SWIFT信用證報(bào)文詳解

1、.SWIFT 信用證及其基本內(nèi)容國(guó)際上各銀行開(kāi)具的信用證沒(méi)有統(tǒng)一的格式，但無(wú)論是以什么方式開(kāi)具的信用證，其遵循的基本原則和基本內(nèi)容都是一致的。在出現(xiàn)了SWIFT組織以后，信用證的形式和條款逐漸規(guī)范，并在實(shí)際業(yè)務(wù)中為大多數(shù)國(guó)家的銀行所遵循。Swift共有十類 特點(diǎn) 格式化和規(guī)范化第一類 客戶匯款與支票第二類 銀行頭寸調(diào)撥第三類 外匯買(mǎi)賣和存放款第四類 托收第五類 證券第六類 貴金屬與辛迪加第七類 跟單信用證和保函第八類 旅行支票第九類 銀行帳務(wù)第十類 SWIFT系統(tǒng)電報(bào)SWIFT電訊的表示方法1、 各國(guó)貨幣的表示方法美元 USD 人民幣 CNY 日元 JPY 英鎊 GBP2、數(shù)字的表示方法 數(shù)字

2、不使用分格號(hào)，小數(shù)點(diǎn)用逗號(hào)表示5，152，286.36 表示為 5152286，36 4/5 0，8 5%表示為 5 PERCENT日期的表示方法 YYMMDD 2007年10月15日表示為071015第七類 重點(diǎn)介紹MT700/701 MT707MT700/701開(kāi)立信用證格式最長(zhǎng)不能超過(guò)2000個(gè)字符，假如超過(guò)2000，我們將其分為若干部分，使用一個(gè)MT700以及若干個(gè)MT701MT700 02 02表示 電訊等級(jí)代碼(普通級(jí))27, 40A , 20 ,31D,50,32B,41M,49為必選項(xiàng)目(MANDATORY) 其余為選用項(xiàng)目(OPTIONAL)SWIFT信用證是指凡通過(guò)SWIF

3、T系統(tǒng)開(kāi)立或予以通知的信用證。在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中，SWIFT信用證是正式的、合法的，被信用證各當(dāng)事人所接受的、國(guó)際通用的信用證。采用SWIFT信用證必須遵循SWIFT的規(guī)定，也必須使用SWIFT手冊(cè)規(guī)定的代號(hào)（TAG），而且信用證必須遵循國(guó)際商會(huì)1993年修訂的跟單信用證統(tǒng)一慣例各項(xiàng)條款的規(guī)定。在SWIFT信用證中可省去開(kāi)證行的承諾條款，但不因此免除銀行所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。SWIFT信用證的特點(diǎn)是快速、準(zhǔn)確、簡(jiǎn)明、可靠。SWIFT報(bào)文（TEXT）由一些項(xiàng)目（FIELD）組成，每一種報(bào)文格式（MESSAGE TYPE，MT）規(guī)定了由那些項(xiàng)目組成，每一個(gè)項(xiàng)目又嚴(yán)格規(guī)定了由多少字母、多少數(shù)字或多少字符組成

4、。這些規(guī)定的表示方法及含義如下：n：只表示數(shù)字；a：只表示字母；Q：表示數(shù)字或字母；x表示SWIFT電訊中允許出現(xiàn)的任何一個(gè)字符（包括10個(gè)數(shù)字、26個(gè)字母、有關(guān)標(biāo)點(diǎn)符號(hào)、空格鍵、回車鍵和跳行鍵）；*：行數(shù)。例如，2 n表示最多填入2位數(shù)字；3 a表示最多填入3個(gè)字母；4*35x表示所填入的內(nèi)容最多是4行，每行最多35個(gè)字符。在一份SWIFT報(bào)文中，有些規(guī)定項(xiàng)目是必不可少的，稱為必選項(xiàng)目（MANDATORY FIELD，M）；有些規(guī)定項(xiàng)目可以由操作員根據(jù)業(yè)務(wù)需要確定是否可以選用，這些項(xiàng)目稱為可選項(xiàng)目（OPTIONAL FIELD，O）。項(xiàng)目代號(hào)（TAG）由2位數(shù)字加一個(gè)小寫(xiě)字母后綴組成，該小寫(xiě)

5、字母后綴在某一份報(bào)文中必須由某一個(gè)規(guī)定的大寫(xiě)字母替換。帶上不同的大寫(xiě)字母后綴，其含義和用法也就不一樣。MT700/701是由開(kāi)征行發(fā)送給通知行，用來(lái)列明發(fā)報(bào)行（開(kāi)證行）開(kāi)立的跟單信用證條款的報(bào)文格式。當(dāng)跟單信用證內(nèi)容超過(guò)MT700報(bào)文格式的容量時(shí)，可以使用幾個(gè)（最多三個(gè)）MT701報(bào)文格式傳送有關(guān)跟單信用證條款。MT700的基本欄目如下表所示：MT700 ISSUE OF DOCUMENTARY CREDITM/O TAG FIELD NAME CONTENT/OPTIONSM 27 Sequence of Total 1n/1nM 40A Form of Documentary Credit

6、 24xM 20 Documentary Credit Number 16xO 23 Reference to Pre-Advice 16xO 31C Date of Issue 6nM 31D Dete and Place of Expiry 6n29xO 51a Applicant Bank A or D M 50 Applicant 4*35xM 59 Beneficiary /344*35xM 32B Currency Code, Amount 3a15nO 39A Pecentage Credit Amount Tolerance 2n/2nO 39B Maxinum Credit

7、Amount 13xO 39C Additional Amounts Covered 4*35xM 41a Available with.by. A or D O 42C Draft at. 3*35xO 42a Drawee A or D O 42M Mixed Payment Details 4*35xO 42P Deffered Payment Details 4*35xO 43P Partial Shipments 1*35xO 43T Transshipment 1*35xO 44A Loading on board/Dispatch/taking in Charge at/from

8、 1*65xO 44B For Transportation to. 1*65xO 44C Latest Dete of Shipment 6nO 44D Shipment Period 6*65xO 45A Description of Good and /or Service 100*65xO 46A Documents Required 100*65xO 47A Additional Conditions 100*65O 71B Charges 6*35xO 48 Period of Presentations 4*35xM 49 Confirmation Instructions 7x

9、O 53a Remibursement Bank A or D O 78 Instruction to the Payment/Acception/Negotiating Bank 12*65xO 57a “Advise Through” Bank A ,B or DO 72 Sender to Receiver Information 6*35x27:報(bào)文頁(yè)次。如果該跟單信用證條款能夠全部容納在該MT700報(bào)文中，那么該項(xiàng)目?jī)?nèi)就填入“1/1”。如果該證由一份MT700報(bào)文和一份MT701報(bào)文組成，那么在MT700報(bào)文的項(xiàng)目“27”中填入“1/2”，在MT701報(bào)文的項(xiàng)目“27”中填入“2/2

10、”。以次類推。40A：跟單信用證形式。該項(xiàng)目?jī)?nèi)容有以下六種填法：IRREVOCABLE 不可撤消跟單信用證REVOCABLE 可撤消跟單信用證IRREVOCABLE TRANSFERABLE 不可撤消可轉(zhuǎn)讓跟單信用證REVOCABLE TRANSFERABLE 可撤消可轉(zhuǎn)讓跟單信用證IRREVOCABLE STANDBY 不可撤消備用信用證REVOCABLE STANDBY 可撤消備用信用證如果為轉(zhuǎn)讓信用證，則詳細(xì)的轉(zhuǎn)讓條款應(yīng)在項(xiàng)目“47a”中列明。20：跟單信用證號(hào)碼。23：預(yù)先通知編號(hào)如果采用此格式開(kāi)立的信用證已被預(yù)先通知，此項(xiàng)目?jī)?nèi)應(yīng)填入“PREADV/“，后跟預(yù)先通知的編號(hào)或日期31C：

11、開(kāi)證日期該項(xiàng)目列明開(kāi)證行開(kāi)立跟單信用證的日期。如果報(bào)文無(wú)此項(xiàng)目，那么開(kāi)證日期就是該報(bào)文的發(fā)送日期31D：到期日及到期地點(diǎn)該項(xiàng)目列明跟單信用證最遲交單日期和交單地點(diǎn)51a:開(kāi)證申請(qǐng)人的銀行如果開(kāi)證行和開(kāi)證申請(qǐng)人的銀行不是同一家銀行，則使用該項(xiàng)目列名開(kāi)證申請(qǐng)人的銀行50：開(kāi)證申請(qǐng)人59：受益人32B：跟單信用證的貨幣及金額39A：信用證金額浮動(dòng)允許范圍該項(xiàng)目列明信用證金額上下浮動(dòng)的最大允許范圍，用百分比表示，如用“10/10”來(lái)表示允許上下浮動(dòng)各不超過(guò)10%（注：39A與39B不能同時(shí)出現(xiàn)）39B：信用證金額最高限額該項(xiàng)目填寫(xiě)“UP TO”、“MAXIMUN”或“NOT EXCEEDING”（后跟

12、金額），表示跟單信用證金額的最高限額（注：39A與39B不能同時(shí)出現(xiàn)）39C：附加金額該項(xiàng)目列名信用證所涉及的附加金額，諸如保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、利息等41 a：指定的有關(guān)銀行及信用證兌付方式該項(xiàng)目列明被授權(quán)對(duì)對(duì)該證進(jìn)行付款、承兌或議付的銀行及該信用證的兌付方式（1） 銀行的表示方法 當(dāng)該項(xiàng)目代號(hào)為“41A”時(shí)，用SWIFT名址碼表示銀行 當(dāng)該項(xiàng)目代號(hào)為“41D”時(shí)，用行名地址表示銀行 如果信用證為自由議付信用證，該項(xiàng)目代號(hào)應(yīng)為“41D”，并用“ANY BANK IN。（地名或國(guó)名）”指定銀行。如果該信用證為自由議付信用證，而且對(duì)議付地點(diǎn)也不限制時(shí)，該項(xiàng)目代號(hào)仍應(yīng)為“41D”，用“ANY BANK”指

13、定銀行（2） 兌付方式的表示方法 BY PAYMENT 即期付款 BY ACCEPTANCE 承兌 BY NEGOTIATION 議付 BY DEF PAYMENT 延期付款 BY MIXED PYMT 或和付款如果該證系延期付款信用證，有關(guān)付款的詳細(xì)條款應(yīng)在項(xiàng)目“42P”中列明。如果該證系混合付款信用證，有關(guān)付款的詳細(xì)條款將在項(xiàng)目“42M”中列明42C：匯票付款期限該項(xiàng)目列明跟單信用證項(xiàng)下匯票的付款期限42 a：匯票付款人該項(xiàng)目列明跟單信用證項(xiàng)下匯票的付款人，必須與42C同時(shí)出現(xiàn)。該項(xiàng)目不能出現(xiàn)賬號(hào)42M：混合付款條款該項(xiàng)目列明混合付款跟單信用證項(xiàng)下付款日期、金額及其確定的方式42P：延期付

14、款條款該項(xiàng)目列明延期付款跟單信用證項(xiàng)下的付款日期及其確定的方式43P：分批裝運(yùn)條款該項(xiàng)目列明跟單信用證項(xiàng)下分批裝運(yùn)是否允許43T：轉(zhuǎn)運(yùn)條款該項(xiàng)目列明跟單信用證項(xiàng)下貨物轉(zhuǎn)運(yùn)是否允許44A：裝船、發(fā)運(yùn)和接受監(jiān)督的地點(diǎn)44B：貨物發(fā)送最終目的地44C：最遲裝運(yùn)日期該項(xiàng)目列明最遲裝船、發(fā)運(yùn)和接受監(jiān)管的日期（注：44C和44D不能同時(shí)出現(xiàn)）44D：裝運(yùn)期該項(xiàng)目列明裝船、發(fā)運(yùn)和接受監(jiān)管的期間（注：44C和44D不能同時(shí)出現(xiàn)）45 a：貨物/勞務(wù)描述價(jià)格條款，如FOB、CIF等，可列在該項(xiàng)目中46 a：?jiǎn)螕?jù)要求如果信用證規(guī)定運(yùn)輸單據(jù)的最遲出單日期，該條款應(yīng)和有關(guān)單據(jù)的要求一起在該項(xiàng)目中列明47 a：附加條款

15、：該項(xiàng)目列明信用證的附加條款注意：當(dāng)一份信用證由一份MT700報(bào)文和一至三份MT701報(bào)文組成時(shí)，項(xiàng)目“45 a”、“46 a”和“47 a”的內(nèi)容只能完整地出現(xiàn)在某一份報(bào)文中，即在MT700或某一份MT701中，不能被分割成幾個(gè)部分分別出現(xiàn)在幾個(gè)報(bào)文中在MT700報(bào)文中，“45 a”、“46 a”和“47 a”三個(gè)項(xiàng)目的代號(hào)分別為“45 A”、“46 A”和“47 A”。在MT701報(bào)文中，這三個(gè)項(xiàng)目的代號(hào)分別為“45B”、“46 B”和“47 B”。71B：費(fèi)用負(fù)擔(dān)出現(xiàn)該項(xiàng)目即表示費(fèi)用由受益人負(fù)擔(dān)。若報(bào)文中無(wú)此項(xiàng)目，則表示除議付費(fèi)。轉(zhuǎn)讓費(fèi)外，其他費(fèi)用均由開(kāi)證申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)48：交單期限該項(xiàng)目列

16、明在開(kāi)立運(yùn)輸單句后多少天內(nèi)交單。若報(bào)文未使用該項(xiàng)目，則表示在開(kāi)立運(yùn)輸單據(jù)后21天內(nèi)交單49：保兌指示該項(xiàng)目列名給收?qǐng)?bào)行的保兌指示。該項(xiàng)目?jī)?nèi)容有：CONFIRM 要求收?qǐng)?bào)行保兌該信用證MAY ADD 收?qǐng)?bào)行可以對(duì)該信用證加具保兌WITHOUT 不要求收?qǐng)?bào)行保兌該信用證53a：償付行該項(xiàng)目列明被開(kāi)證行授權(quán)償付跟單信用證金額的銀行。該償付行可以是發(fā)報(bào)行的分行，或收?qǐng)?bào)行的分行，也可以是完全不相關(guān)的另一家銀行。78：通知行如果該信用證需通過(guò)收?qǐng)?bào)行以外的另一家銀行轉(zhuǎn)遞、通知或加具保兌后給收益人，則在該項(xiàng)目?jī)?nèi)填寫(xiě)該銀行。72：附言該項(xiàng)目可能出現(xiàn)的代碼有：/PHONBEN/：請(qǐng)用電話通知受益人（后跟電話號(hào)碼）

17、/TELEBEN/：請(qǐng)用快捷有效的電訊方式通知受益人，包括SWIFT。傳真、電報(bào)、電傳等MT701的基本欄目如下表所示：MT701 ISSUE OF A DOCUMENTARY CREDITM/O TAG FIELD NAME CONTENT/OPTIONSM 27 Sequence of Total 1n/1nM 20 Documentary Credit Number 16xO 45B Description of Good and /or Services 100*65xO 46B Documents Required 100*65xO 47B Additional Conditions

18、 100*65x27:報(bào)文頁(yè)次20：跟單信用證號(hào)碼45B：貨物/勞務(wù)描述46B：?jiǎn)螕?jù)要求47B：附加條款SWIFT 信用證修改及其內(nèi)容SWIFT跟單信用證的修改采用MT707報(bào)文格式，可由開(kāi)證行發(fā)送給一家通知行，也可以由一家通知行發(fā)送給另一家通知行或由轉(zhuǎn)讓行發(fā)送給一家通知行，用來(lái)通知收?qǐng)?bào)行有關(guān)由發(fā)報(bào)行或第三家銀行開(kāi)立的跟單信用證條款的修改內(nèi)容。該修改應(yīng)被視為跟單信用證的一部分，除非該MT707報(bào)文只用來(lái)載明修改的簡(jiǎn)要內(nèi)容（其詳細(xì)內(nèi)容隨后發(fā)送）MT707 ISSUE OF A DOCUMENTARY CREDITM/O TAG FIELD NAME CONTENT/OPTIONSM 20 Sen

19、ders Reference 16xM 21 Receivers Referrence 16xO 23 Issuing Banks Reference 16xO 52a Issuing Bank 6nO 31C Dete of Issue 6nO 30 Dete of Amendment 2nO 26E Number of Amendment 2nM 59 Beneficiary (before this amendment) /34x*xO 31E New Date of Expiry 6nO 32B Increase of Documentary Credit Amount 3a15num

20、berO 33B Decrease of Doucumentary Credit Amount 3a15numberO 34B New Documentary Credit Amount After Amendment 3a15numberO 39A Percentage Credit Amount Tolerance 2n/2nO 39B Maximum Credit Amount 13xO 39C Additional Amounts Covered 4*35O 44A Loading on Board/Dispatch/Taking in Charge at /from 1*65O 44

21、B For Transportation to 1*65O 44C Latest Date of Shipment 6nO 44D Shipment Period 6*65xO 79 Narrative 35*50xO 72 Sender to Receiver Information 6*3520:發(fā)報(bào)行的編號(hào)如果發(fā)報(bào)行不知道收?qǐng)?bào)行的業(yè)務(wù)編號(hào)，可在該項(xiàng)目?jī)?nèi)填入“NONREF”開(kāi)證行的編號(hào)如果該MT707報(bào)文是由開(kāi)證行以外的銀行（即通知行）發(fā)送的，則使用該項(xiàng)目列明開(kāi)證行的跟但信用證號(hào)碼52a：開(kāi)證行如果發(fā)報(bào)行不是開(kāi)證行，則使用該項(xiàng)目列明開(kāi)證行31C：開(kāi)證日期該項(xiàng)目列明原跟單信用證開(kāi)立的日期，即開(kāi)證行開(kāi)立信用證的日期30：修改日期該項(xiàng)目列明開(kāi)證行修改信用證的日期。如果報(bào)文為使用該項(xiàng)目，則修改日期即為該MT707報(bào)文的發(fā)送日期26E：修改日期該項(xiàng)目列明