【商業(yè)計劃書】框架完整的計劃書、創(chuàng)業(yè)計劃書、融資計劃書、合作計劃書、可行性研究報告 (1543)

1、X縣國庫項目實施方案版本V2.0北京XX政務(wù)軟件有限公司2005年6月目 錄1.第一部分 項目實施方法41.1.項目計劃階段41.1.1.成立項目組41.1.2.編制項目計劃41.1.3.召開項目啟動會51.2.客戶業(yè)務(wù)確認(rèn)階段61.2.1.系統(tǒng)安裝調(diào)試61.2.2.客戶業(yè)務(wù)分析71.2.3.實施方案確認(rèn)、培訓(xùn)81.3.系統(tǒng)實施階段91.3.1.系統(tǒng)數(shù)據(jù)定制階段91.3.2.系統(tǒng)測試階段91.3.3.系統(tǒng)培訓(xùn)階段101.3.4.系統(tǒng)試運行（模擬階段）111.3.5.實施階段總結(jié)121.4.項目驗收、維護階段121.5.項目監(jiān)控121.6.項目里程碑及文件清單132.第二部分 產(chǎn)品實施142.1

2、.基本情況說明142.2.涉及機構(gòu)部門142.2.1.財政局內(nèi)各部門主要工作142.2.2.各預(yù)算單位主要工作142.2.3.代理銀行、人行國庫主要工作142.3.業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)142.3.1.指標(biāo)管理152.3.2.分月用款計劃管理152.3.3.撥款管理182.3.4.直接支付管理192.3.5.授權(quán)支付管理202.3.6.會計核算處理202.3.7.系統(tǒng)運行環(huán)境和分布252.4.基礎(chǔ)資料設(shè)置282.4.1.單位設(shè)置282.4.2.賬套設(shè)置282.4.3.歸口科處室設(shè)置282.4.4.支出類型設(shè)置292.4.5.經(jīng)費類型設(shè)置302.4.6.付款人設(shè)置302.4.7.收款人設(shè)置302.4.8.

3、資金性質(zhì)設(shè)置312.4.9.結(jié)算方式設(shè)置312.4.10.指標(biāo)文號設(shè)置312.4.11.指標(biāo)來源設(shè)置312.4.12.預(yù)算項目設(shè)置322.4.13.工作組、操作員設(shè)置32XX政務(wù)X縣國庫項目實施方案主要包括兩部分內(nèi)容：項目實施方法和產(chǎn)品實施。1. 第一部分 項目實施方法根據(jù)財政產(chǎn)品的實施特點，結(jié)合各項目的實施情況，財政產(chǎn)品的實施步驟主要有如下過程：1、項目計劃階段2、客戶業(yè)務(wù)確認(rèn)階段3、項目實施階段4、項目驗收階段5、項目維護階段1.1. 項目計劃階段1.1.1. 成立項目組項目確立后，明確客戶方項目組和實施方項目組成員名單和雙方的職責(zé)。 工作：1實施方任命項目實施經(jīng)理和項目組成員，并明確各自

4、的工作內(nèi)容和職責(zé)。如果該項目涉及客戶化工作，也同時任命項目開發(fā)人員名單及職責(zé)。2項目實施經(jīng)理協(xié)助客戶方，任命客戶方的項目負(fù)責(zé)人，項目實施或參與人員，項目的維護人員，并明確各自的職責(zé)。尤其明確日常的實施工作由誰來進行協(xié)助，誰來負(fù)責(zé)軟件的系統(tǒng)管理工作，相關(guān)需配合的業(yè)務(wù)單位等。3成立項目組后，形成正式的項目組成員名單，雙方確認(rèn)備檔。 職責(zé)：客戶方： 任命項目負(fù)責(zé)人、項目組成員并明確項目組成員各自的職責(zé) 與XX方項目經(jīng)理溝通，落實項目實施計劃 確認(rèn)此次實施的范圍及進度要求（整體要求）XX方： 任命項目經(jīng)理，項目實施組成員及各自的職責(zé) 項目經(jīng)理與客戶溝通，對項目組成員和項目情況進行面對面溝通 項目正式發(fā)

5、通知告知公司、客戶方該項目的成員名單及聯(lián)系方式等信息 項目經(jīng)理準(zhǔn)備下階段的工作 成果：項目組成員名單（包括實施方、客戶方的項目成員名單及職責(zé)明細(xì)），可以作為項目計劃的一部分內(nèi)容，需要客戶方簽字確認(rèn)。1.1.2. 編制項目計劃項目組成立之后，項目經(jīng)理應(yīng)根據(jù)客戶對進度、范圍等方面的要求，結(jié)合財政產(chǎn)品編制項目計劃。 工作：1項目經(jīng)理應(yīng)詳細(xì)了解客戶目前信息化的情況，是否已使用其它軟件、數(shù)據(jù)庫、操作系統(tǒng)等信息。2項目經(jīng)理一定要與客戶方項目負(fù)責(zé)人進行溝通，明確客戶方對該項目的進度要求，如是否有嚴(yán)格的上線要求、培訓(xùn)要求等內(nèi)容；同時要了解客戶方近期有無特殊的工作安排，以避免影響實施工作。3項目經(jīng)理在對客戶初步

6、了解之后，召集項目組成員，編寫項目計劃。此時編寫項目計劃，不是細(xì)化的項目計劃，應(yīng)該是項目的整體計劃，總體明確項目的范圍及目標(biāo)、項目進度安排、資源安排分工、成本預(yù)算、風(fēng)險預(yù)測、項目的里程碑等信息。項目計劃確定后，在每個階段工作開始之前，還需提交細(xì)化的階段計劃和周計劃，例如在項目調(diào)研的之前，提交客戶調(diào)研計劃；每周一，提交客戶本周的項目安排。4項目經(jīng)理編制完畢項目計劃之后，應(yīng)與客戶項目負(fù)責(zé)人進行溝通，確保項目計劃可執(zhí)行。同時簽字確認(rèn)項目計劃。 職責(zé)：客戶方： 對項目計劃進行評審，并對相關(guān)內(nèi)容進行討論及時將意見反饋給XX項目組；特別要確定項目的實施范圍、內(nèi)容、進度及特殊要求 如果計劃評審涉及其它業(yè)務(wù)單

7、位，應(yīng)協(xié)調(diào)盡快評審項目計劃； 確認(rèn)項目計劃；XX方： 編制項目計劃，并通過公司內(nèi)部、項目組內(nèi)部的討論； 與客戶溝通項目計劃內(nèi)容，得到客戶的認(rèn)可； 準(zhǔn)備項目啟動會； 成果：項目計劃1.1.3. 召開項目啟動會在雙方確定項目計劃后，應(yīng)將項目的目標(biāo)、工作方式、時間安排等相關(guān)信息在客戶方內(nèi)部中、高層以及各業(yè)務(wù)部門進行一次傳達。項目啟動會是一次非常好的傳達項目進度、目標(biāo)等信息的機會，讓客戶方從上到下達成一種共識。雙方項目組成員第一次在客戶方全體亮相。因此，項目啟動召開的成功與否在一定程度上決定了這個項目實施的難度和效果。 工作：1召開項目啟動會，邀請雙方項目組成員、參與項目的業(yè)務(wù)單位共同參加。2在啟動會

8、上，項目經(jīng)理可以將項目進度安排、項目工作進行總體介紹，讓客戶了解項目的工作安排、工作方式、客戶方需要配合完成哪些工作等等。如果無法安排集體的啟動會議，那么可以采取在項目組內(nèi)召開啟動會方式，邀請雙方的主要領(lǐng)導(dǎo)參加，請大家明確表態(tài)支持該項目。3項目啟動會前的準(zhǔn)備會議，主要是雙方項目組討論項目啟動會的準(zhǔn)備事項，主要包括會議議程、場地、參加人員、設(shè)備、會議資料、PPT等；4啟動會結(jié)束后，整理會議紀(jì)要并提交雙方項目總負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。目的主要是讓與會人員再一次在感性上增強認(rèn)識，引起大家的充分重視，同時也讓他們感覺我們項目真正的已經(jīng)開始實施了，并且很專業(yè)。每一個步驟，每一項工作都非常專業(yè)，增強客戶對我們的信

9、任度和能夠?qū)嵤┏晒Φ男判摹?職責(zé)：客戶方： 落實項目啟動會議的時間、地點、參會人員，并發(fā)放啟動會議通知； 為項目的現(xiàn)場實施工作，準(zhǔn)備相應(yīng)的環(huán)境，如：計算機、辦公室等； 協(xié)調(diào)其它業(yè)務(wù)部門的資源；XX方： 負(fù)責(zé)項目啟動會議的準(zhǔn)備，如：參會人員、啟動會議形式、投影儀等； 對啟動會上需要演示的內(nèi)容與客戶進行溝通，并確認(rèn)，如：是否要演示我們的產(chǎn)品，是否安排下階段的工作等等； 針對項目的調(diào)研工作與客戶溝通； 成果：項目啟動會議記錄1.2. 客戶業(yè)務(wù)確認(rèn)階段1.2.1. 系統(tǒng)安裝調(diào)試項目計劃階段的工作結(jié)束之后，項目組成員進入客戶現(xiàn)場開始進行項目實施。在項目實施階段主要完成需求調(diào)研、形成實施方案、實施、培訓(xùn)、

10、試運行等方面的工作。財政產(chǎn)品的實施，我們希望實施組能夠按照標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品的模式進行實施項目，因此首先要進行標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品的安裝和調(diào)試工作。 工作：1項目經(jīng)理負(fù)責(zé)確認(rèn)安裝系統(tǒng)所需客戶的環(huán)境是否滿足要求：確認(rèn)產(chǎn)品安裝的軟硬件環(huán)境。2安裝并調(diào)試產(chǎn)品和系統(tǒng)環(huán)境。3對系統(tǒng)管理員進行相關(guān)知識和技能培訓(xùn)；在安裝調(diào)試過程中，對客戶系統(tǒng)管理員進行現(xiàn)場操作培訓(xùn)，必要時可以安排專題培訓(xùn)。培訓(xùn)重點應(yīng)放在：軟件產(chǎn)品的安裝、相關(guān)的數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)操作技能、系統(tǒng)的日常維護技能，如常見故障的診斷和解決，補丁的使用方法等；4根據(jù)客戶情況，可以考慮幫助客戶建立系統(tǒng)運行管理制度。5項目經(jīng)理模擬客戶的數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)流程，對系統(tǒng)進行簡單的初始化工作，確

11、保系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)可以流轉(zhuǎn)。注意：項目經(jīng)理可以跟客戶方項目負(fù)責(zé)人溝通，對客戶方項目組的主要成員進行軟件培訓(xùn)。考慮很多客戶項目組成員對我們的產(chǎn)品不了解，對一些模式也不清楚，可以先對他們進行培訓(xùn)，初步溝通客戶的業(yè)務(wù)流程等。 職責(zé)客戶方： 準(zhǔn)備系統(tǒng)安裝的環(huán)境，并對安裝完畢的系統(tǒng)環(huán)境進行測試和確認(rèn)，并簽字系統(tǒng)安裝文件； 協(xié)調(diào)、準(zhǔn)備XX方現(xiàn)場實施的工作環(huán)境，如辦公室、計算機等； 協(xié)調(diào)客戶業(yè)務(wù)分析階段的工作安排，通知各業(yè)務(wù)單位參加業(yè)務(wù)分析、并提前準(zhǔn)備相應(yīng)的資料； 負(fù)責(zé)為系統(tǒng)準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)并進入錄入，模擬正常業(yè)務(wù)的處理模式；XX方： 核實客戶方的系統(tǒng)安裝環(huán)境，可以告知客戶方目前系統(tǒng)安裝環(huán)境中可能出現(xiàn)問題以及如何避

12、免等。 安裝、調(diào)試系統(tǒng)，并由客戶簽字確認(rèn)； 與客戶溝通下階段工作，并告知客戶方項目組需要提前協(xié)助的工作； 成果：系統(tǒng)安裝確認(rèn)書1.2.2. 客戶業(yè)務(wù)分析在系統(tǒng)安裝完畢后，項目組應(yīng)該對客戶業(yè)務(wù)進行了解并分析。此時分析工作可以采取問卷方式、提問方式、系統(tǒng)演示等不同方法進行?？蛻魳I(yè)務(wù)分析內(nèi)容包括如下幾個部分：a. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)b. 業(yè)務(wù)流程c. 業(yè)務(wù)表樣d. 特殊業(yè)務(wù)處理e. 軟件功能需求對標(biāo)準(zhǔn)財政產(chǎn)品的實施來說，調(diào)研的重點是a.b.c.d四項內(nèi)容。 工作：1項目經(jīng)理制訂調(diào)研計劃；項目經(jīng)理應(yīng)向項目客戶負(fù)責(zé)人提交業(yè)務(wù)分析計劃，與客戶落實調(diào)研時間是否可行，主要應(yīng)提前通知該項目調(diào)研所涉及的所有業(yè)務(wù)單位。注意：

13、業(yè)務(wù)分析計劃中要明確調(diào)研內(nèi)容、調(diào)研安排、各業(yè)務(wù)單位的時間安排，并一定提前一周通知客戶，安排相應(yīng)的時間。2項目經(jīng)理負(fù)責(zé)準(zhǔn)備調(diào)研單、問卷；并將調(diào)研單提前發(fā)給相關(guān)的業(yè)務(wù)部門進行填寫。注意：不同產(chǎn)品的調(diào)研單不同，在進行調(diào)研單下發(fā)的時候要根據(jù)產(chǎn)品而定。每個產(chǎn)品應(yīng)調(diào)研的內(nèi)容已整理標(biāo)準(zhǔn)的表樣，請參照。3項目實施人員與項目客戶采取直接交流的方式，對客戶業(yè)務(wù)進行調(diào)研。注意：在調(diào)研的過程中，根據(jù)調(diào)研單的內(nèi)容與客戶進行溝通，不能直接問客戶的業(yè)務(wù)如何實現(xiàn)，最好給客戶一個合理建議（符合財政產(chǎn)品）。4根據(jù)需求調(diào)研的結(jié)果，項目經(jīng)理負(fù)責(zé)整理、完善資料，并形成該項目的業(yè)務(wù)分析報告。項目客戶要對業(yè)務(wù)分析報告進行審核，并簽字確認(rèn)。

14、注意：項目需求報告對項目非常重要，該文檔直接明確項目范圍、產(chǎn)品與客戶業(yè)務(wù)的匹配程度，尤其是對重要業(yè)務(wù)流程和數(shù)據(jù)、表樣（經(jīng)常容易發(fā)生變化）等一定要有每個業(yè)務(wù)單位簽字確認(rèn)。如果該文檔不確定，項目后期工作將會非常被動。5項目經(jīng)理編制、并簽字確認(rèn)該階段的階段工作確認(rèn)單。形成正式的業(yè)務(wù)分析文件后，該項目即可進入下一階段的工作。 職責(zé)客戶方： 負(fù)責(zé)各個業(yè)務(wù)單位的業(yè)務(wù)分析安排，并發(fā)放通知； 協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)單位，并參與業(yè)務(wù)分析、討論工作； 對業(yè)務(wù)分析報告內(nèi)容進行確認(rèn)簽字； 項目組成員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)分析結(jié)果的整理、文檔電子化等工作；XX方： 負(fù)責(zé)與各業(yè)務(wù)單位進行業(yè)務(wù)分析工作； 整理并形成業(yè)務(wù)分析報告，并由客戶方簽字確認(rèn)；

15、 與客戶溝通下個階段的工作安排； 成果：業(yè)務(wù)分析計劃調(diào)研單業(yè)務(wù)分析報告階段工作確認(rèn)單1.2.3. 實施方案確認(rèn)、培訓(xùn)在客戶的業(yè)務(wù)分析結(jié)束之后，項目經(jīng)理要對客戶業(yè)務(wù)進行整理匯總，并結(jié)合公司產(chǎn)品，分析業(yè)務(wù)與產(chǎn)品的匹配程度，編制項目實施方案和培訓(xùn)實施方案。該階段工作也可以與客戶業(yè)務(wù)分析同步進行。 工作：1項目經(jīng)理與團隊成員對客戶的業(yè)務(wù)進行分析整理，針對每項業(yè)務(wù)流程分析在軟件中如何實現(xiàn)，是否有折中的方法、替代的方法等。注意：此時項目經(jīng)理可以要求實施經(jīng)驗豐富的人員共同參與討論，對客戶的每個需求都要清楚如何解決實現(xiàn)。2項目經(jīng)理需要整理出如下內(nèi)容資料：靜態(tài)數(shù)據(jù)資料：為了確保軟件運行和客戶業(yè)務(wù)流程能夠流程所需

16、要的基本數(shù)據(jù)信息。此時，可能客戶提供的部分信息不是很全面、不準(zhǔn)確，例如：組織編碼不正確，位數(shù)不夠，職員的信息不正確等等，因此要對信息進行仔細(xì)整理。業(yè)務(wù)流程：在軟件中模擬客戶的業(yè)務(wù)流程，看能否實現(xiàn)；如果不能實現(xiàn)，通過其它方式實現(xiàn)，同時可以跟總部進行交流。動態(tài)數(shù)據(jù)：客戶提供的真實數(shù)據(jù)可以模擬業(yè)務(wù)流程。3項目經(jīng)理根據(jù)上述資料，編寫項目實施方案。該方案必須要與客戶方項目組及項目負(fù)責(zé)人進行溝通，有的時候這個過程是一個重復(fù)循環(huán)的過程。4針對實施方案進行培訓(xùn)，此培訓(xùn)主要要求：實施雙方對實施方案進行確認(rèn)，該方案作為后續(xù)工作的依據(jù)。項目經(jīng)理要對業(yè)務(wù)單位進行詳細(xì)培訓(xùn)，溝通實施方案。5項目實施方案確定后，項目經(jīng)理可

17、以將實施方案發(fā)給總部，總部可以針對該方案提出意見，便于指導(dǎo)項目實施。 職責(zé)客戶方： 落實實施方案的培訓(xùn)環(huán)境和參會人員； 參與實施方案編寫、確認(rèn)過程；XX方： 編寫實施方案及演示文件； 負(fù)責(zé)培訓(xùn)實施方案，并與客戶進行溝通； 確認(rèn)實施方案通過客戶、總部的確認(rèn)； 成果：項目實施方案包括業(yè)務(wù)流程、數(shù)據(jù)等方面的描述。1.3. 系統(tǒng)實施階段客戶業(yè)務(wù)分析、確認(rèn)結(jié)束后，項目就進入實施階段。1.3.1. 系統(tǒng)數(shù)據(jù)定制階段項目實施方案確定后，項目組成員應(yīng)根據(jù)方案和需求報告，對客戶業(yè)務(wù)流程、數(shù)據(jù)進行定制。 工作：1定制業(yè)務(wù)流程、錄入數(shù)據(jù)并進行測試。注意：業(yè)務(wù)流程的定制、基礎(chǔ)信息的定制應(yīng)由項目組完成并進行相應(yīng)的測試。

18、對于業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入，可以考慮由業(yè)務(wù)單位、預(yù)算單位來進行錄入，例如：在工資系統(tǒng)中，上千名員工的資料建議由預(yù)算單位進行錄入，否則工作量非常大。2項目組內(nèi)進行模擬測試。項目組成員對定制的數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)進行測試。注意：項目組根據(jù)實施方案進行測試，主要是業(yè)務(wù)流程處理是否滿足客戶的實際業(yè)務(wù)，要非常認(rèn)真仔細(xì)。 職責(zé)客戶方： 負(fù)責(zé)在系統(tǒng)中定制業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并進行相應(yīng)的測試； 對業(yè)務(wù)單位的使用人員進行培訓(xùn)；XX方： 協(xié)助客戶進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的及流程定制、測試工作； 協(xié)助客戶方使用人員進行培訓(xùn)； 成果：數(shù)據(jù)文件測試結(jié)果1.3.2. 系統(tǒng)測試階段系統(tǒng)定制完畢后，系統(tǒng)由各個業(yè)務(wù)單位使用，因此項目經(jīng)理應(yīng)組織各業(yè)務(wù)單位對系

19、統(tǒng)進行測試，這個過程是項目試運行之前的重要一步，可能持續(xù)的時間較長，同時也是客戶檢驗我們的產(chǎn)品是否滿足業(yè)務(wù)的時候。 工作：1項目經(jīng)理與客戶方項目負(fù)責(zé)人溝通，確定測試的具體安排。測試的安排主要包括：測試時間，測試完成單位（也就是哪幾個單位進行，如測試單位包括：預(yù)算科、國庫課、某主管單位、某二級預(yù)算單位等），測試的方式，測試配合、測試問題反饋等。注意：測試模擬數(shù)據(jù)：可以由客戶提供去年或上個月的數(shù)據(jù)，如以去年的指標(biāo)進行測試。測試配合：在測試的時候，業(yè)務(wù)單仍在處理正常的業(yè)務(wù)，同時又要進行測試，可能會出現(xiàn)抵觸、不配合情況，因此項目組成員可以協(xié)助業(yè)務(wù)單位進行測試。測試方式：非常重要，項目經(jīng)理與業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)

20、人確定如何進行測試，如何模擬業(yè)務(wù)流程。同時項目經(jīng)理應(yīng)提供相應(yīng)的系統(tǒng)使用說明等資料。2項目對系統(tǒng)與客戶業(yè)務(wù)不符之處進行溝通，如果存在問題則可直接與總部溝通。注意：此階段的工作需要項目實施人員協(xié)助業(yè)務(wù)單位完成，并且要求實施人員不僅掌握系統(tǒng)的操作使用而且還要熟悉客戶的業(yè)務(wù)，這樣才能更好與客戶進行溝通。同時如果出現(xiàn)實際業(yè)務(wù)與系統(tǒng)設(shè)置或系統(tǒng)實現(xiàn)方式不同時，項目實施人員應(yīng)盡量與客戶溝通交流，協(xié)助客戶制定折中的解決方式，并不要承諾客戶過多的要求。3項目經(jīng)理根據(jù)測試結(jié)果與客戶方負(fù)責(zé)人溝通，落實下步培訓(xùn)工作，并編制培訓(xùn)計劃、培訓(xùn)教材、培訓(xùn)考核等資料。 職責(zé)客戶方： 制定測試計劃和測試方式，落實參與測試的業(yè)務(wù)單位

21、及人員； 錄入歷史的模擬數(shù)據(jù)，為測試工作作準(zhǔn)備； 參與測試工作，并對測試人員進行培訓(xùn)；XX方： 負(fù)責(zé)測試的工作安排及協(xié)調(diào)； 形成測試結(jié)果報告； 成果：系統(tǒng)測試報告項目培訓(xùn)計劃培訓(xùn)考核表培訓(xùn)教材（可以與操作使用說明書一致）培訓(xùn)考勤登記表項目階段工作確認(rèn)單1.3.3. 系統(tǒng)培訓(xùn)階段系統(tǒng)培訓(xùn)是項目順利實施的關(guān)鍵因素之一，財政產(chǎn)品的使用對象包括業(yè)務(wù)人員、業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)管理員等，因此在進行系統(tǒng)培訓(xùn)的時候也應(yīng)按照不同使用對象進行培訓(xùn)，主要培訓(xùn)類別包括：1使用培訓(xùn)針對預(yù)算單位使用人員培訓(xùn)特點：各預(yù)算單位使用人員根據(jù)各自的角色不同，在系統(tǒng)中負(fù)責(zé)不同的業(yè)務(wù)處理，他們只需對與自己業(yè)務(wù)處理相關(guān)的功能熟悉即可，

22、例如在工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)，預(yù)算單位人員只需對如何錄入工資、審核工資等功能了解并能熟練操作即可。培訓(xùn)方式：可以采取集中的方式，針對需要掌握的內(nèi)容進行講解；現(xiàn)場制定相應(yīng)的練習(xí)題，讓參加培訓(xùn)人員模擬進行操作，對遇到的問題進行及時溝通；也可以讓各預(yù)算單位提前準(zhǔn)備以往真實數(shù)據(jù)進行模擬操作。2使用培訓(xùn)針對業(yè)務(wù)單位使用人員培訓(xùn)特點：業(yè)務(wù)單位使用人員主要指預(yù)算科、國庫科、行財科、采購辦等相關(guān)的業(yè)務(wù)科室，業(yè)務(wù)人員擔(dān)任業(yè)務(wù)審批、核準(zhǔn)、發(fā)證、通知等工作，因此對此部分的人員培訓(xùn)內(nèi)容較多，包括各自在系統(tǒng)中處理業(yè)務(wù)的操作，還要了解業(yè)務(wù)流程的流轉(zhuǎn)過程，產(chǎn)生的相關(guān)表樣等。這些使用人員在日常工作中擔(dān)任很重要作用，一定確保對系統(tǒng)很熟悉

23、。培訓(xùn)方式：可以采取實施人員到各個業(yè)務(wù)單位進行面對面的培訓(xùn)，也可以采取集中方式培訓(xùn)，項目經(jīng)理可以根據(jù)具體情況來定。3管理層培訓(xùn)特點：主要針對業(yè)務(wù)單位的主管領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)人等進行培訓(xùn)，他們不需要掌握功能操作，但是要對系統(tǒng)中的各類查詢功能了解，熟悉系統(tǒng)提供的各類報表，能夠通過系統(tǒng)清楚掌握業(yè)務(wù)的處理情況等。培訓(xùn)方式：采取一對一的方式進行培訓(xùn)4系統(tǒng)管理培訓(xùn)特點：主要針對系統(tǒng)管理員進行培訓(xùn)，他們擔(dān)任系統(tǒng)的管理員，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運行，并隨時處理突發(fā)事件。因此培訓(xùn)內(nèi)容主要集中在：系統(tǒng)維護、安裝、備份、恢復(fù)、應(yīng)急問題處理等方面。培訓(xùn)方式：可以采取一對一方式進行培訓(xùn)。 工作：1核實項目培訓(xùn)的培訓(xùn)計劃（課程內(nèi)容、時間安

24、排、地點安排、授課老師）。2編制并打印各類培訓(xùn)教材。3搭建培訓(xùn)用的模擬系統(tǒng)：為培訓(xùn)人員注冊帳號、分配權(quán)限、錄入模擬數(shù)據(jù)等。4培訓(xùn)前準(zhǔn)備，如培訓(xùn)系統(tǒng)培訓(xùn)地點、投影儀、培訓(xùn)資料是否打印、培訓(xùn)簽到表、培訓(xùn)通知等。5進行培訓(xùn)。6培訓(xùn)考核并提交總結(jié)報告。 職責(zé)客戶方： 落實培訓(xùn)環(huán)境：如培訓(xùn)地點、方式、培訓(xùn)設(shè)備等； 協(xié)助準(zhǔn)備培訓(xùn)所用的系統(tǒng)環(huán)境； 發(fā)放培訓(xùn)通知及準(zhǔn)備培訓(xùn)所用資料；XX方： 準(zhǔn)備培訓(xùn)資料、培訓(xùn)講師等； 負(fù)責(zé)準(zhǔn)備培訓(xùn)所用的系統(tǒng)環(huán)境； 成果：實施問題傳遞單培訓(xùn)階段確認(rèn)單1.3.4. 系統(tǒng)試運行（模擬階段）在培訓(xùn)工作結(jié)束，各單位進行模擬測試完成之后，項目可以進入試運行階段。 工作：1項目經(jīng)理與客戶方

25、負(fù)責(zé)人溝通，制定試運行計劃和試運行通知（主要客戶方作為正式文件下發(fā)到各預(yù)算單位）。注意：在試運行階段，一定要與客戶溝通試運行的方案，主要是原有工作模式和現(xiàn)行工作模式如何并行和預(yù)測可能出現(xiàn)的問題，制定相應(yīng)的策略；同時落實實施組的工作模式等。2項目經(jīng)理分配項目實施組各組員在試運行階段的工作。3項目經(jīng)理向客戶方項目負(fù)責(zé)人提出階段驗收申請，對項目組前階段的工作、系統(tǒng)進行驗收。4項目組整理項目各個階段的文檔，打印并歸檔，正式提交給客戶。 職責(zé)客戶方： 協(xié)助制定試運行方案； 負(fù)責(zé)對使用中的問題進行解答；XX方： 制定試運行方案； 落實下個階段的工作安排； 成果：項目試運行方案項目階段驗收報告系統(tǒng)試運行調(diào)查

26、1.3.5. 實施階段總結(jié)在項目進入試運行階段后，項目經(jīng)理可要求項目組成員對項目實施工作進行總結(jié)。 工作：1項目經(jīng)理在項目組內(nèi)進行總結(jié)，主要包括： 文檔總結(jié)：對前期的文檔進行整理，按照質(zhì)量規(guī)定整理項目文檔，并進行歸檔。 經(jīng)驗總結(jié)：對實施過程中的體會、出現(xiàn)風(fēng)險進行總結(jié)。2項目經(jīng)理與客戶方負(fù)責(zé)人溝通，明確下一個階段的主要工作。 職責(zé)客戶方： 對項目階段工作進行總結(jié)，并對實施提出意見；XX方： 負(fù)責(zé)項目階段工作總結(jié) 成果：項目實施總結(jié)（包括個人總結(jié)、項目總結(jié)）1.4. 項目驗收、維護階段項目試運行成功后，項目經(jīng)理可以申請對項目正式驗收，舉行驗收儀式。 工作：1項目經(jīng)理向客戶提出正式的驗收申請。2項目

27、經(jīng)理準(zhǔn)備項目驗收的相關(guān)資料，驗收方式等。3正式驗收，項目進入維護階段。4項目經(jīng)理與客戶方負(fù)責(zé)人制定項目的維護方案。注意：很多項目客戶擔(dān)心驗收后提供的服務(wù)不到位，因此不愿驗收。此時項目經(jīng)理應(yīng)落實后續(xù)服務(wù)方案，明確誰提供服務(wù)、如果服務(wù)、服務(wù)負(fù)責(zé)部門等內(nèi)容，讓客戶滿意。可根據(jù)具體情況確定是否要簽訂維護協(xié)議。 職責(zé)客戶方： 協(xié)助項目驗收工作，并協(xié)助編寫維護方案； 對項目的后續(xù)工作提出意見；XX方： 項目組進行項目驗收總結(jié)，并編寫維護方案； 成果：項目驗收報告維護方案維護協(xié)議視情況而定。1.5. 項目監(jiān)控1周例會制度周例會制度：項目經(jīng)理每周組織與客戶方項目組共同參加的周例會。在周例會上，項目經(jīng)理要與客戶

28、就項目狀態(tài)、項目面臨問題等等進行溝通；并對下一個階段的工作進行詳細(xì)計劃，采納客戶提出的合理建議。2周報制度：項目經(jīng)理在實施項目的過程中，每周需要提交項目的進展情況匯報表項目周報，可以采取郵件的方式。3項目問題處理制度：項目實施過程中，系統(tǒng)會出現(xiàn)問題，具體解決問題的方式和方法見產(chǎn)品、項目實施問題處理流程，并填寫相應(yīng)表單實施問題傳遞單。4文檔管理制度：項目采取統(tǒng)一的文檔管理，例如統(tǒng)一文檔編號、項目名稱等。1.6. 項目里程碑及文件清單階段工作里程碑文件計劃階段成立項目組p項目組成員名單編制項目計劃p項目計劃召開項目啟動會p項目啟動會議記錄項目需求調(diào)研階段系統(tǒng)安裝調(diào)試p系統(tǒng)安裝確認(rèn)書需求調(diào)研及分析p

29、業(yè)務(wù)分析計劃調(diào)研單業(yè)務(wù)分析報告階段工作確認(rèn)單編制實施方案p項目實施方案項目實施階段系統(tǒng)數(shù)據(jù)定制階段p數(shù)據(jù)文件測試結(jié)果系統(tǒng)測試階段p系統(tǒng)測試報告系統(tǒng)培訓(xùn)階段p項目培訓(xùn)計劃培訓(xùn)考核表培訓(xùn)教材（可以與操作使用說明書一致）培訓(xùn)考勤登記表項目階段工作確認(rèn)單系統(tǒng)試運行（模擬階段）p項目試運行方案項目階段驗收報告系統(tǒng)試運行調(diào)查實施階段總結(jié)p項目實施總結(jié)（項目驗收階段p項目驗收報告項目維護階段p維護方案2. 第二部分 產(chǎn)品實施2.1. 基本情況說明隨著全國財政系統(tǒng)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督體系的建立，各地財政部門均開始從預(yù)算口分離預(yù)算執(zhí)行功能，建立國庫科，已經(jīng)開始搞國庫集中支付改革的地區(qū)開始建立國庫集中支付

30、中心。2.2. 涉及機構(gòu)部門財政局各業(yè)務(wù)科室、國庫支付中心、各預(yù)算單位、代理銀行、人行國庫。2.2.1. 財政局內(nèi)各部門主要工作 組織編制、審核、批復(fù)年度預(yù)算； 根據(jù)批復(fù)的用款計劃信息對各預(yù)算單位上報的撥款申請、直接支付申請進行額度控制； 根據(jù)支付信息進行總預(yù)算會計核算。2.2.2. 各預(yù)算單位主要工作 與財政局共同編制本單位預(yù)算； 根據(jù)本單位的可執(zhí)行指標(biāo)信息，申請編制本單位分月用款計劃信息； 根據(jù)批復(fù)的本單位的用款計劃信息，編制撥款申請和直接支付申請； 編制本單位的相關(guān)會計報表；2.2.3. 代理銀行、人行國庫主要工作 代理銀行：負(fù)責(zé)資金結(jié)算； 人行國庫：負(fù)責(zé)與代理銀行進行資金清算，管理國庫

31、存款賬戶。2.3. 業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)指標(biāo)管理、分月用款計劃管理、單位用款管理（直接支付管理、撥款管理）、支付管理、總預(yù)算會計處理、報表管理。2.3.1. 指標(biāo)管理說明：1、虛線為電子化流程； 2、實線為人工操作流程。(下同)（一）區(qū)財政局業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)將經(jīng)批準(zhǔn)執(zhí)行的年初預(yù)算（含預(yù)下達指標(biāo)）和追加、追減指標(biāo)數(shù)錄入國庫集中支付信息系統(tǒng)（應(yīng)用軟件編制部門預(yù)算后，通過軟件導(dǎo)入），及相關(guān)手續(xù)文件送預(yù)算科。（二）區(qū)財政局預(yù)算科負(fù)責(zé)審核業(yè)務(wù)科室在國庫集中支付信息系統(tǒng)錄入的預(yù)算指標(biāo)數(shù)，生成預(yù)算單位編制分月用款計劃的依據(jù)。（三）區(qū)財政局預(yù)算科將指標(biāo)文件送財政局國庫科，區(qū)財政局國庫科據(jù)此向財政國庫支付中心提供相關(guān)指標(biāo)材

32、料。2.3.2. 分月用款計劃管理分月用款計劃（也稱額度）是財政資金支付的直接依據(jù)，是國庫集中支付管理的重要內(nèi)容。（一）列入年度預(yù)算部分（包括經(jīng)常性支出和專項支出）說明：1、基層預(yù)算單位編制本單位的資金用款計劃，逐級上報至一級預(yù)算單位審核匯總。 由一級預(yù)算單位錄入預(yù)算單位用款計劃表，通過網(wǎng)絡(luò)報送財政局業(yè)務(wù)科處室。2、財政局業(yè)務(wù)科處室根據(jù)財政支出的類型和范圍，在網(wǎng)絡(luò)上對一級預(yù)算單位報送的財政資金分月用款計劃匯總表進行審核；3、財政局國庫科進行批準(zhǔn)，下達一級預(yù)算單位和所屬單位的財政直接支付和授權(quán)支付額度。（二）臨時追加部分 說明：1、基層預(yù)算單位編制本單位的資金用款計劃，逐級上報至一級預(yù)算單位審核

33、匯總。 由一級預(yù)算單位錄入預(yù)算單位用款計劃表，通過網(wǎng)絡(luò)報送財政局業(yè)務(wù)科處室。2、財政局業(yè)務(wù)科處室根據(jù)財政支出的類型和范圍，在網(wǎng)絡(luò)上對一級預(yù)算單位報送的財政資金分月用款計劃匯總表進行審核，送預(yù)算科；3、預(yù)算科根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批意見，追加指標(biāo)并確定資金來源，填制預(yù)算指標(biāo)追加通知書，送國庫科。4、國庫科進行批準(zhǔn)，下達一級預(yù)算單位和所屬單位的財政直接支付和授權(quán)支付額度。2.3.3. 撥款管理對于在財政支出中沒有進行國庫集中支付改革的單位和專向資金，根據(jù)預(yù)算指標(biāo)、用款計劃，直接完成預(yù)算撥款工作。實現(xiàn)實撥資金管理模式下的財政資金支出管理。預(yù)算單位根據(jù)預(yù)算指標(biāo)、用款計劃，向財政業(yè)務(wù)部門提交撥款申請，財政業(yè)務(wù)部門審

34、核后，國庫處或預(yù)算處進行審核，產(chǎn)生預(yù)算撥款憑證，根據(jù)銀行返回的預(yù)算撥款憑證回單，登記總預(yù)算賬。具體流程如圖：預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)基本支出、項目支出分月用款計劃 調(diào)整分月用款計劃政府采購資金其他財政專戶資金預(yù)算管理業(yè)務(wù)處審批預(yù)算處、分管局長、局長審批自動生成撥款憑證撥款憑證提示核實收款方資料取消撥款 總預(yù)算會計核算管理系統(tǒng) 回單工資統(tǒng)發(fā)資金預(yù)算單位支出申請表、業(yè)務(wù)處代編單位月度用款計劃非集中支付的撥款是通過嗎？國庫會計否是否修改或或手工錄入撥款單位通過嗎？送銀行回執(zhí)嗎?有2.3.4. 直接支付管理說明：1、基層預(yù)算單位編制本單位的財政資金支付申請書，逐級上報至一級預(yù)算單位審核匯總。2、由一級預(yù)算單位

35、根據(jù)財政局審批的用款計劃，錄入財政直接支付申請書，通過網(wǎng)絡(luò)報送國庫支付中心。3、國庫支付中心對一級預(yù)算單位提出的支付申請進行審核確認(rèn)，包括預(yù)算指標(biāo)、資金用款計劃、支出用途、印鑒等，審核無誤后，開具財政資金直接支付憑證送代理銀行。2.3.5. 授權(quán)支付管理說明：1、預(yù)算單位在月度用款額度內(nèi)，錄入財政資金授權(quán)支付憑證，通過網(wǎng)絡(luò)報送國庫支付中心。2、國庫支付中心審核后，對預(yù)算單位錄入的財政資金授權(quán)支付憑證的票號（支付憑證做國庫支票處理）、預(yù)算科目、支付金額等自動進行核對。確認(rèn)后，預(yù)算單位打印 財政資金授權(quán)支付憑證，加蓋印簽后送單位零余額賬戶代理銀行。3、代理銀行收到預(yù)算單位的財政資金授權(quán)支付憑證后與

36、預(yù)算單位的預(yù)留印簽核對一致，將資金劃往收款人賬戶（或辦理提取現(xiàn)金）；4、把加蓋銀行印章的財政資金授權(quán)支付憑證有關(guān)聯(lián)次退給預(yù)算單位。5、代理銀行根據(jù)已經(jīng)辦理支付的資金，按預(yù)算科目、分資金性質(zhì)分別填列財政資金代理銀行清算劃款憑證，分別提交國庫代理行國庫或預(yù)算外資金專戶銀行。2.3.6. 會計核算處理2.3.6.1. 財政總預(yù)算會計財政總預(yù)算會計對通過財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)直接支付和授權(quán)支付的資金，根據(jù)財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)每日報來的按部門分“類”、“款”、“項”匯總的財政支出日（旬、月）報表與中國人民銀行劃款憑證核對無誤后列報預(yù)算支出，會計分錄為：借：一般預(yù)算支出、基金預(yù)算支出 貸：國庫存款2.3.6

37、.2. 財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)會計財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)會計是財政總預(yù)算會計的延伸，其會計核算按財政總預(yù)算會計制度執(zhí)行。依據(jù)財政部財政國庫管理制度改革試點會計核算暫行辦法的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)核算的特點，在財政總預(yù)算會計制度資產(chǎn)類和負(fù)債類分別增設(shè)“財政零余額賬戶存款（編號103）”、“已結(jié)報支出（編號213）”會計總帳科目，并設(shè)立預(yù)算支出明細(xì)賬。預(yù)算支出明細(xì)賬要按預(yù)算單位分一般預(yù)算支出和基金預(yù)算支出的“類”、“款”、“項”進行記賬?！柏斦阌囝~賬戶存款”科目用于核算財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)在銀行辦理財政直接支付的業(yè)務(wù)。貸方登記財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)當(dāng)天發(fā)生直接支付資金數(shù)；借方登記當(dāng)天國庫單

38、一賬戶存款劃入沖銷數(shù)；當(dāng)日資金結(jié)算后本科目余額為零?！耙呀Y(jié)報支出”科目用于核算財政國庫資金已結(jié)清的支出數(shù)額，當(dāng)天業(yè)務(wù)結(jié)束后，本科目余額應(yīng)等于一般預(yù)算支出與基金預(yù)算支出之和。年終轉(zhuǎn)賬時，作相反分錄，借記本科目，代記“一般預(yù)算支出”、“基金預(yù)算支出”科目。財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)為預(yù)算單位直接支付款項時，根據(jù)銀行支付憑證回執(zhí)聯(lián)，按部門分“類”、“款”、“項”列報預(yù)算支出，會計分錄為：借：一般預(yù)算支出、基金預(yù)算支出財政直接支付貸：財政零余額賬戶存款財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)每日根據(jù)財政直接支付匯總清算通知單與中國人民銀行劃款憑證核對無誤后記賬，會計分錄為：借：財政零余額賬戶存款貸：已結(jié)報支出財政直接支付財政國

39、庫支付執(zhí)行機構(gòu)對于授權(quán)支付的款項，根據(jù)代理銀行報來的財政支出日（旬、月）報表，與中國人民銀行的劃款憑證回執(zhí)聯(lián)核對無誤后，列報支出，并登記預(yù)算單位支出明細(xì)賬，會計分錄為：借：一般預(yù)算支出、基金預(yù)算支出單位零余額賬戶支出貸：已結(jié)報支出財政授權(quán)支付年終，財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)將預(yù)算支出與有關(guān)方面核對一致后轉(zhuǎn)賬時，會計分錄為：借：已結(jié)報支出財政直接支付財政授權(quán)支付 貸：一般預(yù)算支出、基金預(yù)算支出財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)對財政國庫管理機構(gòu)批準(zhǔn)下達的各預(yù)算單位零余額賬戶月度授權(quán)支付額度，不作正式會計分錄，但需要備查登記。2.3.6.3. 行政、事業(yè)單位會計對財政直接支付的支出，預(yù)算單位根據(jù)財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)委

40、托代理銀行轉(zhuǎn)來的財政直接支付憑證及原始憑證（“工資”支出憑代發(fā)工資銀行蓋章轉(zhuǎn)回的工資發(fā)放明細(xì)表）入賬，會計分錄為：事業(yè)單位：借：事業(yè)支出、材料等貸：財政補助收入財政直接支付行政單位：借：經(jīng)費支出、庫存材料等 貸：撥入經(jīng)費財政直接支付如財政直接支出部分的支出構(gòu)成新增固定資產(chǎn)的，應(yīng)同時登記固定資產(chǎn)賬，會計分錄為：借：固定資產(chǎn) 貸：固定基金對財政授權(quán)支付，預(yù)算單位根據(jù)代理銀行轉(zhuǎn)來的財政授權(quán)支付用款額度通知單記賬，并在資產(chǎn)類增設(shè)“零余額賬戶用款額度”會計總賬科目（事業(yè)單位編號103，行政單位編號107）進行核算，會計分錄為：事業(yè)單位：借：零余額賬戶用款額度貸：財政補助收入財政授權(quán)支付行政單位：借：零余

41、額賬戶用款額度 貸：撥入經(jīng)費財政授權(quán)支付預(yù)算單位從預(yù)算單位零余額賬戶轉(zhuǎn)賬支取時，會計分錄為：事業(yè)單位：借：事業(yè)支出、材料等貸：零余額賬戶用款額度行政單位：借：經(jīng)費支出、庫存材料等 貸：零余額賬戶用款額度預(yù)算單位從預(yù)算單位零余額賬戶提取現(xiàn)金支用時，會計分錄為：事業(yè)單位：借：現(xiàn)金 貸：零余額賬戶用款額度借：事業(yè)支出、材料等 貸：現(xiàn)金行政單位：借：現(xiàn)金 貸：零余額賬戶用款額度借：經(jīng)費支出、庫存材料等 貸：現(xiàn)金預(yù)算外資金的會計核算分錄比照預(yù)算內(nèi)執(zhí)行，并分明細(xì)科目核算。資產(chǎn)類“銀行存款“科目，核算內(nèi)容改變?yōu)轭A(yù)算單位的自籌資金收入、以前年度結(jié)余和各項往來款項等。年終決算仍由各預(yù)算單位負(fù)責(zé)編制、并逐級匯總、

42、由主管部門上報財政部門。實行財政直接支付和財政授權(quán)支付后，主管部門和上級單位在匯總資產(chǎn)負(fù)債表時，將所屬預(yù)算單位的數(shù)字相加。政府采購、基本建設(shè)、國債轉(zhuǎn)貸實行直接支付，國庫執(zhí)行機構(gòu)應(yīng)根據(jù)代理銀行轉(zhuǎn)來的財政直接支付入賬通知書及原始憑證入賬，會計分錄為：政府采購（1）借：暫存款財政直接支付貸：財政零余額賬戶存款（2）借：財政零余額賬戶存款 貸：暫存款財政直接支付基本建設(shè)（1）借：撥出經(jīng)費財政直接支出貸：財政零余額賬戶存款（2）借：財政零余額賬戶存款 貸：撥入經(jīng)費財政直接支付國債轉(zhuǎn)貸（1）借：其它應(yīng)付款財政直接支付貸：財政零余額賬戶存款 （2）借：財政零余額賬戶存款 貸：其它應(yīng)付款財政直接支付2.3.6

43、.4. 財務(wù)對帳流程財政國庫管理機構(gòu)、財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)、預(yù)算單位、代理銀行都應(yīng)建立全面的對賬制度，在認(rèn)真處理各項賬務(wù)的基礎(chǔ)上，加強對賬工作，定期、及時地與有關(guān)部門和單位核對財務(wù)。財政國庫管理機構(gòu)在處理完當(dāng)月賬務(wù)后，分別與中國人民銀行國庫部門和財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)核對賬務(wù)。與中國人民銀行國庫部門對賬內(nèi)容為“國庫單一賬戶”結(jié)存數(shù)、支出數(shù)。對賬單由中國人民銀行國庫部門提供。與財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)核對預(yù)算支出按部門分“類”、“款”、“項”的支出數(shù)。財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)在處理完當(dāng)月賬務(wù)后，分別與財政國庫管理機構(gòu)、代理銀行和一級預(yù)算單位核對賬務(wù)。與財政國庫管理機構(gòu)核對內(nèi)容主要包括分“類”、“款”、“項

44、”的財政支出的當(dāng)月發(fā)生數(shù)和當(dāng)年累計發(fā)生數(shù)。對賬單由財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)提供。與代理銀行對賬內(nèi)容為代理銀行提供的“財政零余額賬戶”當(dāng)月分“類”、“款”、“項”的支出數(shù)和預(yù)算單位的財政直接支付數(shù)；同時與各代理銀行核對各預(yù)算單位“財政授權(quán)支付額度”、“財政授權(quán)支付額度支用數(shù)”和“財政授權(quán)支付額度結(jié)余數(shù)”，對賬內(nèi)容為代理銀行提供的各預(yù)算單位授權(quán)支付零余額賬戶的分“類”、“款”、“項”的相關(guān)數(shù)據(jù)。與預(yù)算單位對賬內(nèi)容為該預(yù)算單位及所屬各級預(yù)算單位匯總的分“類”、“款”、“項”的預(yù)算支出總數(shù)，其中包括財政直接支付數(shù)和財政授權(quán)支付的額度數(shù)、支用數(shù)、額度結(jié)余數(shù)，對賬單由財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)提供。每月10日前，一

45、級預(yù)算單位匯總其所屬各級預(yù)算單位上月分類、款、項實際支出報賬單，報財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)。預(yù)算單位在處理完當(dāng)月賬務(wù)后，應(yīng)就“預(yù)算單位零余額賬戶”與代理銀行核對財政授權(quán)支付的用款額度、支出數(shù)、用款額度結(jié)余數(shù)，對賬單由代理銀行提供。經(jīng)雙方簽證后的對賬單由預(yù)算單位隨同月份會計報表逐級上報。每日終了，預(yù)算單位應(yīng)計算當(dāng)日現(xiàn)金收入合計數(shù)、現(xiàn)金支出合計數(shù)和結(jié)余數(shù)，并將結(jié)余數(shù)與實際庫存數(shù)核對，做到賬款相符，編制“庫存現(xiàn)金日報表”。年終，財政國庫管理機構(gòu)、財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)、預(yù)算單位之間、預(yù)算單位上下級之間的各有關(guān)賬務(wù)必須完全一致，不應(yīng)再有未達賬項。2.3.7. 系統(tǒng)運行環(huán)境和分布數(shù)據(jù)庫服務(wù)器、客戶端（工作站）

46、、中間層服務(wù)器必須的硬件環(huán)境、軟件環(huán)境和建議配置詳見表1-1和表1-2。數(shù)據(jù)庫服務(wù)器硬件環(huán)境基本配置建議配置備注CPUPII300及以上PIII500及以上內(nèi)存128M及以上256M及以上硬盤1.5G及以上剩余空間4G及以上剩余空間(建議使用SCSI硬盤)根據(jù)用戶數(shù)據(jù)量,可隨時擴充。光驅(qū)不限20X以上光驅(qū)為安裝軟件環(huán)境，建議使用光驅(qū)。網(wǎng)卡16位及以上32位及以上打印機不限網(wǎng)絡(luò)打印機軟件環(huán)境基本配置備注數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)SQL Server2000標(biāo)準(zhǔn)及企業(yè)版網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)Windows2000/NT Server4.0及以上；協(xié)議及支撐軟件B/S產(chǎn)品：TCP/IP、Dcom等協(xié)議C/S產(chǎn)品：各種主要協(xié)議

47、。支撐軟件：SQL Server WindowsNT/2000必裝軟件包；及其它數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)自帶軟件包(按其要求，只需簡單安裝即可)?？蛻舳擞布h(huán)境基本配置建議配置備注CPUPII200及以上PII300及以上內(nèi)存64M及以上128M及以上硬盤300M以上自由空間500M以上自由空間磁盤交換及數(shù)據(jù)引出。光驅(qū)不限20X以上光驅(qū)軟件安裝顯示卡SVGA(高分辨率)SVGA(高分辨率)建議設(shè)置分辨率為800*600或以上。顯示器16位以上真彩卡16位以上真彩卡網(wǎng)卡16位及以上32位及以上打印機不限彩色打印機多媒體不限16位聲卡；3D音箱；麥克風(fēng)等。僅限多媒體版軟件環(huán)境基本配置備注操作系統(tǒng)Windows98/2000P/XP等網(wǎng)絡(luò)環(huán)境WindowsNT/2000。協(xié)議及支撐軟件B/S產(chǎn)品：TCP/IP、Dcom等協(xié)議。C/S產(chǎn)品：各種主要協(xié)議。支撐軟件：IE5及以上；表 1-1中間層服務(wù)器硬件環(huán)境基本配置建議配置備注CPUPII300及以上PIII500及以上并發(fā)用戶數(shù)越多，性能要求越高。內(nèi)存128M及以上