市場(chǎng)推廣費(fèi)用預(yù)算及使用計(jì)劃

1、一二三四一一、年度總體費(fèi)用資金預(yù)算計(jì)劃時(shí)間：2017 年 1 月 1 日 2017 年 12 月 31 日市場(chǎng)推廣費(fèi)用資金預(yù)算說明要達(dá)成各項(xiàng)目標(biāo)、指標(biāo)和任務(wù)都會(huì)產(chǎn)生各類相關(guān)的費(fèi)用，要解決費(fèi)用問題就需要一定數(shù)目 的資金作為支持和保障，而要對(duì)這批資金進(jìn)行合理的調(diào)配、分割、管理和使用就要在一定 階段內(nèi)預(yù)先制定出資金預(yù)算，以便對(duì)其進(jìn)行有效掌控，這便是制定市場(chǎng)推廣費(fèi)用資金預(yù)算 的目的。年度總體市場(chǎng)推廣費(fèi)用資金預(yù)算的指標(biāo)和預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)說明一） 年度總體市場(chǎng)推廣資金預(yù)算指標(biāo)二） 預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)1）年計(jì)劃營業(yè)總額的 6%（3000000x0.06=180000 ）或總費(fèi)用為：180000 元2）年?duì)I業(yè)總額毛利總合的 1

2、5%（平均毛利按 40%計(jì)算 3000000x0.4=12000001200000x0.15=180000 ）預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)說明汽車內(nèi)飾膠目前還處于市場(chǎng)的導(dǎo)入、發(fā)展和大力推廣階段，為達(dá)成計(jì)劃目標(biāo)，拓展更大的 市場(chǎng)空間，爭(zhēng)奪更多的市場(chǎng)份額，爭(zhēng)取更好的有利資源，達(dá)到一定的社會(huì)影響等都需要投 入更多的企劃資金預(yù)算，所以現(xiàn)階段投入年度計(jì)劃營業(yè)總額的 6%或總毛利的 15%，當(dāng)市 場(chǎng)達(dá)到飽和狀態(tài)后，市場(chǎng)推廣資金只作為正常維護(hù)使用時(shí)，投入比例可降底。特別說明以上市場(chǎng)推廣費(fèi)用資金為現(xiàn)金投入部分，不包含促銷活動(dòng)中因商品讓利、降價(jià)、贈(zèng)品等隱 形支出費(fèi)用，此費(fèi)用核算至當(dāng)次的促銷活動(dòng)銷售毛利中作為商品投入成本；此部分投入

3、核 算至當(dāng)次的促銷活動(dòng)銷售毛利中作為商品投入成本以供參考，不作為活動(dòng)的直接投入成 本。二、市場(chǎng)推廣資金使用計(jì)劃制定市場(chǎng)推廣資金使用計(jì)劃的目的和目標(biāo)制定市場(chǎng)推廣資金使用計(jì)劃的目的在于對(duì)所有的市場(chǎng)資金投入做到有效的控制，清楚每筆資 金的用途和流向，方便財(cái)務(wù)部門的資金預(yù)留、支付、核算與總控；目標(biāo)是通過預(yù)先的計(jì)劃和 實(shí)施使花費(fèi)的每筆資金都力求發(fā)揮出其最大效用。市場(chǎng)推廣資金流向的類別分解和分配占比備注此年度總體市場(chǎng)推 廣費(fèi)用資金預(yù)算不 包含市場(chǎng)開發(fā)人員 費(fèi)用。備注。二第一類經(jīng)營促銷20%￥36000第二類媒體投放20%￥36000第三類宣傳物料10%￥18000第四類會(huì)籍營銷10%￥18000第五類渠道

4、推廣10%￥18000第六類展會(huì)營銷25%￥45000第七類其他5%￥9000三市場(chǎng)營銷類別說明及各類別營銷資金的具體分配比例三三一）1）經(jīng)營促銷推廣類別說明經(jīng)營促銷推廣指：由于商品銷售、庫存結(jié)構(gòu)、經(jīng)營指標(biāo)等原因需要通過廣告告知、降價(jià)銷售、捆綁、買贈(zèng)、讓利、返利、抽獎(jiǎng)、發(fā)放禮物、免費(fèi)試用、召開會(huì)議等各種手 段，多種形式的活動(dòng)和計(jì)劃從而達(dá)到預(yù)期的經(jīng)營目標(biāo)和一定的經(jīng)濟(jì)或社會(huì)效益之目 的。此類活動(dòng)一般需要投入一定的人力、物力和財(cái)力，需要預(yù)先做好計(jì)劃方案。 2）經(jīng)營促銷推廣資金分配比例（總額： 36000 元）預(yù)留資金為靈活a 類促銷40% （￥14400 ）b 類促銷30% （￥10800 ）c 類

5、促銷10% （￥3600）預(yù)留資金10% （￥3600 ）性使用資金和補(bǔ) 充資金3）經(jīng)營促銷推廣資金使用說明經(jīng)營促銷的計(jì)劃資金包含促銷活動(dòng)中各類媒體和廣告的宣傳、發(fā)布、制作、設(shè)計(jì)等費(fèi) 用，各種廣告用品和材料的制作、印刷、噴繪、雕刻、包裝、租賃、采購、安裝、投 放等費(fèi)用，活動(dòng)留存資料（相片、影音等）費(fèi)用，促銷活動(dòng)實(shí)施人員勞務(wù)派遣（零時(shí) 用工人員工費(fèi)、實(shí)施人員加班費(fèi)、餐費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)資金等）費(fèi)用。 營促銷推廣的計(jì)劃資金中不包含促銷活動(dòng)中因商品讓利、降價(jià)、贈(zèng)品等隱形支出費(fèi) 用，此費(fèi)用核算至當(dāng)次的促銷活動(dòng)銷售毛利中作為商品投入成本；不包含各類新品上 市發(fā)布會(huì)、產(chǎn)品訂貨會(huì)等活動(dòng)的場(chǎng)地租賃費(fèi)用和

6、邀請(qǐng)人員的相關(guān)開支費(fèi)用，此費(fèi)用劃 歸經(jīng)營銷售費(fèi)用；此類費(fèi)用如需劃歸市場(chǎng)推廣費(fèi)用，則屬于追加資金部分，不屬市場(chǎng) 推廣費(fèi)用資金計(jì)劃范圍。1）媒體廣告投放類別說明（主要以提升企業(yè)品牌知名度為主的）媒體廣告投放指：企業(yè)為達(dá)到發(fā)布和傳達(dá)各類信息；提升企業(yè)、產(chǎn)品、品牌在社會(huì)公 眾中的知名度、美譽(yù)度、影響力；輔助和支持經(jīng)營銷售、策略實(shí)施、品牌推廣、渠道 建設(shè)等目的而借助和使用各類媒介平臺(tái)進(jìn)行信息發(fā)布的一種方法和手段。也需預(yù)先做 好投放計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算。2）媒體廣告投放資金分配比例（總額： 36000 元）預(yù)留資金為靈活二）報(bào)紙，雜志25%￥9000電視，廣播20%￥7200戶外25%￥9000網(wǎng)絡(luò)10%￥36

7、00其他媒體15%￥5400預(yù)留資金5%￥1800性使用資金和補(bǔ) 充資金3）媒體廣告投放資金使用說明一個(gè)企業(yè)要達(dá)到良好的廣告宣傳效果，不是靠一個(gè)單一媒體或一種單一的宣傳形式所 能達(dá)到的，因?yàn)槭鼙娛欠稚⒌?，受眾的?xí)慣也是多種多樣的，所以必須靠多種媒體和 多種形式的綜合推廣方能達(dá)到最佳效果。媒體宣傳廣告中的“其他媒體”指除常規(guī)媒 體外的各類新型媒體（如公交車箱體、車視 tv、微信宣傳等）和未分類媒體的總稱。 1）宣傳物料類別說明宣傳物料指：出于正常品牌生存發(fā)展的需要，以及服務(wù)、輔助和支持良性經(jīng)營及促進(jìn) 銷售為目的的廣告類和促銷類用品，此類物品包括各類印刷品的設(shè)計(jì)制作；各類噴繪 品的設(shè)計(jì)制作；各類雕

8、刻材料和制品；各類吸塑、霓虹燈、 led 等的設(shè)計(jì)制作；各類 廣告展示用品；各類影音、影像、影視、平面、二維、三維、動(dòng)畫、手繪、效果圖等 的設(shè)計(jì)、創(chuàng)意和制作。三） 2 ）宣傳物料類資金分配比例（總額：18000 元）此類別由于品項(xiàng)過于繁多，不便于預(yù)先計(jì)劃，所以不作具體資金的詳細(xì)劃分，只需記 錄好每次制作的流水帳，做好總控。3）宣傳物料資金使用說明宣傳物料資金包含類別說明中所列的所有項(xiàng)目的發(fā)生費(fèi)用。此計(jì)劃資金中不包含通過商品或服務(wù)抵值得部分，因?yàn)槠洳槐阌趯?shí)際核算，此費(fèi)用劃 歸企業(yè)的正常經(jīng)營成本；此類費(fèi)用如需劃歸市場(chǎng)運(yùn)營中心，則屬于追加資金部分，不屬市場(chǎng)推廣費(fèi)用資金計(jì)劃范圍。1）會(huì)籍營銷類別說明針

9、對(duì)會(huì)員的營銷活動(dòng)包含兩個(gè)主要組成部分，第一是會(huì)籍營銷，就是將會(huì)籍（會(huì) 員在一定的時(shí)間內(nèi)或金額內(nèi)享受到的服務(wù)）作為一種商品向目標(biāo)客戶進(jìn)行銷售的活 動(dòng)。此項(xiàng)主要會(huì)員俱樂部具體負(fù)責(zé)。第二是針對(duì)會(huì)員這一特殊群體和以會(huì)員為主要目標(biāo)對(duì)象而展開的各種銷售活動(dòng)， 此項(xiàng)可歸屬于經(jīng)營促銷項(xiàng)目中。這一類別中主要指的是第一種。四）2）會(huì)籍營銷類資金分配比列（總額 18000 元） 俱樂部建設(shè)推廣 會(huì)員活動(dòng)預(yù)留資金預(yù)留資金為靈活 性使用資金和補(bǔ)60%￥1080030%￥540010%￥1800充資金3）會(huì)籍營銷資金使用說明這里的會(huì)籍營銷的計(jì)劃資金主要指會(huì)員俱樂部建設(shè)和對(duì)外推廣費(fèi)用（不包含因部門組 建中所有工作人員的工資

10、等，此費(fèi)用數(shù)企業(yè)的人員成本開支）、各類會(huì)員活動(dòng)組織和 開展費(fèi)用（不包含活動(dòng)費(fèi)用的折抵和本企業(yè)內(nèi)部活動(dòng)場(chǎng)地使用費(fèi)用）等。五） 1 ）渠道推廣類別說明企業(yè)的政策制定和市場(chǎng)推廣部門，不斷為企業(yè)尋找、發(fā)掘、開拓和建立新的及潛在的 營銷渠道是一項(xiàng)長期和必備個(gè)工作，此項(xiàng)工作的良性開展將是企業(yè)快速、穩(wěn)定發(fā)展的 助推器，它能為產(chǎn)品找到新的、適合的客戶市場(chǎng)，為企業(yè)和市場(chǎng)建立更多的聯(lián)系通 道。（例如將網(wǎng)絡(luò)直銷、產(chǎn)品直銷、完整車居等作為一種新的銷售渠道來重點(diǎn)建設(shè)、 推廣和維護(hù)）2）渠道推廣類企劃資金分配比例（總額： 18000 元）此類別由于變化性較大，突發(fā)性較強(qiáng)，不便于預(yù)先計(jì)劃，資金花費(fèi)也不便于分類操 作，所以不

11、作具體資金的詳細(xì)劃分，只需記錄好每次工作開展的流水帳，做好總控。 3）渠道推廣資金使用說明渠道推廣資金包含類別說明中所列的所有工作項(xiàng)目中的可能發(fā)生的所有費(fèi)用，亦可以 說只要屬于市場(chǎng)渠道推廣范疇內(nèi)的所有直接支出費(fèi)用。因此項(xiàng)工作開展而需新增加人員的，人員的工資支出也不包含在渠道推廣的計(jì)劃費(fèi)用 中，此費(fèi)用屬企業(yè)正常的人員支出成本；此類費(fèi)用如需劃歸市場(chǎng)運(yùn)營中心，則屬于追 加資金部分，不屬市場(chǎng)營銷費(fèi)用資金計(jì)劃范圍。六） 1 ）展會(huì)營銷類別說明展會(huì)營銷在現(xiàn)代企業(yè)中扮演的角色是非常重要的，展會(huì)營銷的滲透效應(yīng)越來越強(qiáng)。展 會(huì)作為吸引客戶、發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目、樹立形象的營銷工具，已經(jīng)被越來越多的企業(yè)所應(yīng)用。 尤其是向市場(chǎng)

12、推出新服務(wù)、新產(chǎn)品、新促銷的時(shí)候，參加展會(huì)已經(jīng)成為很多企業(yè)開拓 市場(chǎng)的首要選擇。注：展會(huì)營銷主要分為兩大類別：第一類是參展；第二類是參會(huì)；（參展是指我企業(yè) 以參展商的名義參加展會(huì)，有固定展位來展示企業(yè)形象和銷售商品為目的；參會(huì)是指 我企業(yè)以專業(yè)觀眾的身份參加展會(huì)，主要是考察項(xiàng)目、引進(jìn)新品、尋求合作等為目 的。）2）展會(huì)營銷資金分配比例（總額： 45000 元）此處提到的網(wǎng)絡(luò) 為銷售渠道性 質(zhì)，宣傳廣告中 提到的網(wǎng)絡(luò)為宣 傳性質(zhì)，兩者相 互不沖突預(yù)留資金為靈活參展參會(huì)預(yù)留資金性使用資金和補(bǔ)80%￥3600015%￥67505%￥2250充資金3）展會(huì)營銷資金使用說明展會(huì)營銷資金包含類別說明中各主

13、要工作項(xiàng)目中發(fā)生的費(fèi)用，亦可以說只要屬于 市場(chǎng)運(yùn)營中心展會(huì)營銷范疇內(nèi)的所有直接支出費(fèi)用。參展?fàn)I銷費(fèi)用主要包括展會(huì)的場(chǎng)地費(fèi)、展位制作費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、宣傳費(fèi)、工作人員 費(fèi)用（用餐、交通費(fèi)等）等；參會(huì)費(fèi)用主要包括參會(huì)人員的入場(chǎng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、交通費(fèi)、 住宿費(fèi)、餐費(fèi)等；參加此項(xiàng)工作的所有工作人員的工資不包含在展會(huì)營銷費(fèi)用中，此費(fèi)用屬企業(yè)正常的 人員支出成本；此類費(fèi)用如需劃歸市場(chǎng)運(yùn)營中心，則屬于追加資金部分，不屬市場(chǎng)營 銷費(fèi)用資金計(jì)劃范圍。七） 1 ）其它費(fèi)用類別說明這里所說的其它費(fèi)用是指除以上劃出類別的六個(gè)大項(xiàng)外的其它所有費(fèi)用，包含一些不 可預(yù)見性和不便于計(jì)劃性的費(fèi)用。例入：為加強(qiáng)市場(chǎng)運(yùn)營中心人員工作能力、提高工 作效率、提升工作積極性、加深內(nèi)部團(tuán)結(jié)等而組織各種學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、外出觀摩、團(tuán)隊(duì) 拓展、定購相關(guān)廣告資料等；為加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部各部門間的工作協(xié)調(diào)與配合（市場(chǎng)運(yùn)營 中心同其它各部門）而組織的一些聯(lián)誼活動(dòng)等；為加強(qiáng)和保持同各關(guān)聯(lián)單位（媒體、 業(yè)務(wù)外聯(lián)單位、相關(guān)供應(yīng)商等）的良好合作關(guān)系而發(fā)生的公關(guān)費(fèi)用等；以及作為其它 類別的補(bǔ)充資金使用。2）