集團資金管理項目運作探討·ERP培訓(xùn)

1、集團資金管理項目運作探討集團資金管理項目運作探討 優(yōu)勢集中 高效協(xié)同 2 2021-5-9inspur group 引子引子 您理解的集團資金項目是什么樣的項目？您理解的集團資金項目是什么樣的項目？ 涉及到集團資金管理的項目都是集團資金項涉及到集團資金管理的項目都是集團資金項 目目 監(jiān)控監(jiān)控 收支兩線收支兩線 集中結(jié)算等等集中結(jié)算等等 3 2021-5-9inspur group 目錄目錄 項目識別落實機會項目識別落實機會 項目售前項目售前 項目實施項目實施 4 2021-5-9inspur group 機會識別機會識別 我們的目標(biāo)是信息化，其前提條件 1、企業(yè)需要進行資金管理 ok 2、企業(yè)

2、的管理和業(yè)務(wù)基礎(chǔ)：業(yè)務(wù)發(fā)展到一定規(guī)模，想在管理方 面進行提升ok 企業(yè)的規(guī)模中等，例如有56家下級單位，但是外聘了一 個財務(wù)總監(jiān)，想作比較難 雖然不是集團企業(yè)，但是發(fā)展迅速，分廠增加的很快，感覺 管理上有點控不住的，提出進行資金管理ok 5 2021-5-9inspur group 機會識別機會識別 我們的目標(biāo)是信息化，其前提條件 3、企業(yè)的資金管理一定需要專業(yè)公司的軟件ok 企業(yè)規(guī)模不大，業(yè)務(wù)不算復(fù)雜，可以不必在多個銀行系統(tǒng)開 戶，不管提出監(jiān)控還是集中的需求，我們的機會都不能確認(rèn)， 除非關(guān)系很好，確定用我們的軟件，否則一般不是我們的機 會。ok 企業(yè)的賬戶必須分散在多個銀行系統(tǒng)里面 監(jiān)控需求

3、有可能是有可能不是 資金集中需求一定是 6 2021-5-9inspur group 機會識別機會識別 銀行系統(tǒng)的局限性 1、不能跨行 銀行系統(tǒng)只能延伸到自己行的分支系統(tǒng)，對于跨行是無能為力 的，而我們的銀企直連平臺可以實現(xiàn)一個平臺與多個銀行系統(tǒng) 對接，當(dāng)一個企業(yè)的賬戶眾多，遍布在多個銀行系統(tǒng)的時候， 我們就成為了必須的工具。 2、出發(fā)點 銀行是一個金融機構(gòu)，是靠錢生錢的 而我們是站在企業(yè)資金管理角度的，所以當(dāng)一個企業(yè)真正要管 好資金的時候，我們是必須的。 7 2021-5-9inspur group 資金系統(tǒng)與銀行網(wǎng)銀對比分析資金系統(tǒng)與銀行網(wǎng)銀對比分析 商業(yè)銀行系統(tǒng)：執(zhí)行環(huán)節(jié) 企業(yè)資金系統(tǒng)：

4、管理環(huán)節(jié) 預(yù)算：資金事前預(yù)算/預(yù)警、事中控制、事后分析； 結(jié)算：申請審批流程、網(wǎng)上支付、收款通知、核算流程、銀行對賬 信貸：銀行借款、內(nèi)部信貸；（含授信、抵押、擔(dān)保） 票據(jù)：票據(jù)集中管理、內(nèi)部背書及貼現(xiàn) 跨銀行的綜合查詢和分析 共同做到：單個銀行的銀行存款余額查詢、銀行存款明細查詢 總結(jié)： 銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)只能節(jié)省跑銀行的工作，但并不能真正提高管理水平 企業(yè)資金系統(tǒng)離不開銀行系統(tǒng) 8 2021-5-9inspur group 機會識別機會識別 機會識別機會識別 1、企業(yè)需要進行資金管理 ok 2、企業(yè)的管理和業(yè)務(wù)基礎(chǔ)：業(yè)務(wù)發(fā)展到一定規(guī)模，想在管理方 面進行提升ok 企業(yè)的資金管理一定需要專業(yè)公司的

5、軟件ok 需要注意需要注意 對于投資規(guī)模要做到心中有舒，看堞下菜。 銀行接口：8萬/家，最低6萬/ 家，注意控制 業(yè)務(wù)范圍的控制 9 2021-5-9inspur group 目錄目錄 項目識別落實機會項目識別落實機會 項目售前項目售前 項目實施項目實施 10 2021-5-9inspur group 項目售前項目售前 資金項目與財務(wù)項目的區(qū)別資金項目與財務(wù)項目的區(qū)別 財務(wù)部分： 國家制度，法規(guī)到企業(yè)的內(nèi)控非常成熟 非常標(biāo)準(zhǔn)化，流程標(biāo)準(zhǔn)化 需求明確，主要是怎么實現(xiàn) 資金部分 到現(xiàn)在為止，沒有成型的，企業(yè)的空間很大 非常靈活，個性化強 表現(xiàn)為：組織的設(shè)立、模式的選擇及業(yè)務(wù)的開展區(qū)別很大，且不同的

6、 模式開展不同的業(yè)務(wù) 需求不明確，怎么去作，以后怎么作？ 11 2021-5-9inspur group 項目售前項目售前 資金售前帶有咨詢性質(zhì)，比較多樣 模式：監(jiān)控、限額、收支兩條線、集中結(jié)算、財務(wù)公司模式：監(jiān)控、限額、收支兩條線、集中結(jié)算、財務(wù)公司 組織：結(jié)算中心組、結(jié)算中心部門、財務(wù)公司組織：結(jié)算中心組、結(jié)算中心部門、財務(wù)公司 流程：業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)過程（專業(yè)售前） 制度：業(yè)務(wù)開展保證 產(chǎn)品：信息化產(chǎn)品 12 2021-5-9inspur group 1、分散式 分子公司獨立開戶，資金業(yè)務(wù)獨立開展，總公司借助銀行統(tǒng)一監(jiān)控與統(tǒng)一查詢 分 子 公 司 銀 行 財 務(wù) 部 收款 付款 收款 付款 查詢

7、余額 監(jiān)測交易 優(yōu)勢： 分子公司的經(jīng)營活動行為不受影響，獨立經(jīng)營 缺陷： l不能集中資金，資金分散沉淀高 l不能做到事中預(yù)算控制和事中審批，不能做到事中管控。 l不能實現(xiàn)內(nèi)部現(xiàn)金池，不能進行內(nèi)部資金調(diào)劑 13 2021-5-9inspur group 上限 下限 上限 下限 開戶單位賬戶結(jié)算中心賬戶 保留開戶單位的銀行賬戶，并設(shè)置資金限額，只集中超過限額的資金。 2、限額集中 14 2021-5-9inspur group 2、限額集中、限額集中 優(yōu)勢：優(yōu)勢： 開戶單位有更大的自主權(quán)，有利于提高其積極性。 缺陷：缺陷： 資金限額很難準(zhǔn)確制定，要么資金沉淀大，要么開戶單位資金 緊缺 集團對開戶單

8、位資金監(jiān)控不力 解決方法：解決方法： 加強資金預(yù)算，防范資金風(fēng)險 加強資金管理制度建設(shè)，并監(jiān)督執(zhí)行 所有資金信息納入集團集中管理，加強檢查和分析 15 2021-5-9inspur group 3、收支兩條線 保留成員單位的賬戶,統(tǒng)一賬戶開戶管理,以預(yù)算管理為核心進行資金結(jié)算、籌 融資管理、統(tǒng)一授信。 (2) 外來收入外來收入 外來外來 收入收入 甲分公司甲分公司 支出賬戶支出賬戶 乙分公司乙分公司 支出賬戶支出賬戶 乙分公司乙分公司 收入賬戶收入賬戶 對外支付對外支付 甲分公司甲分公司 收入賬戶收入賬戶 收入賬戶收入賬戶 支出賬戶支出賬戶 總公司總公司 外來外來 收入收入 對外對外 支付支付

9、 對外對外 支付支付 16 2021-5-9inspur group 優(yōu)勢：優(yōu)勢： 靈活設(shè)定賬戶集中模式實時上劃下?lián)埽ㄗ淤~戶零余額管理），定時 上劃下?lián)?，不定時上劃下?lián)?最大限度的集中了開戶單位的資金，集團對開戶單位的收支有高度的 控制權(quán)，能最大限度的防范資金風(fēng)險。 能夠有效的調(diào)劑資金，開展內(nèi)部貸款，形成企業(yè)現(xiàn)金池 缺陷：缺陷： 賬戶之間資金往來頻繁，存在一定的結(jié)算成本 操作不當(dāng)時，可能影響開戶單位的生產(chǎn)經(jīng)營 解決方法：解決方法： 與合作銀行協(xié)商，降低或減免結(jié)算成本 加強資金預(yù)算，完善資金管理制度 可為開戶單位開設(shè)備用金賬戶，用于零星支出 3、收支兩條線 17 2021-5-9inspur g

10、roup 4、絕對集中式（集中結(jié)算） 集團為各下屬單位統(tǒng)一開設(shè)銀行實名賬戶，歸集團統(tǒng)一管理，所有收支結(jié) 算都由集團通過資金集中管理系統(tǒng)在集團總部辦理。 外來外來 收入收入 甲分公司甲分公司 子賬戶子賬戶 乙分公司乙分公司 子賬戶子賬戶 內(nèi)部賬戶內(nèi)部賬戶內(nèi)部賬戶內(nèi)部賬戶 總公司歸集戶總公司歸集戶 外來外來 收入收入 對外對外 支付支付 對外對外 支付支付 18 2021-5-9inspur group 優(yōu)勢：優(yōu)勢： 最大限度的集中了開戶單位的資金，集團對開戶單位的賬戶有高度的 控制權(quán)，能最大限度的防范資金風(fēng)險。 能夠有效的調(diào)劑資金，開展內(nèi)部貸款，形成企業(yè)現(xiàn)金池 缺陷：缺陷： 下屬單位完全失去資金

11、自主權(quán)，可能影響開戶單位的生產(chǎn)經(jīng)營 總部業(yè)務(wù)量很大，管理壓力強存在大量資金結(jié)算，增加結(jié)算費用 子賬戶透支難以確定，現(xiàn)金流不均勻的企業(yè)不宜使用。 解決方法：解決方法： 與銀行協(xié)調(diào)，降低集團賬戶間的結(jié)算費用 加強透支額度管理 4、絕對集中式（集中結(jié)算） 19 2021-5-9inspur group 5、投融結(jié)合（財務(wù)公司） 成立財務(wù)公司，通過財務(wù)公司金融機構(gòu)實現(xiàn)集團資金的集中成立財務(wù)公司，通過財務(wù)公司金融機構(gòu)實現(xiàn)集團資金的集中 管理。管理。 優(yōu)勢：優(yōu)勢： 財務(wù)公司為金融機構(gòu)，有效的避免了資金集中所涉及到的法律 問題。 能夠進行金融產(chǎn)品的買賣，證券投資等金融手段為集團增加效 益。 為集團開辟了更廣

12、泛的融資渠道（同業(yè)拆借、發(fā)行證券等） 通過內(nèi)部結(jié)算轉(zhuǎn)帳能夠有效的加快資金周轉(zhuǎn) 缺陷：缺陷： 從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求較高，要具備金融、投資、證券及 財會等業(yè)務(wù)適應(yīng) 20 2021-5-9inspur group 1、管理模式的確定 在資金管理模式的確定上要把握好集權(quán)與分權(quán)相集合的原則：在資金管理模式的確定上要把握好集權(quán)與分權(quán)相集合的原則： 角度一：公司產(chǎn)權(quán)關(guān)系方面分析角度一：公司產(chǎn)權(quán)關(guān)系方面分析 對于全資分公司或全資子公司可采取資金高度集中的管理模式（集中結(jié)算或 收支兩條線）； 對于可管控的控股公司根據(jù)實際需要管控的力度進行限額集中模式或收支 兩條線管理模式 對于參股公司可采用限額集中模式或分散

13、監(jiān)控型的管理模式。 角度二：公司業(yè)務(wù)關(guān)系方面分析角度二：公司業(yè)務(wù)關(guān)系方面分析 對于緊密層分子公司應(yīng)采取資金高度集中的管理模式（集中結(jié)算或收支兩條 線）； 對于半緊密層分子公司可進行限額集中模式或收支兩條線管理模式或者監(jiān) 控方式 對于松散分子公司可采取監(jiān)控型的管理模式。 角度三：公司的行業(yè)分布角度三：公司的行業(yè)分布 單一行業(yè)分布的集團企業(yè)，應(yīng)采取資金高度集中的管理模式（集中結(jié)算或收 支兩條線），例如網(wǎng)通、電信、移動、聯(lián)通等 多行業(yè)集團企業(yè)，可進行限額集中模式或收支兩條線管理模式或者監(jiān)控方式 21 2021-5-9inspur group 角度四：多元化角度角度四：多元化角度 對于前向或者后向一體

14、化形成的多元化集團企業(yè)，建議采用資金高度 集中的管理模式（集中結(jié)算或收支兩條線）； 相關(guān)多元化形成的集團企業(yè)，適合采用資金高度集中的管理模式（集 中結(jié)算或收支兩條線） 非相關(guān)多元化形成的集團，適合采用資金集中度不是很高的管理模式， 可以采用收支兩條線或者監(jiān)控的模式。對于非相關(guān)多元化形成的特大 型集團，建議采用監(jiān)控模式 角度五角度五:管理基礎(chǔ)管理基礎(chǔ) 對于有在財務(wù)、人力資源等企業(yè)管理的某個方面有集中管理基礎(chǔ)的集 團企業(yè)，建議采用資金高度集中的管理模式（集中結(jié)算或收支兩條線） 對于沒有任何集中管理基礎(chǔ)的集團企業(yè)，建議從集中程度比較低的模 式開始，例如采用監(jiān)控，然后逐步加強集中管理的力度，最終實現(xiàn)收

15、 支兩線或者集中結(jié)算的集中管理模式 2、管理模式的確定、管理模式的確定 22 2021-5-9inspur group 項目售前項目售前 資金售前帶有咨詢性質(zhì)，比較多樣 模式：監(jiān)控、限額、收支兩條線、集中結(jié)算、財務(wù)公司模式：監(jiān)控、限額、收支兩條線、集中結(jié)算、財務(wù)公司 組織：結(jié)算中心組、結(jié)算中心部門、財務(wù)公司組織：結(jié)算中心組、結(jié)算中心部門、財務(wù)公司 流程：業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)過程（專業(yè)售前） 制度：業(yè)務(wù)開展保證 產(chǎn)品：信息化產(chǎn)品 23 2021-5-9inspur group 集團公司 集團本部 內(nèi)部銀行 財務(wù)部 集團公司 集團本部 集團公司 集團本部財務(wù)公司 財務(wù)部結(jié)算中心 組織層面 內(nèi)部結(jié)算 外部結(jié)算

16、內(nèi)、外部籌融資 集團管理決策服務(wù) 內(nèi)部結(jié)算 內(nèi)部籌融資 本部管理決策服務(wù) 內(nèi)部結(jié)算 外部結(jié)算 內(nèi)、外部籌融資 金融工具、投資理財 集團管理決策服務(wù) 24 2021-5-9inspur group 資金售前資金售前 結(jié)算中心定位 結(jié)算中心承載著集團對所管轄單位的資金管理職能 在組織上是獨立的部門；在行政管理上，隸屬于集團財務(wù)部，由集團 的財務(wù)部直接統(tǒng)領(lǐng)，從集團層面上對各單位的資金統(tǒng)籌規(guī)劃，統(tǒng)籌使 用，同時要受集團財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)。 結(jié)算中心實質(zhì)上是集團的資金政策的執(zhí)行部門 25 2021-5-9inspur group 內(nèi)內(nèi)/ /外部帳戶的管理外部帳戶的管理 利用網(wǎng)上銀行提高效率利用網(wǎng)上銀行提高效率

17、 預(yù)算與執(zhí)行體系的協(xié)同預(yù)算與執(zhí)行體系的協(xié)同 內(nèi)外部資金融通與調(diào)劑內(nèi)外部資金融通與調(diào)劑 實時的監(jiān)控分析實時的監(jiān)控分析 如何進行資金集中如何進行資金集中 如何進行有效調(diào)劑如何進行有效調(diào)劑 如何有效預(yù)算控制如何有效預(yù)算控制 如何提高結(jié)算效率如何提高結(jié)算效率 風(fēng)險監(jiān)控決策支持風(fēng)險監(jiān)控決策支持 關(guān)注關(guān)注 幾個幾個 核心核心 問題問題 實現(xiàn)資金集中管理關(guān)注點：實現(xiàn)資金集中管理關(guān)注點： 資金售前資金售前 26 2021-5-9inspur group 資金售前資金售前 主要內(nèi)容主要內(nèi)容 帳戶管理：（分級、零余額、限額、透支控制、收支兩條線） 上劃/下?lián)?結(jié)算：（內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)遠程處理、對帳；票據(jù)登記） 外部結(jié)

18、算：（實現(xiàn)銀企互聯(lián)，統(tǒng)一結(jié)算途徑） 資金預(yù)算：（加強資金預(yù)算的執(zhí)行控制） 審批流程：（付款、透支、貸款、擔(dān)保等環(huán)節(jié)） 籌融資管理：（統(tǒng)一信貸管理；授信、擔(dān)保、內(nèi)/外部融資、貼 現(xiàn)） 多種接入方式：（內(nèi)部網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)、電話） 票據(jù)管理：重要空白單證、背書貼現(xiàn)等 決策支持分析：（領(lǐng)導(dǎo)查詢、業(yè)務(wù)分析、風(fēng)險預(yù)警） 27 2021-5-9inspur group 目錄目錄 項目識別落實機會項目識別落實機會 項目售前項目售前 項目實施項目實施 28 2021-5-9inspur group 實施規(guī)劃實施規(guī)劃 29 2021-5-9inspur group 浪潮浪潮erp項目實施路線項目實施路線 項目項目 管理管理 團隊管理/計劃管理/風(fēng)險管理/文檔管理/溝通管理/范圍管理/. 實施實施 服務(wù)服務(wù) 制定標(biāo)準(zhǔn)體系/業(yè)務(wù)模擬/系統(tǒng)安裝/數(shù)據(jù)準(zhǔn)備/數(shù)據(jù)初始/. 軟件軟件 開發(fā)開發(fā) 需求分析/系統(tǒng)設(shè)計/軟件編碼/軟件測試/編寫說明書/. 知識知識 轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移 高層培訓(xùn)/關(guān)鍵客戶培訓(xùn)/最終用戶培訓(xùn)/系統(tǒng)管理培訓(xùn)/. 項目啟動項目啟動系統(tǒng)規(guī)劃系統(tǒng)規(guī)劃系統(tǒng)準(zhǔn)備系統(tǒng)準(zhǔn)備系統(tǒng)試點系統(tǒng)試點系統(tǒng)推廣系統(tǒng)推廣項目驗收項目驗收 30 2021-5-9inspur group 浪潮資金管理眾多高端客戶群浪潮資金管理眾多高端客戶群 傳媒旅游 中青旅集團 山東大眾報業(yè)集團 煙臺日報社 山東