城市污水處理廠建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的服務(wù)費(fèi)計(jì)算方法

1、城市污水處理廠建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的服務(wù)費(fèi)計(jì)算方法產(chǎn)業(yè)與市場(chǎng)industryandmarket城市污卜處理廠建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的服務(wù)費(fèi)計(jì)算方法calculationmethodsofconstructionandoperationservicefeeofmunicipalsewagetreatmentplants蹇興超金世峰(安徽國(guó)禎環(huán)保節(jié)能科技股份有限公司,合肥230031)摘要本文根據(jù)國(guó)內(nèi)已建成的污水處理廠的建設(shè)和運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)數(shù)值,結(jié)合國(guó)家和商業(yè)銀行的有關(guān)規(guī)定,綜合考慮政府和投資運(yùn)營(yíng)商的利益,探討了市場(chǎng)化建設(shè)和運(yùn)營(yíng)城市污水處理廠的服務(wù)費(fèi)計(jì)算方法,并以深封ll市已建和擬建設(shè)的城市污水處理廠為例具體進(jìn)行了計(jì)算.計(jì)算

2、結(jié)果表明污水處理廠的噸水建設(shè)成本是影響污水處理服務(wù)費(fèi)的最主要因素.關(guān)鍵詞污水處理服務(wù)費(fèi)托管運(yùn)營(yíng)bottot投資收益率未來l0年我國(guó)將建設(shè)上千座城市污水處理廠,總投資達(dá)數(shù)百億元,同時(shí)這些污水處理廠的運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用每年也達(dá)數(shù)十億元,如此巨額的資金需求完全靠財(cái)政投資是不現(xiàn)實(shí)的,吸引社會(huì)資金(包括外資)投資環(huán)保產(chǎn)業(yè)已是各級(jí)政府和業(yè)內(nèi)人士的共識(shí).為了降低運(yùn)營(yíng)費(fèi)用,必須引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,通過市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)降低運(yùn)行費(fèi)用.本文根據(jù)國(guó)內(nèi)已建成的污水處理廠的經(jīng)驗(yàn)數(shù)值,結(jié)合國(guó)家和商業(yè)銀行的有關(guān)規(guī)定,綜合考慮政府和投資運(yùn)營(yíng)商的利益,探討了市場(chǎng)化建設(shè)和運(yùn)營(yíng)城市污水處理廠的服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法,并以深圳市已建和擬建設(shè)的城市污水處理廠為

3、例具體進(jìn)行了計(jì)算.城市污水處理廠市場(chǎng)化運(yùn)作有以下3種基本模式:(1)托管運(yùn)營(yíng)指政府將自己擁有的污水處理廠通過發(fā)包的形式委托給企業(yè)運(yùn)營(yíng),政府保留污水處理廠的所有權(quán),并對(duì)其運(yùn)行實(shí)施監(jiān)督管理,企業(yè)享有經(jīng)營(yíng)權(quán)和收益權(quán),適用于建設(shè)較早的污水處理廠.(2)bot模式即建設(shè)(build)一運(yùn)營(yíng)(operate)一移交r),是指政府與投資者簽定合同,由投資者組成的項(xiàng)目公司籌資和建設(shè)污水處理廠,在協(xié)議期內(nèi)擁有,運(yùn)營(yíng)和維護(hù)該設(shè)施,通過收取服務(wù)費(fèi)回收投資并取得合理的利潤(rùn);協(xié)議期滿,投資者將運(yùn)營(yíng)良好的污水處理廠無償?shù)匾平唤o政府.bot模式適用于擬建(包括擬新建,改建和擴(kuò)建)的污水處理廠.(3)tot模式即移交(tra

4、nsfer)一運(yùn)營(yíng)(oper-ate)一移交(transfer),是政府對(duì)其建成的污水處理廠在資產(chǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上,通過公開招標(biāo)方式向社會(huì)投資者出讓資產(chǎn)和特許經(jīng)營(yíng)權(quán)后,組成項(xiàng)目公司在協(xié)議期內(nèi)擁有,運(yùn)營(yíng)和維護(hù)該設(shè)施,通過收取服務(wù)費(fèi)回收投固國(guó)環(huán)境保護(hù)20惦.3資并取得合理的利潤(rùn);協(xié)議期滿,投資者將運(yùn)行良好的污水處理廠無償?shù)匾平唤o政府.i模式適用于完工不久或即將完工的污水處理廠.l污水處理廠托管運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)的確定方法污水處理廠托管運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)是指運(yùn)營(yíng)商每處理lt污水,政府應(yīng)支付給運(yùn)營(yíng)商的費(fèi)用(rateofoperation,簡(jiǎn)稱rop,單位是元/t).該服務(wù)費(fèi)包括企業(yè)的處理成本(costofoperatio

5、n,以下簡(jiǎn)稱cop)和運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)(profitofoperation,以下簡(jiǎn)稱pop)兩部分.cop主要包括動(dòng)力費(fèi)用c.,藥劑費(fèi)c:,人工福利費(fèi)c,大修與日常維護(hù)費(fèi)c4,折舊費(fèi)c,管理費(fèi)c,稅費(fèi)c,等.不同的投資方式和處理工藝,其成本構(gòu)成要素也略有差別.每年以上各費(fèi)用可按以下公式計(jì)算:(1)動(dòng)力費(fèi)用cl=nxqx(axb+c)+dxe;(2)藥劑費(fèi)c2=nxqxf;(3)人工福利費(fèi)c3=gxh;(4)大修與日常維護(hù)費(fèi)c.=kxixqxj;折舊c5=kxixqxl;(5)管理費(fèi)c6=(ci+c2+c3+c.+c5)xm;(6)稅費(fèi)c7=(c1+c2+c3+c4+cc6)xb.pop是運(yùn)營(yíng)商每處理i

6、t污水在扣除處理成本后的純利潤(rùn),單位為元/t.一般不超過cop的l5%或0.1元/t,本文計(jì)算取0.05元/t.則污水處理廠托管運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)為:rop=cop+pop=(ci+cc3+c4+ccc7)/(365.25xq)+pop根據(jù)上述方法,假定運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)pop為0.05元/t,計(jì)算出深圳濱河污水處理廠(規(guī)模為30萬t/d,總投資3.5億元)和南山污水處理廠排海工程(規(guī)模為35表1計(jì)算公式中各參數(shù)的意義,單位和數(shù)值q污水廠日處理水量m/dn每年的日歷天數(shù)365.25365.25a處理每噸污水的耗kw?h/t0.15-0.280.25電量b當(dāng)?shù)仉妰r(jià)元/kw?h0.5-1.00.80c處理每噸污水需

7、要消元/t0.0l0.01耗的其他動(dòng)力費(fèi)用(含污泥處理處置費(fèi))d污水處理廠每天消m/t規(guī)模為l0萬t/d以下耗的自來水量的廠可取l0,20萬t/d以上可取l520e當(dāng)?shù)刈詠硭膬r(jià)格元/m0.6-2.51.5f處理每噸污水的藥元/t0.0150.015劑費(fèi)用g按國(guó)家規(guī)范確定的萬)按城市污水處理工程定額人員數(shù)量項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)取h當(dāng)?shù)啬昶骄杖朐?al5o00300io030oo0i污水處理廠噸水投資元/(t?d)800l50010001700i大修和維護(hù)費(fèi)率%2.533k固定資產(chǎn)占污水廠%8080總投資的比例1年折舊率%55m管理費(fèi)率%l5l5n所有稅率之和%55萬t/d,總投資6.3億元)采用托管

8、運(yùn)營(yíng)方式市場(chǎng)化運(yùn)作時(shí)的污水處理服務(wù)費(fèi)分別為0.64元/t和0.77元/t,按處理水量加權(quán)平均為0.71元/t.2bot模式下污水處理服務(wù)費(fèi)的確定方法bot模式下的污水處理服務(wù)費(fèi)是指政府將某污水處理廠交給某企業(yè)bot方式建設(shè)和運(yùn)營(yíng),污水處理廠建設(shè)完工,開始通水試運(yùn)行到運(yùn)營(yíng)期結(jié)束,企業(yè)將污水處理廠移交歸還政府之前,每處理1t污水政府應(yīng)支付給投資運(yùn)營(yíng)商的費(fèi)用(ralueofbot,簡(jiǎn)稱rbot,單位是元/t).該服務(wù)費(fèi)包括企業(yè)的建設(shè),運(yùn)營(yíng)成本(costofconstructionandoperation,簡(jiǎn)稱cco,包括了資本投資收益,按照市政公用事業(yè)的投資收益率不超過10%考慮)和運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)pop.

9、rbot=cco+pop.利用excel表格計(jì)算cco,方法如下:(1)假定bot合同的總期限為20年,其中污水ndustryandmarket產(chǎn)業(yè)與市場(chǎng)處理廠的建設(shè)期為2年,運(yùn)營(yíng)期為18年.(2)假定政府按照污水處理廠的設(shè)計(jì)規(guī)模(而不是按實(shí)際處理量)按時(shí)支付服務(wù)費(fèi).(3)假定第1年資金投入為總投資的4o%(貸款也按同比例到位),第2年為60%(貸款也按同比例到位).(4)假定總投資的30%由投資商承擔(dān),70%為銀行長(zhǎng)期貸款(按貸款第1年就隨工程需要到位40%,第2年到位60%,且從第1年就開始平均歸還本金,同時(shí)開始支付利息,到第12年還清本金和利息考慮,貸款年利率按6%計(jì)算).(5)假定從第

10、3年開始需要流動(dòng)資金.假定流動(dòng)資金需求為總投資的2%,流動(dòng)資金的30%由投資商自籌,70%為銀行貸款(流動(dòng)資金貸款年利率按5.31%計(jì)算).流動(dòng)資金在第3年(運(yùn)營(yíng)期)一次性全部到位,流動(dòng)資金貸款也全部到位,并開始支付利息,在運(yùn)營(yíng)期最后一年還清全部流動(dòng)資金貸款的本金和利息.(6)首先根據(jù)總投資按污水處理廠托管運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)的確定方法計(jì)算出污水處理的成本(已包括稅收,按綜合稅率為5%計(jì)算),進(jìn)而根據(jù)污水處理廠的規(guī)模計(jì)算出從第3年運(yùn)營(yíng)期開始,每年需要的污水處理成本(costofoneyear,簡(jiǎn)稱為cy).(7)先假定一cco數(shù)值,比如假定cco=0.90元/t.根據(jù)此數(shù)值和污水處理廠的規(guī)模可計(jì)算出從第

11、3年運(yùn)營(yíng)期開始的現(xiàn)金收入(incomeofoneyear,簡(jiǎn)稱為iy).(8)計(jì)算出每年應(yīng)支付的長(zhǎng)期和流動(dòng)資金貸款的本金和利息(costofloan,簡(jiǎn)稱為c1).(9)根據(jù)公司自籌的資金和貸款流入及cy,iy,cl等列出現(xiàn)金流量表.(10)根據(jù)假定的投資收益率r(一般為8%-10%)計(jì)算出資金的累計(jì)凈現(xiàn)值.(11)利用excel菜單”工具”中的”單變量求解”功能,求出使資金的累計(jì)凈現(xiàn)值為0的cco值.按投資收益率為8%,9%和10%三種情況分別計(jì)算了深圳近期擬建的5個(gè)污水處理廠采用bot模式時(shí)的污水處理服務(wù)費(fèi)(見表2,總投資按目前的規(guī)劃總投資計(jì)算,運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)按0.05元/t計(jì)1.計(jì)算出的rbo

12、t在0.84元/t到1.18元/t之間,噸水投資是影響rbot的主要因素.以投資收益率為90/0按水量加權(quán)平均計(jì)算出rbot為0.96元/t.3tot模式下污水處理服務(wù)費(fèi)的確定方法tot模式下的污水處理服務(wù)費(fèi)是指政府將某已建好的污水處理廠按一定價(jià)格賣給某運(yùn)營(yíng)企業(yè),從企業(yè)環(huán)境保護(hù)2o略.3圈目產(chǎn)業(yè)與市場(chǎng)industryandmarket表2深圳近期擬建的污水處理廠的rtot(元/t)開始正常運(yùn)營(yíng)到運(yùn)營(yíng)期結(jié)束,企業(yè)將污水處理廠移交歸還政府之前,每處理lt污水政府應(yīng)支付給運(yùn)營(yíng)商的費(fèi)用(rateoftot,簡(jiǎn)稱rtot,單位7ra).該服務(wù)費(fèi)包括企業(yè)購(gòu)買與運(yùn)營(yíng)污水處理廠的成本(costofpurcha

13、seandoperation,簡(jiǎn)稱cpo)和運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)pop,rtot=cpo+pop.利用excel表格計(jì)算cpo,方法如下:(1)假定tot合同的總期限為2o年.(2)假定政府按照污水處理廠建設(shè)時(shí)的總投資原價(jià)賣給運(yùn)營(yíng)企業(yè),且政府按照設(shè)計(jì)規(guī)模(而不是按實(shí)際處理量)按時(shí)支付服務(wù)費(fèi).(3)假定購(gòu)買污水處理廠的資金一次性在第1年全額交給政府,其中30%由投資商承擔(dān),70%為銀行長(zhǎng)期貸款(從第1年就開始平均歸還本金,同時(shí)開始支付利息,在第10年還清本金和利息考慮,貸款年利率按6%計(jì)算).(4)假定從第1年就開始需要流動(dòng)資金.假定流動(dòng)資金需求為總投資的3%,流動(dòng)資金的30%由投資商自籌,70%為銀行貸款

14、(流動(dòng)資金貸款年利率按5.31%計(jì)算).流動(dòng)資金在第1年一次性全部到位,流動(dòng)資金貸款也全部到位,并開始支付利息.在運(yùn)營(yíng)期最后一年還清全部流動(dòng)資金貸款的本金和利息.(5)根據(jù)污水處理廠的總投資,可按污水處理廠托管運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)的確定方法計(jì)算出污水處理的成本(已包括稅收,按綜合稅率為5%計(jì)算),進(jìn)而根據(jù)污水處理廠的規(guī)模計(jì)算出每年需要的污水處理成本(costofoneyear,簡(jiǎn)稱為cy).(6)先假定一cpo的數(shù)值,比如假定cpo=0.80元/t.根據(jù)此數(shù)值和污水處理廠的規(guī)?？捎?jì)算出從每年的現(xiàn)金收入(incomeofoneyear,簡(jiǎn)稱為iy).(7)計(jì)算出每年應(yīng)支付的長(zhǎng)期和流動(dòng)資金貸款的本金和利息(

15、costofloan,簡(jiǎn)稱為c1).算出資金的累計(jì)凈現(xiàn)值.(10)利用excel菜單”工具”中的”單變量求解”功能,求出使資金的累計(jì)凈現(xiàn)值為0的cpo值.tot模式下,投資商不承擔(dān)建設(shè)期的風(fēng)險(xiǎn),所以投資收益率應(yīng)低于bot模式下的投資收益率.本文按投資收益率為7%,8%和9%三種情況分別計(jì)算了深圳已建成和在建的6個(gè)污水處理廠采用tot模式時(shí)的污水處理服務(wù)費(fèi)(見表3,運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)pop按0.05元/t計(jì)算).計(jì)算出的rtot值在0.69元/t到1.37元/t之間,噸水投資是影響rtot值的主要因素.以投資收益率8%加權(quán)平均計(jì)算出的rtot為1.05元/t.表3深圳已建和在建的污水處理廠rtot(元/t)污水規(guī)?？偼顿Y噸水投投資收投資收投資收廠名(萬t/d)(億元)資(元)益率7%益率8%益率9%一般來說,采用bot方式時(shí),投資商須承擔(dān)污水處理廠的建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)和建設(shè)期的貸款利息,而收取污水處理服務(wù)費(fèi)的時(shí)間(18年),較tot模式(20年)短,r.bot應(yīng)大于rtot.但是我們計(jì)算得出的深圳市rbot的加權(quán)平均值0.96元/t卻小于rtot的加權(quán)平均值1.05元/t,原因在于已建和在建的6個(gè)污水處理廠的按水量加權(quán)平均噸水投資為1915元,是擬建的5個(gè)污水處理廠的加權(quán)平均噸水投資1717元的1.12倍.可見污水處理廠的噸水建設(shè)成本是影響污水處理服務(wù)費(fèi)的最主要因素.在污水處理廠的建