對于國際建設(shè)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)如何應(yīng)對

1、對于國際建設(shè)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)如何應(yīng)對摘要：本文結(jié)合當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢，對經(jīng)濟(jì)危機(jī)下國際工程項(xiàng)目篩選、投標(biāo)報(bào)價(jià)、 合同管理、 資金運(yùn)作及項(xiàng)目管理能力等各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了分析， 通過對自身因 素所引起風(fēng)險(xiǎn)的正確辨識和評估， 提出了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施， 以減少損失， 增 加國際工程承包商的收益。隨著“走出去”戰(zhàn)略的實(shí)施及不發(fā)達(dá)國家基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)規(guī)模的擴(kuò)大， 越來越 多的國內(nèi)施工企業(yè)投入到國際工程承包中去。進(jìn)入 ENR225強(qiáng)的中國承包商逐年 呈遞增趨勢， 海外市場的合同額、 營業(yè)額和利潤額增長很快， 體現(xiàn)了我國國際工 程承包實(shí)力的增強(qiáng)。然而國際工程承包是一項(xiàng)充滿風(fēng)險(xiǎn)的事業(yè)， 項(xiàng)目的綜合性、 復(fù)雜性和技術(shù)含

2、量很高，特別是在當(dāng)前金融危機(jī)下， 國際經(jīng)濟(jì)形勢風(fēng)云變幻， 國際工程承包面臨 著更多的風(fēng)險(xiǎn)。 特別是由于承包商主觀方面原因， 在投標(biāo)及項(xiàng)目實(shí)施中沒有合理 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)而遭受的損失往往難以彌補(bǔ)。 項(xiàng)目運(yùn)作過程中的不同階段會有不同的風(fēng) 險(xiǎn)，且風(fēng)險(xiǎn)將隨著項(xiàng)目的進(jìn)展而變化。1 國際工程項(xiàng)目篩選風(fēng)險(xiǎn)國際工程的項(xiàng)目信息很多， 項(xiàng)目涉及到各個(gè)領(lǐng)域的各個(gè)方面， 如果不經(jīng)過認(rèn) 真篩選就盲目投標(biāo)， 即使中標(biāo)， 在執(zhí)行過程中也會遇到諸多問題， 難以獲得預(yù)期 的經(jīng)濟(jì)利潤。 項(xiàng)目篩選是項(xiàng)目實(shí)施過程中的第一步， 對項(xiàng)目未來影響巨大。 項(xiàng)目 篩選階段的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：（1）項(xiàng)目所在國情況 主要包括政局的穩(wěn)定性、與鄰國

3、的關(guān)系、對我國的態(tài)度；民俗風(fēng)情、宗教信 仰；金融狀況、貨幣的穩(wěn)定、外匯管理制度；當(dāng)?shù)氐墓I(yè)、技術(shù)水平及基礎(chǔ)設(shè)施 狀況；了解與工程承包業(yè)務(wù)相關(guān)的招投標(biāo)法、經(jīng)濟(jì)合同法、公司法、勞工法、稅 法、保險(xiǎn)法等，要特別了解對當(dāng)?shù)毓镜膬?yōu)惠政策，對外國公司的限制，對外籍 勞工的限制等。 以南亞某國為例， 盡管該國與我國關(guān)系較為密切， 但目前政局不 穩(wěn)，恐怖襲擊事件屢屢發(fā)生，且由于該國外匯儲備較少，受國際金融危機(jī)影響， 經(jīng)濟(jì)影響較大，貨幣貶值嚴(yán)重。因此，在篩選過程中做好項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測， 進(jìn)行全面的分析和判斷， 制定完 1 善的抗風(fēng)險(xiǎn)策略是至關(guān)重要的。 有些國家為保護(hù)本國就業(yè)， 對外籍勞工入境有嚴(yán) 格的限制， 必

4、須按照用工比例招聘一定數(shù)量的本地勞務(wù)， 中國勞務(wù)的簽證辦理十 分困難，而本國勞務(wù)技能低下， 缺乏熟練技工， 這些都會對項(xiàng)目實(shí)施成本影響很 大。（2）項(xiàng)目的資金來源有些國家本國政府的出資能力十分有限， 項(xiàng)目建設(shè)的資金主要來源于國際金 融組織，如世行、聯(lián)合國計(jì)劃開發(fā)署、歐盟等，這些國家的項(xiàng)目在投標(biāo)時(shí)要充分 考慮資金來源風(fēng)險(xiǎn)。以非洲某國家為例，國內(nèi)某承包商在該國中標(biāo)某水電項(xiàng)目， 但中標(biāo)后由于業(yè)主方籌資遇到困難， 使得該項(xiàng)目預(yù)付款無法到位， 項(xiàng)目長期擱置 無法開工，給承包商帶來了損失。2 國際工程項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn) 承包方要想通過投標(biāo)獲得工程項(xiàng)目承包權(quán)，除了要具備雄厚的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、 管理方面的實(shí)力外，在

5、很大程度上取決于能否在對市場行情充分了解的基礎(chǔ)上， 提出有競爭力的報(bào)價(jià)， 既不過多地超過競爭對手并能為業(yè)主接受， 又能在中標(biāo)后 順利地完成合同標(biāo)的并獲得合理的利潤。因此，在確定準(zhǔn)備參加投標(biāo)的項(xiàng)目后， 如何能做出準(zhǔn)確的報(bào)價(jià)， 則是另一個(gè)重要的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 投標(biāo)方面面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要 發(fā)生在以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：（1）現(xiàn)場考察項(xiàng)目現(xiàn)場考察是對項(xiàng)目進(jìn)行全面了解的過程， 它是準(zhǔn)確報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)， 為制定 項(xiàng)目策略、 施工和采購方案提供直觀的依據(jù)。 許多業(yè)主在招標(biāo)方面經(jīng)驗(yàn)不足， 沒 有規(guī)范的程序， 編制的招標(biāo)文件不能涵蓋工程的各個(gè)方面， 往往有些問題描述的 較為模糊， 并且由于國際工程的復(fù)雜性， 每個(gè)項(xiàng)目的現(xiàn)場情況差別很

6、大， 不能一 味的靠其他項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)，因此，現(xiàn)場考察是不能忽視的重要環(huán)節(jié)。在考察過程中應(yīng)重點(diǎn)對地理位置、交通情況、施工用道路、供水、供電、通 訊情況，地質(zhì)、氣象、水文情況，當(dāng)?shù)夭牧霞按笞诓牧系膩碓醇肮?yīng)情況，現(xiàn)場 設(shè)置臨建、生活營地、預(yù)制廠的可能性，當(dāng)?shù)氐脑O(shè)備租賃及勞務(wù)來源情況，附近 的生活物資供應(yīng)情況、醫(yī)療設(shè)施情況等進(jìn)行考察。中東地區(qū)某項(xiàng)目，地處沙漠地區(qū)，現(xiàn)場考察時(shí)認(rèn)為沙漠地區(qū)土質(zhì)較為松軟， 沒有深入了解該地區(qū)的地質(zhì)情況， 開工后在場平階段遇到大量巖石， 需要投入的 施工設(shè)備比預(yù)計(jì)增加很多， 開挖實(shí)際成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于投標(biāo)價(jià)， 僅此一項(xiàng)就使承包商損失巨大。（2）市場調(diào)查市場行情變化及物價(jià)波動(dòng)也是國際

7、工程承包的一大風(fēng)險(xiǎn)。 如物價(jià)上漲狀況及 發(fā)展趨勢，相關(guān)生產(chǎn)和生活物資、設(shè)備租賃、勞務(wù)用工，對進(jìn)口設(shè)備、材料的限 制以及各項(xiàng)費(fèi)用，辦理各種保函、保險(xiǎn)、納稅、銀行信貸的手續(xù)及費(fèi)用，以及砍 伐樹木、道路穿越、污水排放等有無特殊要求等。以南亞某項(xiàng)目為例， 該項(xiàng)目投標(biāo)時(shí)本地勞動(dòng)力價(jià)格較低， 南亞大地震時(shí)該地 區(qū)位于震中位置，人員傷亡很大，加之后來大量災(zāi)后援建項(xiàng)目在此地陸續(xù)開工， 用工量很大， 而該地區(qū)處于領(lǐng)土爭議地區(qū)， 勞動(dòng)力跨區(qū)域流動(dòng)性比較差， 造成該 地區(qū)勞動(dòng)力短缺，當(dāng)?shù)貏趧?wù)價(jià)格大幅上漲， 使得該項(xiàng)目在開工后勞動(dòng)力成本大增。 有些國家在環(huán)保方面要求很高，對于樹木砍伐，污水排放方面有著嚴(yán)格的要求， 這

8、就要求承包商在編制施工方案及投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)充分考慮環(huán)保要求對施工工期及 報(bào)價(jià)造成的影響。（3）標(biāo)書對業(yè)主招標(biāo)文件充分理解， 響應(yīng)招標(biāo)文件是投標(biāo)報(bào)價(jià)的首要任務(wù)。 應(yīng)明確責(zé) 任界限、報(bào)價(jià)范圍、付款條件以及保函、保險(xiǎn)、納稅的種類，人力不可抗拒條款 以及規(guī)定和補(bǔ)救方法，采用的技術(shù)規(guī)范種類，使用的材料、設(shè)備的特殊要求等。 對標(biāo)書中含糊不清、 錯(cuò)誤之處應(yīng)一一指出， 并及時(shí)與業(yè)主取得聯(lián)系獲得澄清， 否 則可能會因此成為廢標(biāo)。 標(biāo)書的編制過程中承包商需克服諸多風(fēng)險(xiǎn)。 主要體現(xiàn)在 技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)兩個(gè)方面：其一，技術(shù)標(biāo)是業(yè)主對標(biāo)書評判的基礎(chǔ)。 承包商編制技術(shù)標(biāo)時(shí)對業(yè)主的意圖 領(lǐng)會不透徹、 對項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)范了解不夠，

9、從而對項(xiàng)目工程量計(jì)算不夠準(zhǔn)確。 為 此，在投標(biāo)階段一定要組織有經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人員認(rèn)真分析合同技術(shù)要求， 減少投標(biāo) 時(shí)的技術(shù)漏項(xiàng)和偏差。 同時(shí)，科學(xué)評估項(xiàng)目實(shí)物工程量， 減少偏高或偏低現(xiàn)象發(fā) 生。其二，商務(wù)標(biāo)關(guān)系到標(biāo)書的競爭力， 更關(guān)系到承包商日后預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。 投 標(biāo)時(shí)報(bào)價(jià)偏高或者偏低， 商務(wù)報(bào)價(jià)缺乏科學(xué)性和預(yù)見性， 商務(wù)漏項(xiàng)現(xiàn)象比較常見。 在投標(biāo)報(bào)價(jià)階段， 要組織各專業(yè)人員認(rèn)真分析工程項(xiàng)目本身、 合同條件以及技術(shù) 要求和工程量， 在現(xiàn)場考察的基礎(chǔ)上， 充分分析該國建筑市場的動(dòng)態(tài)行情， 采取 多種報(bào)價(jià)策略，科學(xué)合理地預(yù)估工程量和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。目前匯率波動(dòng)較大， 投標(biāo)報(bào)價(jià)中要充分考慮匯率風(fēng)險(xiǎn)。 承包商要

10、對項(xiàng)目所在 國的經(jīng)濟(jì)狀況、政治體制、通貨膨脹等影響匯率波動(dòng)的因素進(jìn)行充分的市場調(diào)查， 根據(jù)工期、 現(xiàn)金流以及本外幣的使用比例， 測算出工期內(nèi)可能的匯率損失， 在報(bào) 價(jià)中合理的考慮匯率風(fēng)險(xiǎn)。3 國際工程項(xiàng)目合同管理與變更索賠風(fēng)險(xiǎn)從我國目前的人才市場情況來看， 外語好、 從事過國際工程項(xiàng)目管理、 掌握 FIDIC 條款、熟悉國際建筑行業(yè)法律、 法規(guī)、保險(xiǎn)和稅收的人才寥寥無幾。 因此， 無論是進(jìn)行合同談判、 合同管理， 還是變更索賠總是困難重重。 這方面的風(fēng)險(xiǎn)主 要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）合同管理方面合同管理是國際工程管理的重點(diǎn)。 合同條件規(guī)范著雙方的權(quán)利、 義務(wù)及責(zé)任， 很大程度上影響著承包商能

11、否順利執(zhí)行項(xiàng)目以及能否實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。 合同條 件大多由業(yè)主方面準(zhǔn)備， 業(yè)主占主導(dǎo)地位， 客觀上傾向于業(yè)主一方。 承包商在合 同管理方面的問題突出表現(xiàn)為： 對合同條件的重視度不夠； 對合同條件理解的局 限；對默示合同義務(wù)理解的局限； 對合同條件理解的片面性； 對合同程序規(guī)定重 視不夠。承包商要加強(qiáng)合同管理， 系統(tǒng)地記錄、收集和整理施工合同履行的各種資料， 并經(jīng)常與合同的規(guī)定進(jìn)行對照。 業(yè)主與工程師的各種指令、 會議記錄、工程日志、 工程進(jìn)度表、工程質(zhì)量檢查記錄等都將成為今后索賠和反索賠中的重要支撐文 件。（2）變更索賠方面承包商可以向業(yè)主申請索賠， 業(yè)主也可以向承包商申請索賠。 在現(xiàn)實(shí)項(xiàng)目管

12、 理中業(yè)主向承包商索賠發(fā)生的頻率相對較低， 而且在索賠過程中， 業(yè)主始終處于 主動(dòng)和有利地位， 對承包商的違約行為他可以直接從應(yīng)付工程款中扣抵， 或通過 扣留保留金或者沒收履約保函等方式向銀行索賠來實(shí)現(xiàn)自己的索賠要求。 因此在 工程管理實(shí)踐中大量發(fā)生的、處理比較困難的是承包商向業(yè)主的索賠。承包商的索賠范圍非常廣泛， 一般只要因非承包商自身責(zé)任造成其工期延長 或者成本增加， 都有可能向業(yè)主索賠。 有時(shí)業(yè)主違反合同 （如未及時(shí)交付施工圖 紙或合格的施工現(xiàn)場、決策錯(cuò)誤等造成工程修改、停工、返工，未按合同規(guī)定支 付工程款等） ，承包商就可向業(yè)主提出索賠要求； 也可能由于承包人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的 原因，如惡劣氣

13、候條件影響、 國家法規(guī)修改等造成承包商損失或者損害時(shí)， 也會 向業(yè)主提出補(bǔ)償要求。國際工程實(shí)施中， 引導(dǎo)工程師做出利于承包商的變更指令， 往往比索賠更容 易操作。索賠是一種未經(jīng)對方確認(rèn)的單方行為。 這種索賠要求要想得到最終實(shí)現(xiàn)， 必須通過確認(rèn)才行， 而索賠的一方則應(yīng)該積極準(zhǔn)備材料， 以確保能提供足夠的證 據(jù)來支持自己的索賠。因此，國內(nèi)那種“中標(biāo)靠低價(jià)， 利潤靠索賠”的思路在國際工程中是行不通 的。某國水電施工項(xiàng)目， 開工后承包商人員大量進(jìn)場， 但業(yè)主征地問題遲遲不能 解決，設(shè)計(jì)單位不能提供完整的施工圖紙，施工用電接線點(diǎn)不能滿足施工要求， 監(jiān)理工程師遲遲未能到位， 其職能由業(yè)主履行， 造成工程長

14、期不能進(jìn)入主體工程 的施工， 承包商提交多次索賠報(bào)告， 業(yè)主方以資料不全等多種理由不予答復(fù)， 考 慮到與業(yè)主的關(guān)系問題，只能暫時(shí)作罷。4 國際工程項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)國際工程項(xiàng)目規(guī)模大， 所需的資金量大， 需要承包商自有資金也較多， 然而 業(yè)主支付的工程款通常具有一定的滯后性， 如果承包商自有資金不足或者項(xiàng)目資 金運(yùn)作不科學(xué)， 將在不同程度上影響工程預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)， 甚至影響項(xiàng)目進(jìn)展。 這 方面的主要風(fēng)險(xiǎn)有：（1）資金狀況項(xiàng)目資金是項(xiàng)目順利實(shí)施的保證， “承包商干完活要拿到支付， 業(yè)主付款要 拿到他付錢所要的工程。 ”但是在實(shí)際實(shí)施過程中， 承包商為執(zhí)行項(xiàng)目往往需要 動(dòng)用自有資金， 如果自有資金不足并且

15、過多依靠貸款來運(yùn)作項(xiàng)目， 無疑影響著承 包商執(zhí)行項(xiàng)目的預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益。近年來，承包商帶資或者部分帶資項(xiàng)目在國際工程承包領(lǐng)域也比較多， 承包 商資金狀況對項(xiàng)目進(jìn)展和執(zhí)行項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的影響更大。 通常國外項(xiàng)目在規(guī) 模上都很龐大，并需要承包商墊資、帶資、融資的項(xiàng)目越來越多，因此，一定要 考慮公司的財(cái)力狀況和融資能力及手段， 不要盲目貪大， 要有足夠的預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)的 能力。目前我國控制外匯信貸規(guī)模， 審批程序復(fù)雜， 審批時(shí)間長， 而許多國際大承 包商獲得外匯信貸則容易很多， 我國銀行對企業(yè)信貸限額度， 不能滿足承接國際 工程的需要， 此外，我國出口信貸利率比一些發(fā)達(dá)國家的貸款利率高、 還款期短 的問題，

16、也影響著我國承包商在國際工程項(xiàng)目上的競爭力。（2）項(xiàng)目資金運(yùn)作項(xiàng)目資金運(yùn)作好壞， 直接影響著承包商經(jīng)濟(jì)利益， 甚至影響到項(xiàng)目的進(jìn)展與 運(yùn)行。一定要處理好項(xiàng)目應(yīng)收款與項(xiàng)目進(jìn)度銜接問題、 項(xiàng)目收入與項(xiàng)目支出銜接 問題、資金匯兌、銀行業(yè)務(wù)、貸款等問題。承包商在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)，要充分考慮自 身資金狀況，對貸款運(yùn)作項(xiàng)目，特別是那些帶資項(xiàng)目，要充分考慮貸款因素。也 應(yīng)當(dāng)清醒地認(rèn)識國際工程項(xiàng)目資金運(yùn)作本身存在的風(fēng)險(xiǎn)， 如通漲風(fēng)險(xiǎn)、 匯率風(fēng)險(xiǎn) 等，在認(rèn)識到這些風(fēng)險(xiǎn)的前提下，采取規(guī)避措施。同時(shí)，承包商還應(yīng)意識到項(xiàng)目 資金運(yùn)作各個(gè)環(huán)節(jié)存在的費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)。5 國際工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)從某種意義上講， 承包商對工程項(xiàng)目管理工作重

17、于工程具體實(shí)施工作， 現(xiàn)在 國際工程項(xiàng)目，對承包商的管理能力和經(jīng)驗(yàn)要求越來越高。這方面的風(fēng)險(xiǎn)有：（1）項(xiàng)目管理理念 由于傳統(tǒng)的觀念，不少國際工程承包企業(yè)在管理觀念上還沒有與國際接軌， 按照國內(nèi)的思路和經(jīng)驗(yàn)來實(shí)施國際工程。 注重工程進(jìn)度忽視成本， 采取“人海戰(zhàn) 術(shù)”，而不注意工效與成本； 注重具體工作而忽視工程程序； 有些承包商不適應(yīng) 業(yè)主項(xiàng)目管理程序， 忽視或輕視項(xiàng)目管理公司的監(jiān)督管理程序， 造成返工和經(jīng)濟(jì) 損失；有的承包商為了趕進(jìn)度，忽略合同規(guī)定的變更索賠程序，導(dǎo)致事后爭端， 甚至一些變更索賠項(xiàng)目得不到業(yè)主認(rèn)可。國際工程項(xiàng)目管理要精細(xì)管理， 不能在任何細(xì)小的方面疏忽。 如不同條件下 精細(xì)嚴(yán)格

18、的合同管理， 資金風(fēng)險(xiǎn)與結(jié)算贏余機(jī)率并存的財(cái)務(wù)管理， 型號與標(biāo)準(zhǔn)不 一的設(shè)備物資和施工技術(shù)管理， 文化背景和行為方式相異的勞務(wù)管理等等， 都會 在不同程度、不同層面上決定承包商在國際市場中的形象和聲譽(yù)。（2）施工與分包管理施工管理主要體現(xiàn)在現(xiàn)場施工成本管理、 施工計(jì)劃管理、 施工安全管理、 人 力物力分配協(xié)調(diào)管理等。 現(xiàn)場施工成本管理對項(xiàng)目成本有著重要影響， 有些施工 人員為了趕進(jìn)度而不注重成本， 材料使用上以大代小、 浪費(fèi)嚴(yán)重等。 安全管理失 誤或疏忽，造成工程施工期和維修期內(nèi)發(fā)生人身、物資和財(cái)產(chǎn)損失或損害。目前業(yè)務(wù)外包已越來越受到國際工程承包商的青睞， 業(yè)務(wù)外包有利于充分利 用社會資源為我所用， 有利于更多的國內(nèi)施工企業(yè)走出去， 有利于大型承包商把 有限的精力從繁瑣的工程具體事務(wù)中脫離出來， 更好的投入到市場開發(fā)中去。 隨 著國際工程承包的多元化和復(fù)雜化， 任何一個(gè)承包商都很難在各個(gè)類型的工程方 面均擁有豐富的經(jīng)驗(yàn)。 承包商分包工作經(jīng)驗(yàn)和對分包商管理水平的高低， 也影響 著承包商執(zhí)行項(xiàng)目，而項(xiàng)目執(zhí)