村鎮(zhèn)銀行押品評估管理辦法

1、村鎮(zhèn)銀行押品評估管理辦法(試行) 第一章 總 則第一條 為規(guī)范xxxx村鎮(zhèn)銀行押品管理，提高抵押物風險管理水平，有效防范信貸風險，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及銀監(jiān)會商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引、xxxx村鎮(zhèn)銀行授信業(yè)務擔保管理辦法（試行），制定本辦法。第二條本辦法所稱押品是指根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，由借款人或第三人為擔保銀行債權(quán)實現(xiàn)而抵押或質(zhì)押給xx村鎮(zhèn)銀行的財產(chǎn)或權(quán)利。押品管理是指對押品分類、價值評估、抵（質(zhì)）押擔保設立與變更、押品和權(quán)屬證書保管、貸后監(jiān)管、風險預警、押品返還與處置等全流程管理。押品價值評估是指評估人員按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)制度，遵循客觀、獨立、審慎原則，運用適當?shù)?/p>

2、評估方法，對評估基準日押品價值進行分析、估算并發(fā)表評估意見的行為和過程。權(quán)屬證書是指確保銀行實現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)利的重要憑證，包括：他項權(quán)證、產(chǎn)權(quán)證明和其他能夠證明銀行擁有合法抵（質(zhì)）押權(quán)利的書面憑證。押品貸后監(jiān)管是指信用發(fā)放后，對押品進行現(xiàn)場核查、價值重估、抵（質(zhì)）押合同履約管理等一系列活動的統(tǒng)稱。押品風險預警是指針對押品貸后監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)的風險，發(fā)布風險信號進行風險預警或風險提示的活動。第三條xx村鎮(zhèn)銀行押品管理遵循以下原則：（一）合法性原則：指押品選用、擔保設立和變更、押品處置等活動要符合國家法律、法規(guī)的規(guī)定。（二）有效性原則：指擔保設定手續(xù)必須完備，押品確有變現(xiàn)能力并且易于實現(xiàn)。（三）審慎

3、性原則：指在押品管理各個環(huán)節(jié)中，要充分考慮使用押品可能帶來的各種風險因素，審慎估計押品的可行性和價值。 第二章 押品的準入與分類第四條 xx村鎮(zhèn)銀行接受的押品原則上應滿足以下基本要求：（一）國家法律、法規(guī)規(guī)定可以接受的財產(chǎn)或權(quán)利； （二）具有財產(chǎn)價值，依法可以轉(zhuǎn)讓；（三）存在有效處置押品的市場且可得到合理的市場價格；（四）權(quán)屬清晰，押品設定具有相應的法律文件，對于須經(jīng)國家主管部門批準或辦理登記的，應按規(guī)定辦理相應手續(xù)；（五）如果押品被托管方所持有，須確保托管方將押品與其自有資產(chǎn)相分離；（六）保守估計押品和借款人風險之間的相關(guān)性，且應考慮幣種錯配、期限錯配等風險因素； （七）借款人無力償還貸款本

4、息或發(fā)生其他合同約定的信用事件時，xx村鎮(zhèn)銀行能夠?qū)ρ浩愤M行清算或處置。第五條xx村鎮(zhèn)銀行接受的押品分為金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應收賬款、其他押品四大類，具體細分結(jié)果見xxxx村鎮(zhèn)銀行押品分類、最高抵(質(zhì))押率（附件）。第六條xx村鎮(zhèn)銀行應優(yōu)先選擇權(quán)屬關(guān)系清晰、價值相對穩(wěn)定、變現(xiàn)能力較強、且xx村鎮(zhèn)銀行為第一（或并列第一）順位受償人的押品。置換他行貸款或辦理非交易轉(zhuǎn)按、交易轉(zhuǎn)按個人信貸業(yè)務的，可以接受xx村鎮(zhèn)銀行暫時作為第二順位受償人的押品，但應及時辦妥相關(guān)手續(xù)，成為第一（或并列第一）順位受償人。第七條 xx村鎮(zhèn)銀行接受的押品僅限于xxxx村鎮(zhèn)銀行押品分類、最高抵(質(zhì))押率中可單

5、獨設押的品種。但下列情形除外：（一）符合信用貸款條件或經(jīng)總行批準可以采用信用方式授信的；（二）已經(jīng)辦理了其他合法、足值、有效擔保的；（三）總行認為的其他情形。 第三章 押品的價值評估第八條 抵（質(zhì)）押擔保設定前，應對押品進行價值評估。評估方式分為內(nèi)部評估和外部評估，xx村鎮(zhèn)銀行銀行鼓勵采用內(nèi)部評估。第九條 下列押品應采用內(nèi)部評估方式進行價值評估： （一）金融質(zhì)押品；（二）存貨、倉單、提單、保函、出口退稅賬戶；（三）除承包經(jīng)營權(quán)、海域使用權(quán)、森林資源之外的“三農(nóng)”特色押品。第十條 符合下列情形之一的，應采用外部評估方式進行價值評估：（一）司法或仲裁機關(guān)要求必須采用外部評估的；（二）擬接收押品實施

6、以資抵債的；（三）其他須采用外部評估的情形。第十一條 押品價值的內(nèi)部評估由客戶部門負責初評，風險管理部負責審核。第十二條 采用外部評估方式的，評估中介機構(gòu)由總行統(tǒng)一選用、管理。第十三條押品價值評估的基本方法有：市場法、收益法、成本法。市場法是指利用市場上同樣或類似資產(chǎn)的近期交易價格，經(jīng)直接比較或類比分析，以估測押品價值的各種評估方法的總稱。收益法是指通過估測被評估押品未來預期收益的現(xiàn)值，來判斷押品價值的各種評估方法的總稱。成本法是指首先估測被評估押品的重置成本，然后估測存在的各種貶值因素，并將其從重置成本中扣除而得到押品價值的各種評估方法的總稱。第十四條 上述三種基本方法適用的前提條件。（一）

7、市場法1、具有活躍的公開市場；2、具有可比性的資產(chǎn)及其交易活動。（二）收益法1、被評估押品的未來預期收益可以預測并可以用貨幣計量；2、獲得預期收益所承擔的風險可以比較、預測；3、被評估押品的預期獲利年限（押品壽命）可以預測。（三）成本法1、被評估押品處于繼續(xù)使用狀態(tài)；2、具備可以利用的歷史資料；3、形成資產(chǎn)價值的各種耗費是必須的，且應體現(xiàn)社會或行業(yè)平均水平。第十五條 押品價值評估時，要充分考慮押品在抵（質(zhì)）押期間的有形與無形損耗、實際取得價格和物價水平、法定優(yōu)先受償權(quán)、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)費用等多種因素，審慎確定押品價值。第十六條 內(nèi)部評估流程。（一）內(nèi)部評估人員對擬接受的押品進行調(diào)查（可與貸前調(diào)查

8、一并進行）。調(diào)查內(nèi)容主要包括：1、收集抵押（出質(zhì)）人及押品的相關(guān)材料；2、現(xiàn)場勘察、測量，核實押品數(shù)量、質(zhì)量、型號、存放保管、周邊環(huán)境等情況，做好查勘記錄，必要時采集押品影像或圖片；3、核實押品的合法性和權(quán)屬關(guān)系；4、調(diào)查分析押品與借款人及貸款風險的相關(guān)性，押品與貸款之間是否存在幣種錯配、期限錯配等情況。（二）內(nèi)部評估人員選用適當?shù)脑u估方法，審慎評估押品價值。（三）內(nèi)部評估人員撰寫評估報告，評估報告內(nèi)容主要包括：1、抵押（出質(zhì)）人和押品的基本情況；2、評估目的、評估依據(jù)、評估方法、評估過程、評估基準日；3、價值變動趨勢和變現(xiàn)能力分析、風險分析與提示；4、評估結(jié)論、評估有效期；5、其他需要說明的

9、事項。6、評估人員名單。對于金融質(zhì)押品無須撰寫評估報告；對于其他種類簡單、情況較為清楚的押品，可適當簡化評估報告內(nèi)容。（四）內(nèi)部評估報告可與授信調(diào)查報告合并，經(jīng)評估人員及所在部門負責人簽字確認并承擔價值初評責任。（五）風險管理部收到評估報告應進行押品合法性、變現(xiàn)性、權(quán)屬、價值及初評合理性進行審核，撰寫押品評估審核報告（可與授信審查報告合并），提出審核意見，經(jīng)風險管理部審核人員及部門負責人簽字確認，承擔押品審核責任。第十七條 外部評估流程。（一）內(nèi)部評估人員按照第十六條第一款規(guī)定的內(nèi)容對押品進行調(diào)查，做好現(xiàn)場查勘記錄，收集評估中介機構(gòu)出具的押品價值評估報告。（二）內(nèi)部評估人員對評估報告進行初審，

10、主要內(nèi)容包括：1、評估中介機構(gòu)資質(zhì)和評估人員執(zhí)業(yè)資格是否符合規(guī)定，評估報告是否有評估公司和評估人員簽章；2、評估假設、評估目的、評估方法的合理性；3、評估結(jié)果的準確性。初審結(jié)束后，內(nèi)部評估人員將初審意見形成報告（授信調(diào)查報告中陳述），連同評估報告一并交風險管理部，并承擔價值初審責任。（三）風險管理部按照初審的內(nèi)容，對評估報告進行復審，在審查報告中陳述復審意見，承擔復審責任。認為外部評估存在問題的，可要求評估中介機構(gòu)就相關(guān)問題做出書面解釋，必要時可退回重評。第十八條 對于信貸業(yè)務審批后委托評估中介機構(gòu)進行押品價值評估的，審批前，內(nèi)部評估人員應對押品進行調(diào)查和價值初評，相關(guān)內(nèi)容應載入調(diào)查報告，并履

11、行審查審批程序。審批后用信前，仍需按照外部評估流程對押品進行評估，并以評估確認價值作為設定抵（質(zhì)）押擔保的依據(jù)。第四章抵（質(zhì)）押擔保的設立和變更第十九條抵(質(zhì))押率是押品擔保的債權(quán)本金與押品評估確認價值的比率，計算公式為：抵(質(zhì))押率押品擔保的債權(quán)本金押品評估確認價值100%第二十條xx村鎮(zhèn)銀行對不同押品分別設定了最高抵(質(zhì))押率，具體規(guī)定見xxxx村鎮(zhèn)銀行押品分類、最高抵(質(zhì))押率。辦理信貸業(yè)務時，經(jīng)營行應綜合考慮押品種類、變現(xiàn)能力、價值穩(wěn)定性等因素，合理確定抵(質(zhì))押率。符合下列情形之一的，另行追加抵（質(zhì)）押擔保，可不受最高抵(質(zhì))押率限制：（一）借款人符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)行批準采用信

12、用方式用信的；（二）已經(jīng)辦理了其他合法、足值、有效擔保；（三）總行認為的其他情形。 第二十一條 單一押品的最高可用擔保額度的計算。單一押品的最高可用擔保額度該押品評估確認價值最高抵(質(zhì))押率該押品已提供的擔保額度第二十二條組合擔保最高可用擔保額度的計算。對于一筆信貸業(yè)務由多種擔保方式或多個押品提供組合擔保的，應先分別計算各種擔保方式、各個押品的最高可用擔保額度，然后加總確定組合擔保最高可用擔保額度。第二十三條經(jīng)營行根據(jù)有權(quán)行審批的擔保方案，認真填寫擔保合同，按規(guī)定履行放款審核程序。放款審核無誤后，將合同交有權(quán)簽字人簽章并加蓋合同專用章或公章。第二十四條以金融質(zhì)押品、存貨、倉單、提單出質(zhì)的，經(jīng)營

13、行應及時辦理動產(chǎn)或權(quán)利憑證的核押、交付（止付）手續(xù)。以上市公司股票、基金份額、倉單等價格波動幅度較大押品質(zhì)押的，應與客戶在合同中明確約定警戒線和平倉線。第二十五條擔保合同簽訂后，抵（質(zhì)）押登記手續(xù)應由兩名xx村鎮(zhèn)銀行員工或由一名管戶客戶經(jīng)理之外的員工，與抵押（出質(zhì)）人或其授權(quán)委托人共同辦理（法律規(guī)定可由xx村鎮(zhèn)銀行自行辦理或xx村鎮(zhèn)銀行受托代辦的情況除外），并負責領(lǐng)取權(quán)屬證書等資料。第二十六條經(jīng)營行原則上應在抵（質(zhì)）押登記手續(xù)辦妥后發(fā)放信用。辦理個人住房貸款、個人汽車消費貸款時，可在落實有效擔保、加強資金監(jiān)管的前提下，先行發(fā)放貸款；在借款人取得相關(guān)權(quán)證后，及時辦理房地產(chǎn)、汽車抵押登記手續(xù)。第二

14、十七條信用存續(xù)期間擬變更（指追加、更換等情況）押品的，應按相關(guān)程序進行押品價值評估，經(jīng)原審批行同意后，經(jīng)辦行須重新簽訂合同或補充協(xié)議，并辦理變更登記手續(xù)。第二十八條經(jīng)辦行辦理信用發(fā)放、展期、重組、擔保方案變更等業(yè)務時，要確保抵（質(zhì)）押擔保的連續(xù)性和有效性，防止發(fā)生脫保。第五章押品和權(quán)屬證書的保管第二十九條對于法律規(guī)定應移交xx村鎮(zhèn)銀行保管、占有的押品或權(quán)屬證書，xx村鎮(zhèn)銀行必須對其實施保管、占有。對于需要移交第三方保管的押品，應簽訂三方保管合同或協(xié)議。第三十條抵（質(zhì)）押的有價單證入金庫保管，權(quán)屬證書入重要空白憑證庫保管。第三十一條抵（質(zhì)）押的有價單證或權(quán)屬證書移交保管前，參與辦理抵（質(zhì)）押登記

15、手續(xù)的經(jīng)辦人應將其復印，并歸檔至所屬合同項下。第三十二條參與辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的經(jīng)辦人、會計部門經(jīng)辦人應按有關(guān)規(guī)定，及時辦理有價單證或權(quán)屬證書的核對、交接、登記、入庫等手續(xù)。參與辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的經(jīng)辦人應對移交的有價單證或權(quán)屬證書的真實性負責，會計部門對其入庫后的安全性負責。第三十三條抵（質(zhì)）押有價單證或權(quán)屬證書入庫后，會計部門要定期或不定期進行核對或檢查（客戶部門至少每半年參與一次），確保有價單證或權(quán)屬證書的安全與完整。 第三十四條押品所擔保的xx村鎮(zhèn)銀行授信全部清償完畢后，須按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押有價單證或權(quán)屬證書的出庫手續(xù)。出庫時，會計部門經(jīng)辦人、注銷登記手續(xù)經(jīng)辦人應在登記簿上登

16、記并簽字。抵（質(zhì)）押注銷登記手續(xù)辦理完畢后，xx村鎮(zhèn)銀行應及時將所保管的有價單證或權(quán)屬證書等資料返還抵押（出質(zhì)）人，并辦理簽收手續(xù)。對于變更、處置押品時需要返還有價單證或權(quán)屬證書的，出庫手續(xù)比照本條款要求執(zhí)行。第三十五條 抵（質(zhì)）押有價單證和權(quán)屬證書原件是確保xx村鎮(zhèn)銀行實現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)利的重要憑證，原則上不許借閱。因司法機關(guān)執(zhí)行公務、外部監(jiān)管機構(gòu)或上級行實施審計或檢查等原因確需借閱的，經(jīng)有權(quán)人批準后可辦理借閱手續(xù)，必要時應安排專人陪同。借閱歸還時，相關(guān)人員應一同參與核對，核對無誤后及時辦理交接、登記、入庫等手續(xù)。第六章 押品的貸后監(jiān)管和風險預警第三十六條客戶經(jīng)理負責對押品進行現(xiàn)場核查，現(xiàn)場核

17、查可與貸后現(xiàn)場檢查一并進行，也可單獨進行?，F(xiàn)場核查內(nèi)容包括但不限于：（一）押品種類、數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號是否與權(quán)屬證書和抵（質(zhì)）押清單記載內(nèi)容一致；（二）押品保管是否符合要求，是否毀損、滅失、被征收或征用；由第三方保管時，保管方的主體資格是否合法，押品出入庫管理制度是否健全，押品核對是否相符；（三）未經(jīng)xx村鎮(zhèn)銀行書面同意，押品是否被擅自贈與、轉(zhuǎn)讓、出租、支用、劃轉(zhuǎn)或以其他方式處分；（四）押品權(quán)屬是否發(fā)生爭議或變更；（五）押品是否存在他方權(quán)利，如被凍結(jié)、查封、扣押、重復或二次抵（質(zhì)）押；（六）抵押的在建工程是否竣工或押品上是否形成新增財產(chǎn)，是否辦理登記手續(xù)；（七）應收賬款的結(jié)算方式、賬齡情況

18、、貿(mào)易單據(jù)和賬戶的控制情況、借款人與交易對手是否存在商業(yè)糾紛；（八）押品權(quán)屬證書是否過期，登記是否失效；（九）保單是否到期或保險中斷、撤銷；（十）擔保期間、訴訟時效、執(zhí)行時效。 第三十七條現(xiàn)場核查結(jié)束后，客戶經(jīng)理要形成核查報告。現(xiàn)場核查與貸后現(xiàn)場檢查一并進行的，可不單獨出具核查報告，但須按照貸后管理規(guī)定，在貸后檢查表中記錄押品現(xiàn)場核查的有關(guān)情況。第三十八條 對于采用最高額抵（質(zhì)）押的，原則上實行年度價值確認方式，在押品及其價值沒有發(fā)生較大變化的前提下，一次確認后可一年有效；對于最高額抵（質(zhì)）押合同期限超過一年的，經(jīng)營行應至少每年進行一次價值確認。年度價值確認可結(jié)合客戶續(xù)授信或年審進行，應采用內(nèi)

19、部評估方式，必要時可聘請評估中介機構(gòu)人員協(xié)助評估，但不改變內(nèi)部評估人員承擔的評估責任。第三十九條押品貸后檢查及價值確認應作為押品風險預警、第二還款來源風險評價的重要依據(jù)。對保障程度下降的押品應提出風險預警及提出變更擔保、提前歸還用信等措施。第四十條對于合同中明確約定警戒線和平倉線的押品，要建立盯市制度，加強價值監(jiān)控，觸及警戒線時要及時采取防控措施，達到平倉條件時應進行平倉。第四十一條客戶經(jīng)理和風險經(jīng)理在押品貸后監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)下列風險之一的，可通過內(nèi)部網(wǎng)站、風險提示函、風險預警信號處理表等載體，及時提出風險預警：（一）押品價值快速或大幅下降；（二）押品變現(xiàn)能力弱化甚至喪失；（三）押品價值重估后，當前的抵（質(zhì)）押率超出xx村鎮(zhèn)銀行的規(guī)定或該筆信貸業(yè)務審批時的抵（質(zhì)）押率，且不能提供合法、足值、有效擔保；（四）抵（質(zhì)）押權(quán)出現(xiàn)爭議或糾紛； （五）押品與借款人及其貸款風險具有較強的相關(guān)性，且借款人經(jīng)營或收入狀況可能出現(xiàn)不利變化或已經(jīng)出現(xiàn)不良信用記錄； （六）押品保管不善；（七）其他風險情形。第四十二條出現(xiàn)風險信號后，經(jīng)營行應制定并組織實施風險化解措