【商業(yè)計劃書】框架完整的計劃書、創(chuàng)業(yè)計劃書、融資計劃書、合作計劃書、可行性研究報告 (49)

1、* 蔬菜發(fā)展有限公司無公害蔬菜標準化生產示范基地建設項目可行性研究*蔬菜發(fā)展有限公司二三年九月 *蔬菜發(fā)展有限公司項目負責人： 董事長編 寫 人 員： 工程師 高級農藝師 農藝師審 核： 工程師目 錄1 概論1.1項目提要11.2 可行性研究報告編制依據1.3 項目提出的背景1.4 承辦單位概況1.5 項目技術依托單位基本情況2 項目區(qū)概況及項目實施保證條件 52.1 項目區(qū)概況2.2 項目實施保證條件3 市場分析和產品方案設計 83.1無公害蔬菜定義3.2產品市場預測及前景分析3.3產品方案設計3.4營銷計劃4 生產技術方案與技術流程 104.1技術方案4.2技術流程5 原材料供應 116

2、企業(yè)組織、勞動定員與培訓136.1企業(yè)組織6.2 勞動定員6.3 人員培訓7 項目實施進度安排147.1項目前期工作7.2項目建設計劃進度8 投資估算與資金籌措158.1 投資估算8.2 資金籌措9 經濟評價189.1評價依據及基礎數據9.2財務評價9.3不確定性分析10 可行性研究的結論與建議2110.1 項目可行性研究結論10.2 項目建議附表基本報表1 主要經濟數據與經濟指標表基本報表2 項目投資估算表基本報表3 現金流量表基本報表4 損益表基本報表5 資金來源與運用表基本報表6 資產負債表輔助報表1 固定資產投資估算表輔助報表2 流動資金估算表輔助報表3 投資計劃與資金籌措表輔助報表4

3、 總成本費用估算表輔助報表5 銷售收入、稅金及附加估算表輔助報表6 固定資產投資還本付息表1 概論1.1項目提要 1.1.1項目名稱：*蔬菜發(fā)展有限公司無公害蔬菜標準化生產示范基地建設項目。1.1.2 項目執(zhí)行單位及負責人：*蔬菜發(fā)展有限公司 徐天林。1.1.3 項目技術依托單位及法人代表：農業(yè)局 林文奎。1.1.4項目建設地點： 55鎮(zhèn)村。 1.1.5項目建設目標：建設無公害蔬菜標準化生產示范基地3000畝，年產無公害蔬菜產品1.215萬噸，產值1072萬元，輻射帶動周邊無公害蔬菜生產 5萬畝。1.1.6 項目總投資與資金籌措：項目總投資1162萬元，其中：用于固定資產投資822萬元， 用于

4、流動資金340萬元。資金籌措：企業(yè)自籌資金462萬元，其中：用于固定資產投資322萬元，用于流動資金140萬元。借款700萬元，其中：用于固定資產投資500萬元，用于流動資金200萬元。 1.1.7 項目主要經濟評價指標 a、財務內部收益率 為18.2%；b、財務凈現值（Ic=10%）為677萬元；c、投資回收期為6.86年（含建設期）；d、投資利潤率14.8%；e、銷售額利潤率16.6%；中國文案網搜集整理f、以生產能力利用率表示的盈虧平衡點為72%。1.1.8 項目經濟、社會與生態(tài)效益（意義）：無公害蔬菜主要是通過產品質量的改進達到占領與擴大市場而獲得可觀的經濟效益，在蔬菜市場競爭日益激烈

5、的形勢下，提高質量是開拓市場的有效途徑。開發(fā)無公害蔬菜的顯著社會效益在于保證了消費者的身體健康，項目的實施可增強菜農的質量意識、標準意識，蔬菜產品質量顯著提高，人們的生活質量相應提高。同時，可增加農民就業(yè)，提高農民收入，帶動二、三產業(yè)的發(fā)展，繁榮農村經濟。項目的實施不但可帶來顯著的經濟、社會效益，而且能帶來較好的生態(tài)效益，無公害蔬菜的生產并不一概地排斥農藥、化肥及其它工業(yè)化學品的應用，但在使用品種、劑量、時期、方法等各方面加以規(guī)范與控制，把對生態(tài)環(huán)境的破壞降低到最小程度，一方面保護了良好的生態(tài)環(huán)境，促進農業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，同時也保護人類免遭危害，可獲得顯著的生態(tài)效益。 1.2 可行性研究報告編制

6、依據*蔬菜發(fā)展有限公司企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。1.3 項目提出的背景1.3.1蔬菜產業(yè)發(fā)展存在的問題。隨著農業(yè)結構調整的不斷深入，蔬菜產業(yè)有了很大的發(fā)展，但也存在很多問題，主要表現在以下幾個方面。a、在農業(yè)結構的調整過程中，蔬菜面積不斷增加，產量持續(xù)增長。但由于結構的趨同性和市場體系建設速度相對較慢，使我國的蔬菜已由賣方市場明顯地轉為買方市場，出現了相對過剩，導致蔬菜經營的整體效益直線下滑，出現了菜賤傷農的現象。b、蔬菜質量相對較低，難以適應市場需求。隨著社會經濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，人們對蔬菜質量要求更高，由一般化轉向優(yōu)質化、營養(yǎng)化、無害化。可以說，蔬菜安全問題已經成為人們普遍關注的焦點與核

7、心問題。但由于我國農藥產品結構不合理，劑型不配套，菜農普遍缺乏安全使用農藥的知識和意識，導致蔬菜中農藥殘留量超標的問題突出，居民農藥中毒事故時有發(fā)生，嚴重危害人們身體健康。c、外向型蔬菜生產發(fā)展不足，出口競爭力低。蔬菜生產是一個勞動密集的生產行業(yè)，是我國的農產品出口優(yōu)勢產品。但是，事實上我國蔬菜對外發(fā)展規(guī)模遠遠不夠，對境外市場的開發(fā)十分低下。d、蔬菜生產標準化意識淡薄。長期以來，我國蔬菜主要以勞動密集型、低生產成本和低價格優(yōu)勢參與市場競爭，在生產中追求產量，不僅蔬菜生產規(guī)范化程度不高，而且沒有標準作為蔬菜生產的技術依據。e、蔬菜生產規(guī)模小，組織化程度低，產業(yè)化發(fā)展緩慢，小生產與大市場之間的矛盾

8、突出，蔬菜生產者缺乏按標準化要求組織生產的積極性和緊迫性，用統(tǒng)一的標準進行管理難度大。1.3.2 發(fā)展無公害蔬菜是時代的要求。黨的十六大，把“健全農產品質量安全體系，增強農業(yè)的市場競爭力”寫進了報告，對于加強農產品質量安全管理工作具有重大的指導意義。為了貫徹落實黨的十六大精神，適新形勢下農業(yè)和農村經濟結構戰(zhàn)略性調整和加入WTO的需要，全面提高我同農產品質量安全消滅和市場競爭力，根據中共中央、國務院關于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求和全國“菜籃子”工作會議精神，農業(yè)部決定在全國范圍內推進“無公害食品行動計劃”。1.3.3 發(fā)展無公害蔬菜是我國蔬菜產業(yè)未來走向的必然趨勢。隨著農業(yè)結構的調整，

9、目前我國蔬菜產需已基本平衡，大宗蔬菜出現了季節(jié)性、區(qū)域性的過剩，價格下跌，效益下降，蔬菜供求關系已經由賣方市場向買方市場轉變。隨著國民經濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，食品消費已由溫飽型向質量型轉變，蔬菜作為生活的必需品，人們對其要求更高，并由一般化轉向優(yōu)質化、營養(yǎng)化、無害化。可以說，蔬菜安全問題已經成為人們普遍關注的熱點。而發(fā)展無公害蔬菜符合人類追求健康長壽和與大自然和諧共存的世界潮流。從食品業(yè)發(fā)展趨勢看，無污染、無公害食品將成為國際食品貿易主流，隨著世界經濟一體化及貿易自由化的發(fā)展，各國在降低關稅的同時，與技術貿易相關的非貿易壁壘日趨森嚴，而發(fā)展無公害蔬菜正是沖破技術壁壘的一項重要手段。種種

10、跡象已經說明，開發(fā)無公害蔬菜已經成為國內外市場發(fā)展的必然趨勢。我國的無公害蔬菜市場，目前還處在開發(fā)期，蘊含著無限生機與活力，發(fā)展無公害蔬菜是擴大市場份額和實現出口創(chuàng)匯的必然選擇，是我國實現內外貿一體化的重要方式。我國目前蔬菜供給相對過剩，給消費者提供了可挑選的空間，這就為無公害蔬菜的發(fā)展創(chuàng)造了前提條件。此外，消費者消費水平和保健意識的提高也使優(yōu)質無公害蔬菜的生產具有了良好的社會環(huán)境氛圍，而農業(yè)科技進步和大量新型高效低殘留農藥、生物肥料、生物農藥以及抗病蟲害蔬菜品種的不斷出現，則為無公害蔬菜的發(fā)展提供了強大的技術支持力?？梢哉f，發(fā)展無公害蔬菜是我國蔬菜產業(yè)未來走向的必然趨勢。1.3.4 標準化生

11、產的必要性。農業(yè)標準化是無公害蔬菜質量保證的前提。長期以來，我國農產品主要以勞動密集型、低生產成本和低價格優(yōu)勢參與市場競爭，在生產中追求產量，不僅農產品生產規(guī)范化、產業(yè)化程度不高，而且沒有標準作為農產品生產的技術依據，所以才造成了低質量、高農藥殘留等較為突出的問題。目前我國的蔬菜出口取得了較大的發(fā)展，但在國外市場上的競爭力相對不強，其中最重要的一個原因就是我國現在蔬菜產品的質量達不到國際市場的高檔次的標準。因此強化標準的實施，提高產品的質量，是直接關系到農產品能否進入或占領國內外市場的關鍵。農業(yè)標準化是無公害蔬菜走向市場的關鍵和保證。WTO框架下，我國農產品面臨國內國外兩個市場競爭，產品如果沒

12、有過硬的質量，叫得響的品牌，就很難在市場上爭得一席之地。而農業(yè)標準化就是農產品走進市場身份證和通行證。沒有標準的農產品和不符合標準的農產品，都是無法真正進入市場流通的。農業(yè)標準化是無公害蔬菜品牌化的基礎。品牌化建設是變質量優(yōu)勢為競爭優(yōu)勢的有效途徑，而一個品牌要得到消費者的忠誠，就必須先對消費者忠誠，這就需要保持無公害蔬菜的安全、衛(wèi)生、營養(yǎng)質量，對消費者負責。因此就需要無公害蔬菜生產企業(yè)將品牌維護工作落實到每個工作環(huán)節(jié)和操作人員上去，也就是說要實行從田頭到餐桌全程標準化管理。農業(yè)標準化還是農業(yè)產業(yè)化經營的前提和基礎。農業(yè)產業(yè)化經營，必須走“市場牽龍頭，龍頭連基地、基地帶農戶”的經營思路，其基本特

13、征是“分戶生產、集中加工、統(tǒng)一銷售”，這就要求必須制定統(tǒng)一的技術標準和管理標準，把分散的農戶組織起來，從而擴大農業(yè)生產規(guī)模，形成市場競爭中的規(guī)模效益和品牌效應。真正的農業(yè)產業(yè)化讓是要把工業(yè)上的全面質量管理思想引用到農業(yè)生產過程，進行全過程的質量管理和標準化管理。在國外，這已經變成一件很普遍的做法，但國內在農業(yè)標準化方面的發(fā)展與推進還十分緩慢。這將成為制約我國農業(yè)進入世界市場的重要障礙。 總之，今后我國蔬菜產業(yè)的發(fā)展應以效益為中心，突破性發(fā)展無公害蔬菜和外向型蔬菜，努力建立質量標準支撐體系、科技支撐體系、市場支撐體系，最終促使蔬菜生產的標準化、區(qū)域化、優(yōu)質化、市場化的實現。1.4 承辦單位概況*

14、蔬菜發(fā)展有限公司成立于2003年（由原縣華港蔬菜基地變更，成立于1983年），是我市最早集蔬菜基地建設、生產和銷售于一體農業(yè)企業(yè)之一，經過二十多年的發(fā)展，現公司擁有固定的蔬菜基地1000多畝，擁有100多人經驗豐富、技術過硬的生產和管理人員，公司一貫致力于發(fā)展優(yōu)質、營養(yǎng)、安全的無公害蔬菜生產。與國內外50多家蔬菜廠商建立了牢固的營銷關系。公司始終堅持“誠信對待客戶，面向國內外市場，致力科技創(chuàng)新，發(fā)展優(yōu)高農業(yè)”這一宗旨，目前公司已經形成了自己獨特的營銷網絡，年生產及銷售蔬菜近萬噸，營銷額近千萬元。2002年基地被婦聯授予巾幗科技培訓基地，2002年基地被農業(yè)局定為無公害蔬菜生產示范基地，2003

15、年公司被農業(yè)局授予蔬菜科技栽培示范基地，2002年公司被 人民政府授予20002001年度“十佳農民科技示范戶”，公司地址： 農場內。1.5 項目技術依托單位基本情況項目技術依托單位農業(yè)局擁有雄厚的農業(yè)技術力量和設備，項目參與人員由農技、土肥、植保、綠辦等部門的人員組合，其中高師 5人，中師5人，助理農藝師2人，人員年富力強，結構合理。且局屬的農產品檢驗檢測中心，將為項目的蔬菜質量檢測提供必要的設備、人員和技術支持。 項目組成員表姓名職稱從事專業(yè)在項目中分工所在單位高級農藝師土壤肥料技術指導土肥站高級農藝師農技推廣蔬菜栽培農技站高級農藝師化驗質量檢驗農產品質量檢測中心推廣研究員土壤肥料土壤改良

16、土肥站農藝師農技推廣蔬菜栽培農技站助理農藝師病蟲防治病蟲害防治植保植檢站農藝師病蟲防治病蟲害防治植保植檢站農藝師農技推廣蔬菜栽培農技站高級農藝師綠色食品質量監(jiān)督綠辦農藝師蔬菜栽培基地建設農墾站助理農藝師土壤肥料土壤改良土肥站農藝師化驗質量檢驗農產品質量檢測中心2 項目區(qū)概況及項目實施保證條件2.1 項目區(qū)概況2.1.1 地點 本示范基地位于 55鎮(zhèn)內，地處北緯25 162517、東經1190711909，距城關僅20公里。 2.1.2 土地利用現狀基地種植制度是一年二熟，采用水旱輪作耕作制，即“早稻菜”或“中稻菜”。2.1.3 地形、地貌條件項目所在地屬低丘臺地，地勢平坦，基地農田基本做到“田

17、成方、林成網、路相通、渠相連、旱能灌、澇能排”的標準農田要求。2.1.4 氣候條件 55鎮(zhèn)屬亞熱帶海洋性季風氣候，氣候特點：季風明顯，夏無酷暑，冬無嚴寒，氣候溫暖，四季分明，水熱資源豐富，霜期極短。a、氣溫：境內年平均氣溫19 。最熱的7月份，月平均氣溫27-28.5，極端最高氣溫39.4。最冷月1月份，月平均氣溫 10-11.4，極端最低氣溫為2.3。最高氣溫30的高溫日，年平均為103天，高溫日集中在6月中旬至9月下旬。日最高氣溫35的極熱日和最低氣溫3的低溫日，較少出現。b、霜期：境內平均初霜日期為1月6日，最早的為12月10日，平均終霜日期為1月30日，部分年份終年無霜，平均霜期僅為1

18、7天。C、積溫：區(qū)境0積溫為7373，10活動積溫為6553。d、地溫:全年平均地面溫度，7月份最高為35，1月份最低為 12.8。地面極端溫度最高值59-67，極端最低值-6。地面溫度年均值23-24。e、降水：全區(qū)年降水量為1200毫米，降雨的季節(jié)集中在3個時段：24月春雨季，56月梅雨季和79月臺風雷陣雨季，10月至翌年的1月是少雨季。f、日照：全年平均日照時數1947.3小時，日照率44%。日照時數和日照百分率的分布與太陽輻射量分布基本相似，其中以7、8月最多，夏至每日可照時數13小時44分左右，平均日照89小時。12月至翌年2月最少，冬至每日可照10小時32分左右，春分與秋分，每日可

19、照時間12小時左右。36月，每日平均只有45小時 ，月日照率：7、8月為5565%，36月為3136%。g、風：季風明顯。風向隨季節(jié)交替而轉換，春季，以東風居多，次為西南風。夏季，南風、西南偏南風和西南風頻率居多。秋季，以北風，東北偏北風和東北風出現較多。冬季，以東風、東北偏東風為多。風速，境內年平均最大風速2.8米/秒，風速極大值達28米/秒。一年中冬月平均風速：以11 月為最大為3.2米/秒，6月份為最小為 2.1米/秒。全年風速的季節(jié)變化為：春季2.3米/秒，夏季2.6米/秒，秋季3.2米/秒，冬季2.5米/秒。2.1.5 土壤條件土壤為灰埭田，土壤農化性狀為有機質32.30 g/Kg

20、、堿解氮76mg/Kg、速效磷12.1mg/Kg、速效鉀74mg/Kg。根據典型性和優(yōu)先性原則，采用隨機法布點，取3個土壤采樣點進行土壤重金屬含量化驗，基本上能代表產地土壤狀況，化驗結果如下：土壤環(huán)境質量指標和化驗結果（省分析測試中心）序號項目含量限值（）化驗結果，mg/kg1231PH6.56.57.57.57.507.566.862鎘（Cd），mg/kg0.300.300.400.0730.0670.0873汞（Hg），mg/kg0.25b0.300.300.350.0450.0390.0574砷（As），mg/kg3025207.347.287.025鉛（Pb），mg/kg50d2505

21、0d30050d3504136346鉻（Cr），mg/kg150200250645272b:菠菜、韭菜、胡蘿卜、白菜、菜豆、青椒的產地應滿足此要求；d：蘿卜、水芹的產地應滿足此要求。由表中數據可知，基地的土壤環(huán)境未受污染，適宜發(fā)展無公害蔬菜生產。2.1.6 水質條件基地灌溉水為東圳水庫渠水，其各項污染物的監(jiān)測結果見表水質各項污染物的監(jiān)測結果與含量限值（mg/L）序號PH值總汞總鎘總砷總鉛六價鉻石油類氰化物化學需氧量糞大腸菌群，個/L結果6.960.00050.0010.0050.010.010.0800.022.032400限值5.58.50.0010.0050.050.050.101.00.

22、504040000由表可知，水質各污染物的監(jiān)測結果均未超過其相應的含量限值，說明水質污染物的單項指數均1，未超標。表明蔬菜生產基地的水環(huán)境未受污染，附合無公害蔬菜灌溉水質要求標準，可作為無公害蔬菜產地的生產用水。2.1.7 交通運輸條件基地僻鄰 公路，交通以項目區(qū)周邊的 公路、福廈公路和 高速公路為依托，形成四通八達的對外交通道路網絡，便捷的交通條件為項目建設和建成后的生產運輸提供方便。距城區(qū)約20公里，距福州約110 公里，到廈門約210公里，距離 高速公路 出入口僅12 公里。2.1.8 防洪、排澇設施條件項目區(qū)現建有排洪閘門2 座，灌溉渠道1000米，可保證項目區(qū)內排灌需要。2.1.9

23、環(huán)境保護條件項目區(qū)臨海，空氣清新，周邊無明顯的污染源，區(qū)內建有防護林帶，基本上形成田成方，林成網。2.1.10 人力技術資源。示范基地所在的55鎮(zhèn)，總人口10.8萬人，示范基地所在地村附近共有5個村，共有人口2.5萬人，勞動力人口7000人左右，勞動力資源豐富，完全能滿足無公害蔬菜生產用工的需要 。2.2 項目實施保證條件*蔬菜發(fā)展有限公司是我市最早集蔬菜基地建設、生產和銷售于一體農業(yè)企業(yè)之一，經過二十多年的發(fā)展，現公司擁有固定的蔬菜基地1000多畝，擁有100多人經驗豐富、技術過硬的生產和管理人員，公司一貫致力于發(fā)展優(yōu)質、營養(yǎng)、安全的無公害蔬菜生產。與國內外50多家蔬菜廠商建立了牢固的營銷關

24、系。公司始終堅持“誠信對待客戶，面向國內外市場，致力科技創(chuàng)新，發(fā)展優(yōu)高農業(yè)”這一宗旨，目前公司已經形成了自己獨特的營銷網絡，年生產及銷售蔬菜0.5萬噸，營銷額近500萬元。雄厚的實力和良好的商譽為項目的順利實施提供保證。無公害蔬菜生產技術由農業(yè)局負責，該局擁有雄厚的農業(yè)技術力量和設備，項目參與人員有高師 5人、中師5人、助理農藝師2人，人員年富力強，結構合理。且局屬的農產品檢驗檢測中心，將為項目的蔬菜質量檢測提供必要的設備、人員和技術支持。3 產品市場分析和產品方案設計3.1無公害蔬菜定義 無公害蔬菜基本內涵可表述為：以國家頒布的食品衛(wèi)生標準為衡量尺度，農藥、重金屬、硝酸鹽、有害生物（包括有害

25、微生物、寄生蟲卵等）等多種對人體有毒物質的殘留量均在限定范圍或閾值以內的蔬菜產品，統(tǒng)稱為無公害蔬菜。3.2產品市場預測及前景分析 蔬菜作為生活的必需品，國內外市場對蔬菜產品的要求越來越高，質量問題特別是有害物質殘留超標問題引起廣大消費者的廣泛關注，已成為社會一大熱點問題，引起各級政府及有關部門的高度重視。隨著國民經濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，食品消費已由溫飽型向質量型轉變，蔬菜作為生活的必需品，人們對其要求更高，并由一般化轉向優(yōu)質化、營養(yǎng)化、無害化?？梢哉f，蔬菜安全問題已經成為人們普遍關注的熱點。無公害蔬菜產品符合人類追求健康長壽和與大自然和諧共存的世界潮流。從食品業(yè)發(fā)展趨勢看，無污染、無公

26、害的食品將成為國際食品貿易的主流。種種跡象已經說明，開發(fā)無公害蔬菜已經成為國內外市場發(fā)展的必然趨勢。我國的無公害蔬菜市場，目前還處在開發(fā)期，蘊含著無限生機與活力，發(fā)展無公害蔬菜是擴大市場份額和實現出口創(chuàng)匯的必然選擇，是我國實現內外貿一體化的重要方式。我國目前蔬菜供給相對過剩，給消費者提供了可挑選的空間，這就為無公害蔬菜的發(fā)展創(chuàng)造了前提條件。此外，消費者消費水平和保健意識的提高也使優(yōu)質無公害蔬菜的生產具有了良好的社會環(huán)境氛圍，而農業(yè)科技進步和大量新型高效低殘留農藥、生物肥料、生物農藥以及抗病蟲害蔬菜品種的不斷出現，則為無公害蔬菜的發(fā)展提供了強大的技術支持力?？梢哉f，無公害蔬菜將成為我國蔬菜消費的

27、主流產品。3.3產品方案設計 基地種植的品種以西芹、西蘭花、花椰菜、西紅柿、甜椒、結球甘藍、香蔥、大白菜、西瓜等品種為主。 各蔬菜產品質量標準執(zhí)行國家有關無公害蔬菜產品質量標準。3.4營銷計劃 本公司已與日本、俄羅斯、 等國內外50多家蔬菜廠商、蔬菜超市建立了牢固的營銷關系，在鞏固原有客戶的基礎上，要充分利用省內各蔬菜批發(fā)市場，在全省范圍內，積極參與蔬菜市場的流通。在開發(fā)本地市場上，公司計劃于2004年在區(qū)建立一家無公害蔬菜直銷超市，為市民提供有關無公害蔬菜技術的咨詢及優(yōu)質的無公害蔬菜產品，滿足人們對優(yōu)質、安全、營養(yǎng)蔬菜的要求。4 生產技術方案與技術流程4.1技術方案 按照無公害蔬菜生產技術規(guī)

28、范的要求，制定各種蔬菜生產的具體技術規(guī)范，在實施過程中嚴格遵守，把好生產過程質量關。 基地配備專業(yè)植保人員，堅持病蟲測報，總結病蟲害發(fā)生規(guī)律，堅持“預防為主、綜合防治”的植保方針，以生態(tài)調控、農業(yè)措施及物理防治為主要手段，充分利用好本地天敵資源進行自然或人工控制。農業(yè)措施主要是選擇豐產、抗病蟲品種，調整耕作制度，采用水旱輪作。物理防治是采取頻振式殺蟲燈誘殺害蟲?；瘜W防治：優(yōu)選生物源農藥如Bt、苦參堿等，選用高效低毒低殘留農藥如安打、菜喜、米滿、除盡、銳勁敵等 ，選擇最佳防治期，將病蟲消滅在點片發(fā)生期。嚴格控制施藥次數和藥量，盡量使用有效低劑量，嚴禁在蔬菜上使用有機磷等高毒高殘留農藥，嚴格遵守采

29、收安全間隔期。生產過程中，各類蔬菜品種都要制定相應的田間管理措施，做到事先有規(guī)劃，實施有記錄，具體田塊都有專人負責，施肥、噴藥統(tǒng)一配制，灌水、排水統(tǒng)一調度，做到生產的全程控制，保證生產符合無公害蔬菜質量標準要求的產品，滿足市場的需求。4.2技術流程播 種1、苗、種場生產技術流程施基肥整地做畦床準備苗床準備備澆 水遮 蔭出 苗除草間苗床準備 出 苗煉 苗施肥施藥備2、種植基地種植技術產流程整地做畦床準備大田準備移栽施基肥澆水緩苗培肥培土施緩苗肥肥中耕除草 收獲病蟲害防治備 5 原材料供應5.1 種子和種苗品種、價格、來源 品種面積 （畝）來源2004年2005年2006年 西芹400500500

30、種子公司西蘭花500600600種子公司花椰菜300400400種子公司結球甘藍300300600種子公司西紅柿100100150種子公司菜椒100100150種子公司香蔥100200200種子公司大白菜200300種子公司西瓜100種子公司合計18002400 30005.2肥料品種、數量、價格、來源 品 種價格（元/噸）來 源有機肥950省農資集團分公司尿素1380省農資集團分公司過磷酸鈣600省農資集團分公司氯化鉀1340省農資集團分公司氯化鉀復合肥1700省農資集團分公司硫酸鉀復合肥1900省農資集團分公司蔬菜專用肥1800省農資集團分公司石灰450省農資集團分公司硼砂3000省農資集

31、團分公司5.3農藥品種、數量、價格、來源 類型品種單價 （元/包、瓶）來 源殺蟲劑除盡3.0省農資集團分公司安打3.2省農資集團分公司苦參堿9.0省農資集團分公司銳勁特15省農資集團分公司阿克泰2.5省農資集團分公司一遍凈0.5省農資集團分公司天力6.0省農資集團分公司強敵3125.6省農資集團分公司殺菌劑阿米西達 11省農資集團分公司金雷多米爾 12省農資集團分公司克露10省農資集團分公司殺毒礬9.5省農資集團分公司百菌清 8.5省農資集團分公司農用鏈霉素4.0省農資集團分公司可殺得3.0省農資集團分公司瑞毒霉10省農資集團分公司大生9.5省農資集團分公司多菌靈7.2省農資集團分公司甲基托布

32、津5.4省農資集團分公司除草劑蓋草能2.9省農資集團分公司蓋草靈1.0省農資集團分公司撲草凈2.2省農資集團分公司草甘磷18省農資集團分公司生長調節(jié)劑動力20033.8省農資集團分公司奧普爾12省農資集團分公司磷酸二氫鉀4.5省農資集團分公司5.4 育種、耕作農具5.4.1育種用具塑料大棚、小拱棚、塑料地膜、育苗盤、灑水桶、噴霧器等。5.4.2耕作農具旋耕機、拖拉機、平板車、打孔器、抽水泵、塑料地膜、竹子、鋤頭、水桶、鐵鍬等。6 企業(yè)組織、勞動定員與培訓6.1企業(yè)組織6.1.1企業(yè)制度與管理 建立現代企業(yè)制度，公司實行董事會領導下的總經理負責制，生產經營組織是實現企業(yè)生產技術管理和經營管理的重

33、要保證和組織措施，為滿足企業(yè)的產與銷而設置相應的職能部門，基地管理的基本原則應包括決策、計劃、組織、指揮、監(jiān)督等五個方面。企業(yè)職能部門的設置基本原則是：組織指揮統(tǒng)一，管理高效精干，職能協(xié)調靈活。6.1.2 企業(yè)組織機構圖董事會總經理計財部經理辦公室供銷部生產技術部原料供應產品銷售現場管理生產技術計劃統(tǒng)計會計出納勞工保衛(wèi)行政事務6.2 勞動定員6.2.1 管理人員編制詳見管理人員編制表6.16.2.2 勞動工人定員勞動工人400人，以臨時工為主，根據季節(jié)及生產需求，從經過培訓的當地農民中抽調。6.3 人員培訓無公害蔬菜生產是種技術含量高，操作規(guī)程要求嚴格的新型生產方式。在生產管理方面要強化生產基

34、地建設、凈化產地環(huán)境、嚴格投入品管理、推行標準化表6.1管理人員編制表職能部門管理人員技術術人員合計備注職位人數職位人數總經理辦公室董事長191總經理11副總經理11辦公室主任11行政事務11勞工保衛(wèi)22計財部會計11出納11計統(tǒng)11生產技術部高級農藝師（1）副總經理兼技術員22現場管理員33供銷部原料供應22產品銷售43合計20生產和提高生產經營組織化程度。因此，要求有高素質的管理人才、技術人，而且也需要各種熟練的、懂技術的田間勞動工人。按照生產技術的要求，采用理論與實踐相結合的培訓方式，對管理人員、技術人員和勞動工人根據不同的對象，采用不同的方式分別進行崗前培訓、常規(guī)培訓和定期培訓。 培訓

35、內容按照生產技術的要求，培訓無公害蔬菜生產技術規(guī)程及各種蔬菜栽培、加工技術要領等。7 項目實施進度安排7.1項目前期工作加緊項目前期工作進度，做好項目前期規(guī)劃，爭取2004年第一季度正式開工建設，建設工期一年。進一步落實資金，根據建設工程實施進度，安排好建設資金的調度。7.2項目建設計劃進度詳見表7.1項目建設計劃進度表表7.1 項目建設計劃進度表年月項目 2004年2005年3 45678910111212總平面布置與放樣機耕路施工排灌溝渠施工管理房施工土壤改良水泵房施工標準大棚施工設備訂貨設備安裝倉庫施工工程驗收8 投資估算與資金籌措 8.1 投資估算8.1.1投資估算依據a、設計費參考國

36、家有關工程設計收費標準取費；b、全國統(tǒng)一安裝工程預算定額省綜合單價表價表（2002版）；c、參照農田灌溉工程有關定額；d、主要建筑材料綜合信息價；e、同類工程擴大指標。8.1.2其它費用取費依據a、設計費參考國家有關工程設計收費標準取費；b、建設單位管理費依據省財政廳有關規(guī)定取費；c、基本預備按工程費與其它費用之和8%估算；d、建設期利息年有效利率按5.89%(5年期以上)。8.1.3 固定資產投資估算固定資產投資估算822萬元，其中土建工程費433萬元，設備及安裝工程費285萬元，其它費用29萬元，基本預備費60 萬元，建設期利息15萬元。詳見表8.1項目投資估算表。8.1.4流動資金估算流

37、動資金估算340萬元(生產負荷100%),生產負荷60%和80%,流動資金估算分別為214萬元和276萬元。詳見輔助報表2,流動資金估算表。8.1.5項目總投資估算項目總投資估算1162萬元, 其中：固定資產投資822萬元，流動資金340萬元。詳見基本報表2項目總投資估算。8.2資金籌措 項目總投資1162萬元，籌資方案：a、自籌資金462萬元，其中：用于固定資產投資322萬元， 用于流動資金140萬元；b、借款700萬元，其中：用于固定資產投資500萬元， 用于流動資金200萬元。序號項目結構型號計量單位工程量綜合單價(元)金額(萬元）1 4331.1標準大棚鋼架、塑膜畝5040000200

38、1.2水泵房2座磚混結構 m 2200600121.3管理房磚混結構m 2200500101.4倉庫磚混結構m 2800500401.5主機耕路路幅6m，泥結石Km3130000391.6支機耕路路幅3 m，泥結石Km670000421.7改良土壤 畝3000100301.8排水溝渠頂5 m、底3 m、高2 mm5000120602設備及安裝工程 2852.1水泵及配件(2開1備)4 N=13KV臺61500092.2輸水管道DN110（含配件）m30090272.3輸水管道DN50（含配件）m600045272.4噴灌設施 畝50020001002.5旋耕機臺1060000602.6檢測儀器

39、設備成套套1152.710KV輸電線路Km280000162.8電力變壓器50V臺13000032.9高低壓配電柜套12000022.10農機具小型102.11農用車2t輛250000102.12工具車1.5t輛16000063其它費用293.1設計費(含前期費)7182.5%183.2建設單位管理費7181.5%114基本預備費7478%60項目靜態(tài)投資8075建設期利息500/25.89%15合計822表8.1項目投資估算表9 經濟評價9.1評價依據及基礎數據9.1.1 評價依據a、國家計劃委員會、建設部發(fā)布建設項目經濟評價方法與參數（第二版）1993；b、中國國際工程咨詢公司編著投資項目

40、經濟咨詢評估指南1998。9.1.2基礎數據a、設計規(guī)模：無公害蔬菜種植面積3000畝，年產無公害蔬菜12150t/年。b、：項目建設期1年，投產期2年，生產負荷分別為60%和80%，達產期18年，計算期為21年。c、項目總投資估算1162, 其中：固定資產投資807萬元，建設期利息15萬元，流動資金340萬元。 d、資金籌措方案， 企業(yè)自籌資金462萬元，其中：用于固定資產投資322萬元， 用于流動資金140萬元；中長期借款700萬元，其中：用于固定資產投資500萬元， 用于流動資金200萬元。9.2財務評價9.2.1總成本費用估算a、外購原輔材料費，蔬菜生產主要原輔材料品種為苗種、肥料、防

41、治病蟲害藥物等，根據種植品種和面積測算，生產負荷60%、80%、100%時，外購原輔材料費分別為148萬元、189萬元和237萬元。b、外購動力費，主要項目為機耕費和水利費，兩項費用按每畝175元，生產負荷60%、80%、100%時，外購動力費分別為32萬元、42萬元、53萬元。c、工資及福利費，以計件工資為主，根據不同種植品種投工數量計算，生產負荷60%、80%、100%時，工資及福利費分別為83萬元、107萬元和132萬元。d、折舊費，折舊年限按20年，年折舊率5%，年折舊費37萬元。固定資產殘值率10%，固定資產余值82萬元。e、修理費，為折舊費的50%，年修理費19萬元。f、利息支出，

42、流動資金借款200萬元，有效利率5.89%，年利息支出12萬元。 g、其它費用，包括其他種植費用、管理費用、菜地租金和銷售費用。其他種植費用和管理費用分別按工資及福利費的120%和100%測算，分別為100萬元、128萬元、158萬元和83萬元、107萬元、132萬元；租金每畝按350元計算；銷售費用按銷售收入的5。詳見輔助報表4總成本費用估算表。10.2.2銷售收入、銷售稅金及附加值a、銷售收入，根據蔬菜種植品種和產地批發(fā)價測算，生產負荷60%、80%、100%時，銷售收入分別為643萬元、839萬元和1072萬元。詳見輔助報表5銷售收入、稅金及附加估算表。b、稅金及附加，根據國定現行有關稅

43、費規(guī)定，蔬菜種植產品免征稅費。9.2.3財務盈利能力分析a、財務內部收益率，根據現金流量表（全部投資）分析，財務內部收益率為18.2%；b、財務凈現值，基準收益率按10%計，依據現金流量表（全部投資）分析，財務凈現值（Ic=10%）為677萬元；c、投資回收期，根據計算，投資回收期為6。86年（含建設期）；d、投資利潤率年利潤總額（計算期平均值）投資利潤率 = 100%項目總投資 172= 100% = 14.8% 1162e、銷售額利潤率年利潤總額（計算期平均值）銷售額利潤率 = 100%年銷售收入（計算期平均值） 172= 100% = 16.6% 1039分析表明，本項目盈利能力除能滿足

44、設定的基準收益率最低要求時，還有超額盈余，各項財務指標均處在可接受的范圍之內，財務評價是可接受的。詳見基本報表3現金流量表（全部投資）。9.2.4清償能力分析 根據資產負債表、資金來源與運用表、固定資產投資借款還本付息表分析，項目的資產負債率、流動比率、速動比率，以考察項目的財務狀況及清償能力。資產負債表顯示，資產負債率在計算期第三年之前為50%以上，第四年開始及以后各年份均呈快速下降趨勢，最低年份資產負債率為5.1%；流動比率在計算期第三年之前為100%以下之處，第四年開始及以后逐年提高，最高達到1904%；速動比率在計算期第四年之前低于100%之外，第五年開始及以后逐年提高，最高達到182

45、8%。分析表明：該項目的凈資產能夠抵補負債有余，財務狀況良好。通過資金來源與運用表分析，項目除能做到資金平衡外，各年均有盈余資金。固定資產投資借款還本付息表分析結果，固定資產投資借款償還期為5年（含建設期），能夠滿足貸款機構的要求。以上分析顯示該項目具有較強的清償能力。詳見基本報表5資金來源與地運用表、基本報表6資產負債表、輔助報表6固定資產投資借款還本付息表。9.3不確定性分析 9.3.1盈虧平衡點分析 以生產能力利用率表示的盈虧平衡點BEP年固定成本BEP = 100%年銷售收入年可變成本年稅金及附加 468= 100% = 72% 10724220 計算結果表示：生產能力達到72%，項目

46、可以做取盈虧平衡，企業(yè)可以保本。9.3.2敏感性分析項目對銷售收入、經營成本和項目投資諸因素單項變化進行敏感性分析。詳見表9.1敏感性分析表。表9.1敏感性分析表項目變化因子與變化率（%）財務內部收益率（%）財務凈現值（萬元）投資回收期（年）銷售收入經營成本項目投資1銷售收入變化1.1銷售收入增加+50022.711385.871.2基本方案18.26776.861.3銷售收入減少-50013.62878.452經營成本變化2.1經營成本增加0+5014.63718.002.2基本方案18.26776.862.3經營成本減少0-5021.79846.003項目投資變化3.1項目投資增加00+1

47、016.96037.213.2基本方案18.26776.863.3項目投資減少00-1019.87526.5010 可行性研究的結論與建議10.1 項目可行性研究結論a、項目的實施符合中共中央、國務院關于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求。全國“菜藍子”工作會議提出，“菜藍子”的工作重點要由注重數量、保障供給，向更加注重質量、保證衛(wèi)生和安全轉變，實現由裝滿“菜藍子”到豐富、凈化“菜藍子”的發(fā)展，讓城鄉(xiāng)居民長期穩(wěn)定地吃上品種多樣、營養(yǎng)豐富、供給充足的“放心菜”。無公害蔬菜標準化生產實現面積的規(guī)?；?、過程的規(guī)范化、產品的規(guī)格化，確保產品質量的高標準，為農產品深加工和農業(yè)產業(yè)化經營奠定基礎。b、項目的實施可帶動無公害蔬菜產業(yè)的健康發(fā)展。農業(yè)部出臺的全面推進“無公害食品行動計劃”的實施意見，就是通過健全體系，完善制度，對農產品的質量安全實施全過