蘇州供電公司預(yù)算管理匯編0

1、蘇州供電公司預(yù)算啟動1. 范 圍本流程適用于蘇州供電公司每年度的預(yù)算編制預(yù)備和啟動工作。2. 操 縱 目 標(biāo)確保預(yù)算編制原則與公司戰(zhàn)略規(guī)劃和上級單位考核要求相 一 致 ；確 保 總 部 各 部 門 和 縣 級 各 預(yù) 算 單 位 正 確 理 解 預(yù) 算編制的原則；確保預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的可得性。3. 要 緊 涉 及 部 門預(yù)算治理委員會蘇州供電各部門縣級各預(yù)算單位4. 要 緊 前 提 和 假 設(shè)預(yù) 算 治 理 委 員 會 的 組 成 ：公 司 副 總 及 以 上 級 不 的 高 層 領(lǐng) 導(dǎo) 、財 務(wù) 部 主 任 、 規(guī) 劃 打 算 部 主 任 、審 計 部 主 任 等預(yù) 算 啟 動 會 議 于 每

2、年 11 月 召 開縣 公 司 單 位 各 部 門 設(shè) 置 預(yù) 算 協(xié) 調(diào) 員 ，蘇 州 公 司 各 部 門 設(shè) 預(yù) 算 協(xié) 調(diào) 員 負 責(zé) 各 項 預(yù) 算 的 編 制 、匯 總 、分 析 和 調(diào) 整工作為 方 便 各 部 門 的 預(yù) 算 編 制 工 作 ，各 業(yè) 務(wù) 相 關(guān) 部 門 均 要 向?qū)Ψ教峁┚幹祁A(yù)算需要的數(shù)據(jù)5. 要緊 操 縱點財務(wù)部主任審核、審批預(yù)算表格蘇州供電各部門經(jīng)理和縣級各預(yù)算單位負責(zé)人及各 級預(yù)算協(xié)調(diào)員按時參加預(yù)算啟動會議9 / 76.流程講明9.1.1.1預(yù)算啟動預(yù)算管理委員會財務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部蘇州公司各部門/縣級各單位開始財務(wù)部制定下年度預(yù)算編制原則(2總經(jīng)理辦公會明確

3、下年 度戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營規(guī)劃*預(yù)算編制原則預(yù)算管理專貢整理歷年 經(jīng)營數(shù)據(jù)和相關(guān)財務(wù)報各部門經(jīng)理和基層單位 負責(zé)人和各預(yù)算協(xié)調(diào)員 參加預(yù)算啟動大會”明 確預(yù)算編制原則和預(yù)算 表格填制方法I5天在系統(tǒng)中查 詢基礎(chǔ)數(shù)據(jù)向相關(guān)部門索取 所需的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)上級單位考核要求預(yù)算管理委員會審批預(yù)算原則，通過不通過 丨 歷年考核數(shù)據(jù)完成值L歷年資產(chǎn)負債表. 利潤表等相關(guān)報表預(yù)算管理專責(zé)整理并完善下年度預(yù)算編制的全套表格* 3J全套預(yù)算表格財務(wù)部主管經(jīng)理審核表 格i 3)否(修改是否通過?r天各預(yù)算單位著手準(zhǔn)備編制預(yù)算(5X月X日.預(yù)算管理委員會召開全系統(tǒng)預(yù)算啟動大會,明確預(yù)算編制原則-下發(fā)預(yù)算表格(4 )步驟講明負

4、責(zé)人輸出1.明確下年度戰(zhàn)略規(guī) 劃和經(jīng)營規(guī)劃2.制定下年度預(yù)算編 制原則3.預(yù)備下年度預(yù)算 編制全套表格4.召開預(yù)算啟動會 議5.預(yù)備編制預(yù)算1.1總經(jīng)理辦公會討論并通過下年度戰(zhàn) 略規(guī)劃和經(jīng)營規(guī)劃1.2總經(jīng)理辦公會明確并下達下年度經(jīng)營指標(biāo)和各級考核指標(biāo)2.12.22.3總經(jīng)理辦公會戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng) 營規(guī)劃及經(jīng) 營和考核指 標(biāo)財務(wù)與產(chǎn)權(quán)治理部預(yù)算治理專責(zé)整 理歷年數(shù)據(jù)和相關(guān)財務(wù)報表， 算編制參考，具體包括：?相關(guān)的財務(wù)報表?歷年預(yù)算執(zhí)行對比表和分析?其他有關(guān)報表作為預(yù)結(jié)合總經(jīng)理辦公會下達的經(jīng)營、考 核指標(biāo)及相應(yīng)規(guī)劃和上級單位下發(fā) 的具體考核要求，制定下年度預(yù)算編 制原則，具體包括：?預(yù)算編制的原則和方

5、針?經(jīng)營目標(biāo)值?其他將預(yù)算編制原則報送預(yù)算治理委員 會審批3.1財務(wù)與產(chǎn)權(quán)治理部預(yù)算治理專責(zé)在 聽取其他各部門及縣級單位意見的 基礎(chǔ)上，以往年的預(yù)算表格為基礎(chǔ)， 結(jié)合經(jīng)審批的預(yù)算原則，修改并制定 下年度預(yù)算編制的全套表格3.2財務(wù)部主管經(jīng)理審核全套預(yù)算表格并組織修改4.14.24.3預(yù)算治理委員會在每年的11月組織 召開全系統(tǒng)的預(yù)算啟動會議蘇州供電各部門經(jīng)理和縣級單位負 責(zé)人必須按時參加預(yù)算啟動會議，出席率將阻礙業(yè)績考核預(yù)算治理委員會在會上明確下達下 年度預(yù)算編制的原則，戰(zhàn)略目標(biāo)值, 預(yù)算工作的時刻表以及全套預(yù)算表 格的填制方法并下發(fā)全套預(yù)算報表5.1蘇州供電各部門和縣級單位閱讀全財務(wù)與產(chǎn)權(quán)

6、治理部預(yù)算 治理專責(zé)歷年財務(wù)報 表（3年）歷年預(yù)算執(zhí) 行對比表和 分析（3 年）預(yù)算編制原則下年度戰(zhàn)略目標(biāo)值財務(wù)與產(chǎn)權(quán) 治理部全套預(yù)算表 格預(yù)算治理委 員會蘇州供電各步驟講明負責(zé)人輸出套預(yù)算編制表格和相應(yīng)的預(yù)算編制 原則5.2在各自的系統(tǒng)中查詢編制預(yù)算所需的數(shù)據(jù)并加以整理5.3各預(yù)算單位依照業(yè)務(wù)特點向相關(guān)部門索取編制預(yù)算所需要的數(shù)據(jù)部門和縣級 單位預(yù)算單位經(jīng) 理7.要緊涉及文檔/信息流程文檔名稱編制部門/人員要緊內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/ 人員提交時限/頻率歷年考核數(shù)據(jù)完成值財務(wù)與產(chǎn)權(quán)治理部歷年預(yù)算考核 的考核值和實 際完成值及分 析1預(yù)算治理委員會預(yù)算啟動會議前一 個月歷年財務(wù)報表財務(wù)與產(chǎn)權(quán)治理部歷年資產(chǎn)負債表，利潤 表，資本性支出預(yù)算完 成情況表等1預(yù)算治理委員會預(yù)算啟動會議前一 個月預(yù)算編制