā)展到一定的規(guī)模，獲得一定的利益后，通過(guò)贊助文化、教育、體育、衛(wèi)生等事業(yè)，支持社區(qū)福利事業(yè)，參與國(guó)家、社區(qū)重大社會(huì)活動(dòng)等形式來(lái)塑造本公司的社會(huì)形象，提高本公司的社會(huì)知名度和美譽(yù)度，這樣更有利于服務(wù)的推廣。（6）互助合作式營(yíng)銷(xiāo)互助合作式是本公司大力倡導(dǎo)和推行的一種新穎的營(yíng)銷(xiāo)方式，其具備節(jié)省資源、共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等方面的益處，具體的實(shí)行方式如下：A.攜手海南各大旅行社，通過(guò)旅行社的廣泛宣傳與指引，可讓更多人享受新穎的健康養(yǎng)生農(nóng)家樂(lè)。B.攜手海南一部分游客量比較大的旅游景區(qū)，通過(guò)捆綁式宣傳可將旅游養(yǎng)生結(jié)合起來(lái)讓游客共享海南美好慢調(diào)生活。第六章 財(cái)務(wù)計(jì)劃一主要會(huì)計(jì)制度1會(huì)計(jì)制度：適

47、用新會(huì)計(jì)制度2會(huì)計(jì)年度：會(huì)計(jì)年度采用日歷年度制，即自公歷每年1月1日起至12月31日止3記帳本位幣：本公司記帳本位幣為人民幣4記帳原則和計(jì)價(jià)基礎(chǔ)：本公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記帳原則，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)5壞帳核算方法：(1)?本公司確認(rèn)壞帳損失的標(biāo)準(zhǔn)a凡因債務(wù)人破產(chǎn)，依照法定清償程序清償后仍無(wú)法收回，或因債務(wù)人死亡，既無(wú)遺產(chǎn)可供清償，又無(wú)義務(wù)承擔(dān)人，確實(shí)無(wú)法收回的款項(xiàng)b債務(wù)人逾期未能履行償債義務(wù)，超過(guò)五年不能收回的款項(xiàng)(2)?壞帳損失的核算方法：本公司壞帳損失的核算采用備抵法，當(dāng)發(fā)生壞帳損失時(shí)，報(bào)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)沖銷(xiāo)計(jì)提的壞帳準(zhǔn)備。(3)?壞帳準(zhǔn)備的計(jì)提方法：本公司以應(yīng)收帳款及其他應(yīng)收款期

48、末余額之和采用帳齡分析法計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。(4)?壞帳準(zhǔn)備的計(jì)提比例為10%6.折舊方法：折舊采用直線(xiàn)法平均計(jì)算7利潤(rùn)分配：根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法和本公司章程規(guī)定，稅后利潤(rùn)按下列順序進(jìn)行分配：(1)?彌補(bǔ)以前年度虧損(2)?提取法定盈余公積金10(3)?提取法定公益金5(4)?提取任意盈余公積金(5)?分配利潤(rùn)8. 稅項(xiàng)：本公司主要適用的稅種和稅率稅種稅率主要交稅依據(jù)增值稅17%產(chǎn)品和勞務(wù)銷(xiāo)售收入城市維護(hù)建設(shè)7%應(yīng)交增值稅營(yíng)業(yè)稅教育費(fèi)附加3%應(yīng)交增值稅營(yíng)業(yè)稅企業(yè)所得稅25%利潤(rùn)總額稅表資金用途和使用計(jì)劃： （單位：萬(wàn)元）項(xiàng)目資金投入量使用情況客房部54裝飾住房餐飲部7建構(gòu)廚房研發(fā)部1.5研發(fā)新產(chǎn)

49、品和收集養(yǎng)生新資訊規(guī)劃部1規(guī)劃用地和整體布局基礎(chǔ)建設(shè)28完成基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)宣傳費(fèi)用8將公司品牌打入市場(chǎng)合計(jì)99.5投資回報(bào)：以下是我們未來(lái)三年的平均投資回報(bào)表（單位：萬(wàn)元）項(xiàng)目第三年第四年第五年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入124.5182.2260.13主營(yíng)業(yè)務(wù)成本465977管理費(fèi)用121824財(cái)務(wù)費(fèi)用2.43.55.6銷(xiāo)售費(fèi)用92143利潤(rùn)總額55.180.7110.53所得稅費(fèi)用35.12548.5569.1325稅后凈利潤(rùn)19.97532.1541.3975固定資產(chǎn)394566可流動(dòng)資金375789實(shí)收資本120120120所有者權(quán)益132.67141.93152.97投資回報(bào)投資回報(bào)率是企業(yè)從一項(xiàng)商業(yè)

50、活動(dòng)中得到的回報(bào)。計(jì)算公式=年利潤(rùn)/投資總額。由圖中的投資回報(bào)率我們可看出本公司的回報(bào)率還是相當(dāng)高的，從第三年后就趨于穩(wěn)定了，為了開(kāi)拓更大的市場(chǎng)，我們?cè)诘谖迥昙哟罅诵麄鞯耐度耄曰貓?bào)率才會(huì)有所下降。）銷(xiāo)售凈利率它與凈利潤(rùn)成正比關(guān)系，與銷(xiāo)售收入成反比關(guān)系。 因?yàn)榈谖迥晷麄髻M(fèi)用的增加導(dǎo)致第五年的銷(xiāo)售凈利率下降，但這并不影響銷(xiāo)售凈利率上升的趨勢(shì)，所以由圖我們可看出公司的整體盈利能力很令人樂(lè)觀(guān)！ 第七章 風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策一、風(fēng)險(xiǎn)管理概況公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)主要有：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、政策法律風(fēng)險(xiǎn)等。公司風(fēng)險(xiǎn)管理貫徹全面性、審慎性、及時(shí)性、有效性、獨(dú)立性等原則，覆蓋公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和各級(jí)人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，促進(jìn)公司持續(xù)、規(guī)范、健康運(yùn)行。公司執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)與部門(mén)包括：董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、投資評(píng)審委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制部、稽核部、財(cái)務(wù)部門(mén)和各業(yè)務(wù)部門(mén)。二、風(fēng)險(xiǎn)管理1、信用風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)通過(guò)制定信用管理