保會通財務(wù)軟件5.2版操作手冊

1、第一章會計賬務(wù)速成會計賬務(wù)（復(fù)式賬務(wù)）是財務(wù)軟件的基礎(chǔ)模塊，用戶可用會計賬務(wù)模塊完成由記賬憑證到會計賬簿的會計處理，再用報表模塊處理報表，即可實現(xiàn)簡單的會計電算化。如何快速地使用會計賬務(wù)模塊呢？假如您不熟悉Windows操作系統(tǒng)，請您先閱讀本公司提供的Windows操作系統(tǒng)初步手冊，若您已掌握了初步的 Windows操作系統(tǒng)常識，請您按以 下步驟去做。初啟財務(wù)軟件初啟財務(wù)軟件1使用快捷方式啟動保會通財務(wù)軟件。操作 雙擊Windows桌面上的【保會通財務(wù)軟件】 快捷方式圖標(biāo)，或單擊 Windows【開始】 菜單的【程序】組中的【保會通軟件】程序組中的【保會通財務(wù)軟件】菜單項，即可啟動保會 通財務(wù)

2、軟件。保會通財務(wù)軟件啟動后，首先出現(xiàn)【打開保會通數(shù)據(jù)文件】對話框。2為會計主體創(chuàng)建賬套文件夾和年度財務(wù)文件。操作 點擊【打開保會通數(shù)據(jù)文件】對話框右上角的【新建】按鈕，調(diào)出【建立新新年度數(shù)據(jù)文件】對話框。在此對話框的上方有一個 【位置】編輯框，請在此框中錄入您的賬套文件夾名，比如：“保會通數(shù)據(jù) xx單位”。（SQL Server版軟件時請錄入您的賬套序號，比如：“ 0001 ”）在【年度】編輯框中錄入會計年度。單擊對話框下方的【確認(rèn)】按鈕，稍候，系統(tǒng)為您建立賬套和年度的數(shù)據(jù)文件，建立完畢 后，系統(tǒng)會用消息框予以提示。返回操作環(huán)境及操作員注冊框。參考內(nèi)容：賬套與年度數(shù)據(jù)文件3以系統(tǒng)管理員的身份注

3、冊進(jìn)入保會通財務(wù)軟件。操作 在【打開保會通數(shù)據(jù)文件】對話框的右邊的【操作員】下拉列表框中選擇【101管理員】，單擊【確認(rèn)】按鈕，進(jìn)入財務(wù)軟件主框架窗口。4退出保會通財務(wù)軟件操作 單擊應(yīng)用程序框架窗口右上角的 乂按鈕，或打開【文件】菜單，單擊【退出】菜單項，即可退出財務(wù)軟件。設(shè)置會計賬套基礎(chǔ)信息1啟動保會通財務(wù)軟件，出現(xiàn)【打開保會通數(shù)據(jù)文件】 對話框，選擇上步建立的賬務(wù)文件。操作 在【打開保會通數(shù)據(jù)文件】對話框中，單擊右上方的【瀏覽】按鈕，調(diào)出【文件夾瀏覽】對話框，選擇上步建立的財務(wù)文件夾（保會通數(shù)據(jù) XX單位），確認(rèn)退出。此時在注冊對話框上方的【賬套組位置】文本輸出框中出現(xiàn)您的的財務(wù)文件夾（保

4、會通數(shù)據(jù) XX單位）,【年度】下拉列表框中出現(xiàn)當(dāng)前年度，對話框中左側(cè)的【賬簿文件】列表框中出現(xiàn)名為“XX單位”的賬簿文件。對話框右側(cè)的【操作員】下拉列表框中出現(xiàn)操作員列表。2以系統(tǒng)管理員的身份注冊。操作 在【打開保會通數(shù)據(jù)文件】對話框的右邊的【操作員】下拉列表框中選擇【101管理員】，單擊【確認(rèn)】按鈕，進(jìn)入財務(wù)軟件主框架窗口。此時主窗口的標(biāo)題欄上出現(xiàn)年度財務(wù)數(shù)如圖所示。操作：Ml,管理員數(shù)宇據(jù)文件名，例如:保會通數(shù)據(jù) XX單位2000.cwd，狀態(tài)條上出現(xiàn)當(dāng)前操作員的代碼和姓名,ZL ：59秋建條上妁當(dāng)前擺柞員身倚攝示3執(zhí)行【系統(tǒng)/數(shù)據(jù)文件信息】菜單功能，調(diào)出【數(shù)據(jù)文件信息】對話框，錄入會計主

5、體名稱及會計主管姓名。操作 用鼠標(biāo)點擊【系統(tǒng)】菜單即可打開該菜單項， 點擊【數(shù)據(jù)文件信息】 菜單項調(diào)出【年 度文件信息】對話框。在【單位名稱】編輯框中將會計主體名稱“XX單位”修改成您的會計主 體的名稱，在【主管】編輯框中將會計主管姓名“XXX”修改成您的會計主體的會計主管的姓 名，爾后擊【確認(rèn)】按鈕退出對話框。增加操作員，設(shè)置操作員及操作權(quán)限1執(zhí)行【系統(tǒng)/操作人員及操作權(quán)限】菜單功能，調(diào)出【操作人員及操作權(quán)限】對話框。2修改系統(tǒng)管理員和操作員姓名。操作【操作員及其操作權(quán)限】對話框上有左右兩個列表框，左邊的列表框顯示已登記的102 XXX ”修改成操作員代碼及其姓名，右邊的列表框顯示在左邊的列

6、表框中選定的操作員的操作權(quán)限。雙擊左 邊列表框中的“ 101管理員”項，即可調(diào)出【修改操作員】對話框，此時，您可以在該對話框 中將系統(tǒng)管理員的姓名“管理員”修改成您的主體的管理員姓名，系統(tǒng)管理員的代碼“101 ”不 能作修改，其他操作員的代碼可作修改。用同樣的方法，可以將操作員您的姓名,3增加操作員。操作 鼠右擊【操作員及操作權(quán)限】對話框左邊的【操作員】列表框，在彈出的右鍵菜單中單擊【新增】菜單項，調(diào)出【增加操作員】對話框，用戶可增加其他操作員，比如：“103李四”。4控制操作員的操作權(quán)限。操作 用鼠標(biāo)在【操作員及操作權(quán)限】對話框左邊的列表框中改變操作員選項，您會發(fā)現(xiàn)在右邊的列表框中出現(xiàn)他的權(quán)

7、限列表，在權(quán)限名前打凸的表示該操作員持有這種操作權(quán)限，否則沒有這種操作權(quán)限。用鼠標(biāo)單擊權(quán)限名前的方框，即可改變當(dāng)前操作員（左列表框中處于被選擇狀態(tài)的操作員）是否擁有該項操作權(quán)限。注意：系統(tǒng)管理員（代碼為101）的權(quán)限由財務(wù)軟件賦予，即僅可執(zhí)行【系統(tǒng)】菜單的功能，用戶不能改變他的權(quán)限。參考內(nèi)容：操作員與操作口令改變操作員身份操作 執(zhí)行【文件 臊作環(huán)境注冊】 菜單功能，調(diào)出【打開保會通數(shù)據(jù)文件】 對話框，在【操 作員】下拉列表框中選擇一個非系統(tǒng)管理員的操作員（以后稱之為普通操作員），比如：【102張三】。單擊【確認(rèn)】按鈕，進(jìn)入財務(wù)軟件主框架窗口?？颇考澳瓿跤囝~會計科目由科目代碼和科目名稱組成，其中

8、一級會計科目的代碼和名稱由財政部按行業(yè)分別給定，如“101現(xiàn)金”、“ 102銀行存款”等。用戶可以根據(jù)自身核算的需要設(shè)置明細(xì)科目，女口“10101李萍”（注：李萍為出納員是現(xiàn)金的明細(xì)科目 ）。保會通財務(wù)軟件允許會計科目代碼最長30位數(shù)，級數(shù)、級長不限制，科目名稱最多允許30個漢字。自適應(yīng)型科目代碼科目代碼呈樹型分級結(jié)構(gòu)，由數(shù)字組成，至多30位，代碼級長可自適應(yīng)，即輸入代碼有多長就是多長（至多 9位），只要同父同級子目代碼長度一致就行。增加科目在列表框中增加的科目是與當(dāng)前框中同級的科目。在樹型框中增加的科目是當(dāng)前選擇科目的子目。增加子目時，它將繼承父目的一些必要屬性。增加第一個子目時，若父目有賬

9、務(wù)內(nèi)容，它將繼承之。修改科目 可以修改科目的代碼、名稱、及其他屬性?？梢詫⒖颇看a修改成另一科目的代碼，從而將兩科目合并。刪除科目 刪除有子目的科目時，將連同其所有子目一起刪除。當(dāng)一個科目有賬務(wù)記錄（含年初余額）、或被應(yīng)用于其他關(guān)聯(lián)項目時。不能被刪除。但當(dāng)同級科目僅剩一個時例外，此種刪除相當(dāng)于縮級，此時它的賬務(wù)記錄及其他所有屬性全部上交其父目。復(fù)制、移動科目使用剪貼板可以成批復(fù)制、移動科目。用戶可以從本機或其他聯(lián)網(wǎng)計算機上的保會通財務(wù)數(shù)據(jù)文件（稱為源賬套）中拷貝會計科目到當(dāng)前用戶操作的賬套中。年初余額在左上角模式下拉列表框中選擇“年初余額模式”，即可操作年初余額。輔助賬年初余額在左上角模式下拉

10、列表框中選擇“輔助賬余額模式”，在左上區(qū)域目錄框中選定一末級會計科目。若此科目只有一個輔助核算項，此時即可在右下方列表框中操作年初余額。若此科目有多個輔助核算項，此時應(yīng)在右上角下拉列表框中選擇某一輔助核算項為余額“錄入引導(dǎo)項”，其他未選擇的輔助核算項，應(yīng)在左下角分別固定一末級科目，之后方可在右F方列表框中操作年初余額。操作方法1、按下鼠標(biāo)右鍵，調(diào)出右鍵功能菜單操作。2、使用窗口頂部的框架窗口菜單（文件、編輯菜單）操作。3、使用框架窗口工具欄上的功能按扭操作。4、使用鍵盤“快捷健”操作。例如：宀鍵進(jìn)子目、進(jìn)父目。增加記賬憑證憑證是本系統(tǒng)取得數(shù)據(jù)的主要途徑，和手工一樣一張記賬憑證有如下幾個要素：制

11、作時間 記賬憑證的錄入時間，用公歷年（四位數(shù)）、月、日表示。憑證號碼 憑證號碼的長度為四位，如 0001、0100等。會計分錄 記賬憑證的主體，每條分錄由摘要、會計科目、借方或貸方金額構(gòu)成。操作單擊模板框下方的【復(fù)式賬】標(biāo)簽，激活“復(fù)式賬”軟件模塊。鼠標(biāo)指向框內(nèi)的【記 賬憑證】，右擊，在彈出的快捷菜單中單擊 【新增】菜單項，則系統(tǒng)顯示【記賬憑證】 制作窗口， 用戶即可錄入制證時間、憑證號碼和附件張數(shù)，然后逐條錄入會計分錄，會計科目只錄入其代 碼，若錄入的科目有明細(xì)科目時，必須錄入最低級明細(xì)科目，每條分錄的借方金額和貸方金額 二者只能錄入一個。并且必須錄入。一張憑證錄入完畢，單擊記賬憑證文檔窗口

12、右上角的乂，系統(tǒng)提示是否保存時，單擊【是】，一張記賬憑證制作完成，仿此操作制作其它記賬憑證，若關(guān) 閉之后發(fā)現(xiàn)錄入的記賬憑證有錯，則可按下節(jié)的方法進(jìn)行修改。打開記賬憑證、修改記賬憑證對已存在的記賬憑證，用戶可以通過打開它進(jìn)行瀏覽；對未復(fù)核的憑證，制作員還可以通 過打開它，對其進(jìn)行修改或刪除。憑證目錄對話框如圖所示。在憑證打開對話框中，右邊的各選擇項是打開的條件，用戶可以利用它們來篩選被打開的憑證，如圖所示。操作 鼠標(biāo)指向會計賬務(wù)模塊的文檔模板框內(nèi)的【記賬憑證】，雙擊或在右鍵菜單中執(zhí)行 【打開】功能，在彈出的【記賬憑證】對話框右邊選擇打開的條件（也可不限制），在左邊選擇要打開的憑證，單擊【打開】按

13、鈕，即可瀏覽被選憑證，若是當(dāng)前操作員制作的且未被復(fù)核的憑證，用戶還可以在瀏覽過程中對其進(jìn)行修改。憑證號日期制作丨復(fù)S附件取|B 02,000102 0002目吃0003ma?0005202000SD0070200080200090010001100120013001400150016001700180019打 ffiQ). 刪除51+0Delete臺核登賬1取消復(fù)核臺制Qrl+CCtrl+Vb刷新Ctrl+A全選砂反向選擇Ctrl+R查找（日Ctrl+F査找下一個（曰F3幫助（也Fl計宜器F12打印打印頁打印機設(shè)置Ctrl+P大圖標(biāo) 小圖標(biāo)網(wǎng)詳細(xì)資料（吵00000000000000廠也可復(fù)核廠

14、Q 可取消復(fù)核 廠比未復(fù)核憑證 廠r已復(fù)核憑證L.糞別：| 三 實年度：|2008 j 必月悅：血月二JC.制作員:復(fù)核記賬憑證要想復(fù)核記賬憑證，必須先打開它。打開憑證的方法同上節(jié)，復(fù)核方法有兩種：一是不查 詢憑證成批復(fù)核，在打開的【記賬憑證】對話框中選擇要復(fù)核的憑證，右擊選擇項，執(zhí)行右鍵 菜單中的【復(fù)核登賬】命令；二是逐張瀏覽復(fù)核，在打開的【記賬憑證】對話框中選擇要復(fù)核 的憑證，單擊【打開】按鈕，在瀏覽的過程中按【F11】即可復(fù)核，若是選擇多張憑證時，還可以利用右鍵菜單中的【逐張瀏覽】命令來打開，當(dāng)復(fù)核完一張后，單擊工具條上的瀏覽復(fù)核下一張，擊十瀏覽上一張。特別地，要能夠成功的復(fù)核憑證，必須

15、具備兩個條件：一是必須具有“憑證查詢”和“憑證復(fù)核登賬”操作權(quán)；二是只能復(fù)核其他制作員制作的憑證。取消記賬憑證的復(fù)核取消記賬憑證的復(fù)核是復(fù)核記賬憑證的逆過程，即將已復(fù)核登賬的記賬憑證，取消登賬的性質(zhì)。其操作與復(fù)核記賬憑證相同，所不同的是：只能取消操作員自己復(fù)核的憑證，即遵守“誰復(fù)核，誰取消復(fù)核”的原則。查詢賬簿財務(wù)軟件為每個賬戶設(shè)置了普通賬頁（三欄式、數(shù)量金額式或復(fù)幣式），根據(jù)用戶的需要還可以設(shè)置多欄式賬頁。在需要時我們可以查詢、打印它們。操作 鼠標(biāo)指向會計賬務(wù)模塊文檔模板框內(nèi)的【會計賬簿】，雙擊或使用右鍵菜單中的 【打開】功能，調(diào)出賬簿打開對話框，在打開框內(nèi)，用戶可以指定查詢的時間段，數(shù)據(jù)范

16、圍，選擇 賬戶，即可打開相應(yīng)的賬頁，在明細(xì)方式下，用戶還可以查詢與賬簿記錄相關(guān)聯(lián)的記賬憑證。查詢余額及發(fā)生額表余額表提供用戶查詢某一指定時點的賬戶余額，余額及發(fā)生額表提供用戶查詢某一時間段 上賬戶的期初余額、借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額和期末余額。操作 鼠標(biāo)指向復(fù)式賬模板框內(nèi)的 【賬簿余額及發(fā)生額表】 ，雙擊或使用右鍵菜單中的 【打 開】功能，調(diào)出打開對話框，在打開框內(nèi)，用戶可以指定查詢的時間或時間段以及其它限制條 件，科目代碼若為空值，表示所有科目，科目代碼不空時，則被指定的科目必須是包含子科目 的科目，最后單擊【打開】按鈕，系統(tǒng)將根據(jù)用戶指定的條件立即生成相應(yīng)的表。第二章 初始化一、建立賬套與年

17、度賬務(wù)文件有關(guān)賬套與年度數(shù)據(jù)文件的概念， 請參考 保會通軟件基礎(chǔ) 。建立賬套和新年度數(shù)據(jù)文件 請使用【操作環(huán)境及操作員注冊】 對話框中的 【新建】按鈕或使用 【系統(tǒng) /建立新年度數(shù)據(jù)文件】 菜單調(diào)出【建立新年度數(shù)據(jù)文件】對話框來完成。新建賬套時，用戶可先建立一個空賬套，使用“數(shù)據(jù)備份”功能備份一個與你核算方式相 同或相似的數(shù)據(jù)文件，使用“數(shù)據(jù)恢復(fù)”功能將此備份件恢復(fù)到你剛才建立的空賬套中（注意 空賬套數(shù)據(jù)文件的年度與備份件的年度應(yīng)相同） ，清空有關(guān)賬務(wù)數(shù)據(jù)。 刪除你不需要內(nèi)容， 再增 加你所需內(nèi)容。對于Access軟件，用戶也可以使用資源管理器直接拷貝你所需的年度數(shù)據(jù)文件。二、登記操作人員并控

18、制其操作權(quán)限保會通軟件中，操作員分為兩類：即系統(tǒng)管理員和普通操作員。系統(tǒng)管理員 是指每個賬套中操作員代碼為 “101”的操作員。 系統(tǒng)管理員擁有管理本賬套 的權(quán)限，有權(quán)對本核算單位的普通操作員收、授權(quán)限，一個操作員只有被授予了某項事務(wù)的操 作權(quán)限后才能處理該事務(wù)。普通操作員 是指每個賬套中操作員代碼大于 101 的操作員。普通操作員可以擁有除“系 統(tǒng)”菜單之外的其它所有操作權(quán)限。操作員代碼 操作員在本系統(tǒng)中以代碼識別，代碼只能是“101”至“ 999”之間的數(shù)字，其中“ 101”為系統(tǒng)管理員專用代碼，一個核算單位最多可有操作員899 名。注意 可刪除的操作員必須是尚未處理過任何賬務(wù)的操作員，否

19、則刪除不會成功。三、確定會計月 在實際工作中，由于種種原因，處理會計事務(wù)的月份往往與實際的公歷月不相符，這就形 成了會計月，比如：從上一個月的 26日起至本月的 25 日止為一個會計月。保會通財務(wù)軟件是以年度為單位的會計事務(wù)處理軟件， 一個會計年度分為 12 個會計月， 支 持用戶自己定義每一個會計月，系統(tǒng)默認(rèn)的會計月與公歷月完全相同，用戶可以根據(jù)核算的需 要進(jìn)行調(diào)整， 要確定一個會計月， 只需要指定它的月初日即可， 對 12 月來說， 同時還必須指定 它的月末日。確定會計月的最佳時間是：每個年度的年初之時，并且尚未處理過任何賬務(wù)。操作 執(zhí)行【系統(tǒng) /設(shè)置會計月】功能菜單，調(diào)出【設(shè)置會計月】對

20、話框，只需要雙擊要調(diào) 整的項即可。四、設(shè)置會計科目，錄入期初余額 可以這樣說，沒有會計科目的賬套并不算是一個真正的會計賬套，同樣會計科目設(shè)置的好 壞直接決定著這個賬套的質(zhì)量。因此，建立一個高質(zhì)量的、好的會計賬套是每個會計工作者共 同的心愿。設(shè)置會計科目，需要用科學(xué)的觀點、全局的思考、發(fā)展的眼光來策劃，既要考慮到將來業(yè) 務(wù)的發(fā)展需要，又要兼顧當(dāng)前的實際情況，既不要貪多，又不要太簡單化。總之，要全盤考慮， 做到結(jié)構(gòu)合理，既適合核算的需要，又不庸腫，千萬不能邊干邊想。在具體設(shè)置時，總賬科目（一級科目）的代碼及名稱應(yīng)按財政部給定的設(shè)置，用戶不要隨 意更改和增加，只需要根據(jù)核算的需要為其設(shè)置明細(xì)科目。設(shè)

21、置明細(xì)科目時，應(yīng)注意科目級次 的安排，級次太深，會給核算增加困難，太少又不適合核算的需要，一般來說，應(yīng)根據(jù)常用報 表及核算需要來決定。第一次使用計算機來處理會計事務(wù)時，當(dāng)設(shè)置好會計科目后，必須將手工賬各科目的年初 余額輸入到計算機中，這個過程稱之為科目余額初始化，初始化科目余額時，只需錄入最低級 會計科目的余額，上級科目的余額系統(tǒng)會根據(jù)它的明細(xì)科目的余額自動生成。會計科目若按數(shù)量金額核算在錄入年初余額時還應(yīng)錄入年初數(shù)量余額；會計科目若按復(fù)幣式核算在錄入年初余額時還應(yīng)錄入年初外幣余額；會計科目若按多維子目核算不必錄入年初余 額，其余額系統(tǒng)會根據(jù)其子目自動生成；會計科目（如存貨科目）若與其它軟件（

22、如存貨軟件） 管理下的年度數(shù)據(jù)文件有數(shù)據(jù)交換接口，在錄入年初余額時，應(yīng)保證對應(yīng)雙方年初余額的一致 性。第二年以后會計科目的年初余額可使用“年末轉(zhuǎn)賬”功能生成。手工錄入的年初余額在賬頁中摘要為“期初余額”、年末結(jié)轉(zhuǎn)生成的年初余額在賬頁中摘要為“上年結(jié)轉(zhuǎn)”。錄入年初余額時必須做到準(zhǔn)確無誤，最終借貸雙方的余額必須平衡 。五、憑證分類記賬憑證的編號通常采用兩種方式，一種是憑證不分類，憑證的編號每月從“0001 ”號起連續(xù)編號；另一種是將憑證分類，比如，可把憑證分成收款、付款、轉(zhuǎn)賬三類，各類憑證每月 各自從頭連續(xù)編號。憑證分類設(shè)置就是為第二種憑證編號方式而設(shè)計的。憑證的分類要求對每類憑證指定一個類碼和一

23、個名稱，這里類碼要么是一個字符，要么是兩個字符，并且只能選擇0至9之間的數(shù)字或者26個大寫英文字母中的任一個，類碼不允許重復(fù)；名稱可以是數(shù)字、字母及漢字的任意組合，長度不能超過20個字節(jié)。如：分類碼：1,分類名：收款憑證；分類碼：A，分類名：付款憑證；分類碼：B，分類名：轉(zhuǎn)賬憑證；一旦作了憑證分類設(shè)置，就必須按憑證分類編號規(guī)則來統(tǒng)一編號，編號由憑證的分類碼和順序號構(gòu)成，如：收款憑證的編號為：1001、1002、1003 等等；付款憑證的編號為：A001、A002 、 A003 等等；轉(zhuǎn)賬憑證的編號為：B001、B002、 B003 等等。也就是說，上面所提到的兩種憑證編號方式，你只能選擇其中一

24、種方式使用。操作 執(zhí)行【設(shè)置 /憑證分類設(shè)置】功能菜單，調(diào)出【設(shè)置憑證分類】對話框， 單擊【新增】按鈕，調(diào)出設(shè)置憑證分類對話框，輸入類別字、類別名，按【確認(rèn)】按鈕，增加時可連續(xù)進(jìn)行。對已存在的憑證分類，可進(jìn)行修改；對未使用的憑證分類，可以刪除它。第三章 會計科目一、會計科目要素 科目代碼、科目名稱、輔助核算、多欄賬、多欄方向和多欄欄寬等，構(gòu)成會計科目要素?？颇看a 科目代碼是會計科目的唯一標(biāo)識，由數(shù)字和“ -”組成，有時也稱為賬戶代碼?？颇棵Q 由漢字、英文字母和數(shù)字等組成，不能超過 15 個漢字。輔助核算 輔助核算有兩種，即：數(shù)量核算和外幣核算，若將某一科目指定為輔助核算， 則該科目不能再繼

25、續(xù)明細(xì)化，并且在該科目的所有數(shù)據(jù)錄入過程中，必須錄入相應(yīng)的數(shù)量或外 幣數(shù)。用戶若要進(jìn)行外幣核算，則在設(shè)置會計科目之前，最好先設(shè)置外幣科目。多欄賬 指定某個科目為多欄賬，即是說該科目的賬頁可以用多欄式賬頁輸出，當(dāng)一個科 目被指定為多欄賬之后，該科目必須存在子科目。多欄方向 是指被指定為多欄賬科目的子科目在多欄式賬頁中的輸出方向。多欄欄寬 是指被指定為多欄賬科目的子科目在多欄式賬頁中的輸出欄寬。、會計科目代碼結(jié)構(gòu)如上所述科目代碼由數(shù)字組成，其長度不能超過30,級數(shù)無限制，如:301實收資本（一級科目）30102法人資本（“法人資本”為“實收資本”的子目）3010201XX公司（“XX公司”為“實收

26、資本/法人資本”的子目）三、會計科目操縱會計科目操縱是指：新增、刪除、修改會計科目。設(shè)置會計科目時，應(yīng)先確認(rèn)所要設(shè)置的科目確實還未設(shè)置，然后再確定其代碼和名稱。會計科目設(shè)置原則： 分級設(shè)置，一個科目一個代碼， 碼長不能多于25個字符，從一級科目 設(shè)置起往下一級一級設(shè)置。使用右鍵菜單功能，可以方便地實現(xiàn)對會計科目的操縱，具體操作請參閱第一章第四節(jié)。會計科目的明細(xì)化 會計科目在使用之后， 由于核算的需要，有的科目需要進(jìn)一步明細(xì)化， 明細(xì)化科目也就是新增某級科目的子目，但要注意：科目明細(xì)化后，原來父科目的經(jīng)濟內(nèi)容將自動遺傳至該科目的第一個明細(xì)化子目中去。會計科目被指定為按數(shù)量金額核算、外幣核算、多維

27、子目核算，會計科目被指定成固定資產(chǎn)，會計科目若與其它類型數(shù)據(jù)文件有數(shù)據(jù)接口，禁止明細(xì)化。刪除會計科目可刪除的會計科目必須是尚未使用的科目（即沒有賬簿記錄），一個科目若有經(jīng)濟內(nèi)容并且沒有與它同級的科目，也可被刪除，但僅刪除它自身，它的子目（若有的話） 及經(jīng)濟內(nèi)容往上縮一級。復(fù)制會計科目 利用剪貼板可將會計科目及其子目從一個位置復(fù)制到另一個位置。移動會計科目 利用剪貼板可將會計科目及其子目從一個位置移動到另一個位置，移動科 目時，同時移動其經(jīng)濟內(nèi)容。利用剪貼板操縱會計科目時可以跨賬簿文件進(jìn)行，但剪切科目只能在同一個賬簿文件進(jìn)行，粘貼會計科目時，科目被粘貼為當(dāng)前父科目（若有的話）的子科目。四、數(shù)量輔

28、助核算用戶在設(shè)置會計科目的同時，還可以指定某些科目為數(shù)量金額式核算，當(dāng)然也可以在以后需要時再進(jìn)行設(shè)置。當(dāng)某一科目被指定為數(shù)量金額核算時，還必須為其指定數(shù)量的計量單位。 當(dāng)某一科目被指定為數(shù)量金額核算后，在余額初始化和記賬憑證錄入時，必須錄入數(shù)量。五、外幣輔助核算若用戶已設(shè)置了外幣科目，則在設(shè)置會計科目的同時，還可以指定某些科目為外幣輔助核算，當(dāng)然也可在以后需要時再進(jìn)行設(shè)置。當(dāng)某一科目被指定為外幣輔助核算時，還必須為其指 定所使用的外幣幣種。 當(dāng)某一科目被指定為外幣輔助核算后，在余額初始化和記賬憑證錄入時，必須錄入外幣數(shù)。六、期初余額第一次使用計算機來處理會計事務(wù)時，應(yīng)將手工賬各科目的年初余額輸

29、入到計算機中。在錄入年初余額時，必須做到準(zhǔn)確無誤，最終借貸雙方的余額必須是相等的。在錄入過程中，系 統(tǒng)將時時提示當(dāng)前級科目的年初余額借、貸方合計數(shù)以及借減貸的差額。操作請參考第一章。七、科目表打印在會計科目的瀏覽過程中，用戶可以使用工具欄上的 乂按鈕來瀏覽當(dāng)前行科目的所有子科目（若有的話），利用十可以返回上級科目的瀏覽，若需要打印輸出時，請按Ctrl+P或工具欄上的廠即可。操作 鼠標(biāo)指向文檔模板框內(nèi)的【賬戶表】，雙擊之或在右鍵菜單中執(zhí)行【打開】功能，即 可瀏覽或打印會計科目表。第四章記賬憑證、會計月保會通財務(wù)軟件是以年度為單位進(jìn)行會計事務(wù)處理的，每一個年度又分為12個會計月，每一個會計月的月初

30、日及月末日都可由用戶根據(jù)需要自行設(shè)置，系統(tǒng)默認(rèn)會計月與公歷月相同。用戶在制作記賬憑證時所輸入的制證日期為公歷年月日，系統(tǒng)會自動根據(jù)所輸入的日期來確定 其所屬的會計月。、憑證類別憑證類別是憑證編碼的先導(dǎo)，用戶若需要將憑證進(jìn)行分類，則必須在年度初始尚未處理任 何賬務(wù)之前，將其類別設(shè)置好，類別字只能是數(shù)字或大寫英文字母，長度要么是一位，要么是 兩位，設(shè)置了憑證類別之后，所有的憑證編號都必須輸入相應(yīng)的類別字。三、憑證號憑證號碼由其類別碼（若已設(shè)置憑證類別的話）和當(dāng)月的順序號組成，在一個會計月內(nèi)，憑證號碼必須連續(xù)或分類連續(xù)，不得有空缺。在錄入憑證號時，若設(shè)置了類別，則必須先輸入類別字，之后可以按工具欄上

31、的圖標(biāo)或按【F2】來產(chǎn)生一個連續(xù)可用的憑證號，按或【Ctrl+F2】產(chǎn)生一個最大的憑證號。四、憑證取數(shù)標(biāo)志憑證的取數(shù)標(biāo)志就是根據(jù)憑證數(shù)據(jù)的使用類型人為地將憑證分類，憑證的取數(shù)標(biāo)志用一個數(shù)字來表示，即0、1、2、9。新增憑證時，系統(tǒng)默認(rèn)其標(biāo)志數(shù)為“0”由此可見，按憑證數(shù)據(jù)的使用類型可將憑證至多分成10類。憑證取數(shù)標(biāo)志可以被保會通賬簿取數(shù)函數(shù)識別，因此引入憑證取數(shù)標(biāo)志的一個主要目的就是更好地為生成報表服務(wù) 。如將普通憑證的標(biāo)志數(shù)設(shè)定為“0”，損益轉(zhuǎn)利潤、收支轉(zhuǎn)結(jié)余憑證的標(biāo)志數(shù)設(shè)定為“ 1 ”這樣在做利潤表、收支表的取數(shù)公式時將會更簡潔有效。在編輯記賬憑證時，使用工具欄上的 框可操作憑證標(biāo)志數(shù)。五、

32、憑證目錄憑證目錄就是憑證號及其相關(guān)字段的集合，即每一條憑證目錄由其制作日期、憑證號、所屬會計月、制作員、復(fù)核員、附件張數(shù)和取數(shù)標(biāo)志構(gòu)成。用戶在憑證打開對話框中的列表視圖 內(nèi)所看到的就是憑證目錄。六、憑證分錄憑證分錄是記賬憑證的具體的經(jīng)濟內(nèi)容，它由摘要、會計科目及其發(fā)生額構(gòu)成。在每一條 分錄中：摘要不得為空值，會計科目必須是最低明細(xì)科目，借貸方發(fā)生額不得同時存在，也不 得同時為零。必須遵循“有借必有貸，借貸必相等”的原則，不允許單邊憑證。七、憑證編輯憑證編輯就是憑證的錄入過程，也稱為制作記賬憑證。要求用戶錄入制作的年、月、日、 憑證號碼、附件張數(shù)及憑證分錄。在分錄錄入過程中，會計科目欄可以直接輸

33、入科目代碼，也可以按【F2】鍵調(diào)出會計科目目錄選取。在科目錄入處敲回車鍵，若未錄科目或科目不是最低級會計科目，系統(tǒng)會自動調(diào)出 會計科目目錄框供你選擇科目。錄入金額時，可以按【F12】鍵調(diào)用計算器進(jìn)行計算，并將計算結(jié)果送到當(dāng)前位置。錄入分錄金額時，若該分錄的科目是按多維子目核算的，不能在分錄金額錄入?yún)^(qū)內(nèi)直接錄 入金額，此時屏幕下方會出現(xiàn)“記賬憑證附表”編輯區(qū)。用戶可在此區(qū)域內(nèi)錄入該科目的所有 明細(xì)內(nèi)容。記賬憑證附表的格式與會計科目的核算模式有關(guān)。用戶在編輯記賬憑證附表時可以 發(fā)現(xiàn)，記賬憑證中的金額在不斷隨附表中的金額的變化而變化，且總為附表中金額的合計數(shù)。請注意在錄入附表前，應(yīng)將憑證錄入?yún)^(qū)中的編

34、輯框置于正確的金額方向，然后才能激活附表編輯區(qū)進(jìn)行編輯。附表編輯區(qū)是否顯示摘要和科目代碼可使用右鍵菜單來定制。附表中若未錄入摘要或摘要為空，系統(tǒng)會以憑證編輯區(qū)中該條分錄的摘要來填充。按多維子目核算的會計科目在一張憑證中同一科目同一方向的分錄只能有唯一一條。在憑證編輯過程中可以按工具欄上的匚或【Ctrl+S】鍵保存憑證。當(dāng)一張憑證編輯完畢。按文檔窗口的控制按鈕乂關(guān)閉文檔窗口，然后可繼續(xù)編輯其它憑證。用戶也可以使用剪貼板功能，將已存在的記賬憑證進(jìn)行復(fù)制粘貼。還可以調(diào)用事先定義好 的分錄模板來生成記賬憑證。八、憑證分錄模板在日常處理會計事務(wù)中，會經(jīng)常處理一些金額來源很有規(guī)律的憑證，這些憑證在不同的報

35、告期內(nèi)處理的方法都相同， 不同的只是金額，而金額要么來源于賬簿， 要么來源于報表，比如: 提發(fā)工資憑證、收入、支出結(jié)轉(zhuǎn)憑證等，我們將這些憑證的分錄分別保存下來，并用取數(shù)公式 代表它們的金額，在需要的時候，調(diào)出它，即可生成一張記賬憑證，象這樣的憑證，稱之為憑 證分錄模板。九、憑證的復(fù)核登賬記賬憑證的復(fù)核過程就是登賬的過程，只有通過復(fù)核后，才能登賬。復(fù)核時系統(tǒng)將自動檢 查憑證的合法性。記賬憑證的復(fù)核有兩種方式：一是先瀏覽后復(fù)核，當(dāng)用戶認(rèn)為該憑證正確無誤時，可以按F11鍵或在鼠右鍵菜單中選擇【復(fù)核登賬】來實現(xiàn)復(fù)核登賬；二是用戶可以在記賬憑證對話框 中選擇要復(fù)核的憑證，使用右鍵菜單中的【復(fù)核登賬】功能

36、直接執(zhí)行復(fù)核登賬而不瀏覽憑證。在沒有做結(jié)賬之前，任何一張已復(fù)核了的憑證都可以由復(fù)核員取消它的復(fù)核，取消復(fù)核后 的憑證與復(fù)核前的憑證一樣，制作員可以對它進(jìn)行修改、刪除，其他人可以再次復(fù)核等操作。取消復(fù)核操作方法與復(fù)核登賬相同，不同的是，前者執(zhí)行【復(fù)核登賬】功能，后者執(zhí)行【取消 復(fù)核】功能。憑證制作員不能復(fù)核自己制作的憑證。即同一張憑證的制作員和復(fù)核員必須是代碼不同的 兩個操作員。十、憑證瀏覽與打印打印憑證 打開記賬憑證對話框，可以選擇打開一張或多張憑證，打開多張憑證時，請使 用工具欄上的“?！焙汀? ”按扭，或“ Ctrl+PaUp ”和“ Ctrl+PaDn ”復(fù)合鍵在憑證間切換。欄上的斥都可

37、實現(xiàn)憑證打印。連續(xù)打印多張憑證打開記賬憑證對話框，選擇要打印的記賬憑證，打開它們，然后執(zhí)行打印即可。套打憑證憑證可以套打，方法與打印相同。連同憑證附表一起打印在增強版財務(wù)軟件中，記賬憑證附表可以單獨打印，也可以在打印憑證時隨憑證一起打印。用戶可以通過憑證附表的右鍵菜單（注意：鼠標(biāo)指在憑證附表區(qū)域，調(diào)出右鍵菜單，若鼠標(biāo)指在其他區(qū)域，則不行）功能來設(shè)置。憑證的頁面設(shè)置要使憑證能正確打印出來，首先要正確地設(shè)置憑證紙張大小及頁邊距。沒有憑證紙的可購買之，或按270mm x 130mm規(guī)格裁制。有憑證紙后，先量其大小。若打印機支持自定義紙張大小，請按憑證紙的實際尺寸設(shè)置紙張大小。實際頁邊距設(shè)置頁邊距。若

38、打印機不支持自定義紙張大小，可以以A4紙尺寸設(shè)置之（210mm x 297mm）,然后通過設(shè)置四邊距來使打印區(qū)域與實際打印區(qū)域大小一致并且位置適當(dāng)。在增強版財務(wù)軟件中，記賬憑證附表與記賬憑證使用同一頁面設(shè)置參數(shù)。第五章會計賬簿一、會計賬簿打開“會計賬簿”文檔模板（有的軟件也稱“分類賬”）,出現(xiàn)會計賬簿打開框，在此框中選擇賬戶、期間、憑證范圍即可打開指定的會計賬頁。在會計賬簿打開框中，可以在會計科目框中選擇賬簿賬戶，賬簿賬戶可以是一個有子目的科目，也可以是一個無子目的科目。在會計賬簿打開框中，當(dāng)改變會計科目框中科目的選擇時，右下角“當(dāng)前科目”編輯中出現(xiàn)會計科目框中被選擇的科目。打開賬簿時，賬戶代

39、碼以此編輯框中的代碼為準(zhǔn)。也就是說，用戶可以直接在此編輯框中錄入賬簿的賬戶代碼。在會計賬簿打開框中，時間段可以選擇當(dāng)前會計年度的一至十二月之間的任意時段，如起 始月份和終止月份相同，則表示要查詢的時段為某一月，軟件省缺的時間段是當(dāng)前會計年度的 一月至十二月份。用戶還可以在會計賬簿打開框中指定即將生成的賬頁中是否包含未復(fù)核的憑證的內(nèi)容，這 就是說，未復(fù)核的憑證內(nèi)容也可以在賬頁中反映。當(dāng)賬簿賬戶無子目并且按數(shù)量金額核算時，生成的賬頁為數(shù)量金額式的。當(dāng)賬簿賬戶無子目并且按外幣核算時，生成的賬頁為復(fù)幣式的。 當(dāng)賬簿賬戶有子目時，可選擇輸出多欄式賬。輸出多欄式賬時，賬頁的欄按下級明細(xì)賬戶 輸出。用戶可以

40、通過會計科目目錄框定義多欄式賬的輸出屬性。其它情況，生成的賬頁為三欄式的。 賬頁若為三欄式的，用戶還可以在查詢頁面中使用右鍵快捷菜單改變輸出方式，三欄式賬 的輸出方式有：自動選擇輸出方式 指輸出時，若所查詢的賬戶存在子科目，則按月以匯總方式輸出；若所查詢的賬戶是最低明細(xì)科目的話，則按明細(xì)記錄方式輸出。這是缺省方式。輸出明細(xì)記錄 指賬頁按明細(xì)的方式輸出。輸出匯總記錄 指賬頁按匯總的方式輸出。查憑證 當(dāng)查詢方式為明細(xì)方式且當(dāng)前行的憑證號碼不為空值時，可以調(diào)出右鍵菜單，選取【查憑證】功能，則可以調(diào)出該張憑證供用戶瀏覽。動態(tài)欄頭年度 利用【文件 /文檔屬性】菜單功能，可以調(diào)整賬頁的輸出格式，若欄頭屬性

41、 需要動態(tài)輸出如圖所示的年度 （2000 年），則其欄名稱必須使用變量來代之， 年度變量為 “#fy ”。襪戶代碼：102帳尸名稱；銀行存款2000 年憑證號碼摘月日01期初余額一次打開多個賬戶賬頁在賬頁打開框中選擇多個賬戶，則可以打開這些賬戶的賬頁。若選擇“連同子目賬頁一同打開”則打開的賬頁不僅包括被選擇賬戶的，而且還包括它們的所有 明細(xì)賬戶的賬頁。打開多賬戶賬頁時， 請使用工具欄上的“?！焙汀柏卑磁?，或“Ctrl+PaUp ”和“Ctrl+PaDn 復(fù)合鍵不賬戶間切換。打開多欄賬頁時， 若賬頁一頁顯示不下，即有多個欄頁，請使用工具欄上的“*”和“亠按扭，或“ Ctrl+和“ Ctrl+復(fù)

42、合鍵切換。此時若執(zhí)行打印功能，將打印出所有賬戶的賬頁。連續(xù)打印多個賬戶賬頁打開需要打印的賬戶賬頁，執(zhí)行打印即可。用戶依照上面的方法可以一次性打開所有賬戶的賬頁，或某些賬戶及其所有子目的賬頁。因此，用戶可以一次性打印所有賬戶的賬頁 ，或某些賬戶及其所有子目的賬頁。二、余額及發(fā)生額表賬戶的余額表是反映指定賬戶在指定時點的經(jīng)濟活動變化結(jié)果。賬簿余額及發(fā)生額表是反 映指定賬戶在指定的時間段內(nèi)經(jīng)濟活動的變化情況和變化結(jié)果。在余額及發(fā)生額表打開框中可以作如下選擇。所有下級 輸出被選科目的所有下級的科目余額。包含未復(fù)核憑證輸出記錄中，允許包含尚未登賬的經(jīng)濟內(nèi)容。三、賬簿記錄搜索所謂賬簿記錄搜索就是指對某一具

43、體的事項已模糊不清，只記得某些片段，以這些片段為 根據(jù)來查找具體的事項。賬簿記錄搜索主要有如下兩種用途：第一種用途，對某款項只知道它的金額范圍或總賬科目代碼而不知道它的去向，即不知道 它在哪一張記賬憑證中，此時使用條件查詢可以為你查找到它。第二種用途，當(dāng)你想了解某一科目的所有子科目所發(fā)生的經(jīng)濟內(nèi)容時，賬簿記錄搜索是你最好的助手。賬簿記錄搜索可以指定摘要的片段、科目代碼、金額范圍、發(fā)生的時間段以及分錄的方向。四、賬簿的月結(jié)當(dāng)一個月的賬務(wù)處理完畢，所有憑證都已復(fù)核登賬，所有會計報表都正確無誤，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行月結(jié)。注意，月結(jié)后用戶將永遠(yuǎn)喪失對月結(jié)期前所有經(jīng)濟內(nèi)容的修改權(quán)。因此，結(jié)賬一方面應(yīng)及時，另一方面又

44、應(yīng)慎重。結(jié)賬必須從每個會計年度的1至12月順序進(jìn)行。年末12月份月結(jié)后，用戶應(yīng)當(dāng)使用【系統(tǒng) 健新年度賬】及【系統(tǒng)/年末轉(zhuǎn)賬】功能開始新 的一年賬務(wù)。注意 月結(jié)時該月的憑證號應(yīng)當(dāng)連續(xù)（或分類連續(xù)），所有憑證都已復(fù)核登賬。第六章 輔助核算一、輔助核算概念我們研究不同行業(yè)不同單位的會計科目的子目后會發(fā)現(xiàn)，有些會計科目的子目十分規(guī)范，甚至于是有關(guān)主管部門統(tǒng)一制訂的，還有可能許多會計科目同時共享一組規(guī)范子目。例如：行政事業(yè)單位的經(jīng)費支出子目按預(yù)算支出功能類、經(jīng)濟類科目設(shè)置等等。為了簡化和規(guī)范核算，保會通財務(wù)軟件引入“輔助核算”來解決它。我們把一組格式化的、相對穩(wěn)定的共享會計子目定義成一組分獨立目。例如行

45、政事業(yè)單位的“功能類”預(yù)算科目、“經(jīng)濟類”預(yù)算科目、某些行業(yè)統(tǒng)一制訂的收入子目和費用子目，等等。因此，用戶可將這幾組共享會計子目設(shè)置成不同的子目組，當(dāng)某個會計科目需要按某組共享子目核算時，只需將此會計科目與這組共享子目連接即可，即確定此會計科目的核算模式。系統(tǒng)-nix.允許設(shè)置10組獨立子目，其子目組號為 09。其中：組號為9的子目組被固定用于“單位”保會il財ttfT（A5.1SlS）： xxftxx鄉(xiāng)會計工作站丈件（日編揖（或設(shè)置查看（窗口（妙幫助（也D新増 Q俺改 X刪除圍頁面設(shè)置 嘗打E卩 篇剪切奎0科目操作模式二代碼 I名稱”口*+乓1社疥 應(yīng) 器算 武幣 南 0123456789

46、Lr1經(jīng)濟類* ng口呂口工資福利支出 商品和服務(wù)支岀:對個人和家庭的補助對企業(yè)爭業(yè)單位的補貼 轉(zhuǎn)移性支出債務(wù)利息支出噴務(wù)還本支曠基本建設(shè)支出苴他資本性支出 貸款轉(zhuǎn)貸及產(chǎn)祝參般 苴他支出就緒操作:102許設(shè)置輔助科目時，請使用“科目及年初余額”模板，在左上角下拉框中選擇“科目操作模若會計核算主體需要進(jìn)行存貨數(shù)量金額核算，存貨數(shù)量不大，核算簡單，用戶可直接在存 貨會計科目下分級設(shè)置存貨目錄，將科目核算模式改成按數(shù)量金額核算即可。但是這樣做會使 記賬憑證篇幅過長，會計科目目錄過于復(fù)雜，且有頭發(fā)胡子一把抓之嫌。為此我們可以設(shè)置一 個存貨子目組（在子目組命名框中選擇“數(shù)量核算” ），然后在此組子目下設(shè)

47、置存貨目錄。二、單位核算概念分單位核算有兩層概念。一是某些會計科目需要按單位或部門核算。另一層意思是，按單位進(jìn)行數(shù)據(jù)匯總。無論哪層意思，都應(yīng)使用組為9的子目組來設(shè)置參與核算或匯總的單位。因此需要設(shè)置的單位有兩類，一類是納入本會計主體核算的內(nèi)部單位，這部份單位直接參 與本會計主體的賬簿核算；另一類是不參與本會計主體的賬簿核算，但需要向本會計主體提供 會計報表，這類單位一般是本會計主體的下級單位。一個會計主體可能同時擁有這兩類單位， 也可能只有其一，或都沒有。三、會計科目的輔助核算子目結(jié)構(gòu)一個會計科目的子目結(jié)構(gòu)形式為:子目 子目 子目 子目 單位也就是是說一個會計科目至多可擁有五組（層、或維）獨立

48、子目（含單位在內(nèi)）一般來說，在同一套賬中，一組子目若被多個會計科目所共用，則該子目組在這些會計科目的子目結(jié)構(gòu)中應(yīng)該處于相同的位置。多個單位（或一個系統(tǒng)）的輔助子目數(shù)據(jù)若需要匯總，必須做到“三同”：科目相同、子目相同、結(jié)構(gòu)相同 。“科目相同”指按輔助核算的會計科目代碼應(yīng)相同，“子目 相同”是指子目組序號及子目科目相同。帶輔助核算的會計科目的完整描述為:會計科目子目 子目 子目 子目 單位其中：多維子目代碼前面應(yīng)冠其子目組序號四、輔助賬年初余額帶輔助核算的會計科目的年初余額，是由它的所有可能的輔助核算項的年初余額匯總而成的。請使用“科目及年初余額”模板，在左上角的下拉列表框中選擇“輔助賬余額模式”

49、-lalx -|g|x|文件（E）遍輯設(shè)置查看凹宙口鏗幫助（也A保11財務(wù)孜件35.1昔；?。? X X縣XX鄉(xiāng)會計工祚站（匚二保會H數(shù)財務(wù)測試新華財政丿D新増啟修改 x刪除|闔頁面設(shè)置昌打印 爲(wèi)鳥切電復(fù)制龜詁貼 父目子目2輔肋賬余額模式T錄入引導(dǎo)項：I第1位：0功能類Tso合計科目.-.曰30&爭業(yè)結(jié)余 a oi基本吏岀 : 0E頂目查出 口阮T經(jīng)營結(jié)余E 口 401財政補肋收入 403上您補助收入 匡匚J 404撥入專款-3 207文化體育與傳媒!自曰（H文化Qoi行政運行Q 02 -般行政管理爭等Q 03機關(guān)服務(wù)O 04圖書館b ri-ci I * T7 /z-f 盒 4rt -M-I代

50、碼 I名稱方向|金駆輔助核算項功能類0IdrIdi-j創(chuàng)單位勺05二J就豬 口口口口口 口l_J.LJ口O口020304050&07陽購10行政運行貸一般行政管理爭努 機關(guān)服務(wù) 圖書館文化展示艮紀(jì)念機構(gòu)藝術(shù)表滝場所 藝術(shù)表蒲團體文化活動群眾文化文化交謊與合作 文化創(chuàng)作與保護 文化幣場管理 苴也文化支出合計貨貨貨貨貨貨貸貸貸貸貸貸平J在左中的樹型框中，選擇末級輔助核算會計科目。若有多個輔助核算項，在右頂?shù)南吕蛑羞x擇某一輔助核算項為“錄入引導(dǎo)項” 逐一在左下區(qū)域指定“錄入引導(dǎo)項”以外的輔助項的末級子目。在右上框中展開“錄入引導(dǎo)項”。在右下框逐一選擇末級科目，調(diào)出“修改”框錄入年初余額。五、輔助賬

51、明細(xì)表軟件提供“輔助賬明細(xì)表”模板來生成輔助賬明細(xì)表。輔助賬明細(xì)表是一張二維表，行可以按會計科目、五個輔助核算項之中的任意幾項組合輸出。金額欄可以自定義。用戶可以通過下圖所示輔助賬明細(xì)表打開框來控制輸出報表的科目欄，過濾報表數(shù)據(jù)。打開框中部分六行七欄，行以一個完整的會計科目的六個要素排列。欄以功能要素俳列。序指輔助核算項的位置序數(shù)，與結(jié)構(gòu)定義處為準(zhǔn)。科目組 對相應(yīng)位置上的子目組加以限制，若某位置上無任何會計科目定義子目、或所有 會計科目在此位置上定義了相同的子目組，此位置將被鎖定?？颇?對相應(yīng)位置上的子目加以限制，用于過濾報表數(shù)據(jù)。若左邊的科目組為空，則此項 不可用。欄序 控制輸出報表的“科目

52、欄”及其次序。欄序數(shù)可選16。不需要輸出此位置的科目時，選空。需要時，選一序數(shù)，所選序數(shù)的大小次次序決定科目在報表中排列次序。若左邊的“科目組”為空，則此項不可用，即此位置的子目組不能用作報表的輸出欄。在“欄序”處選擇的科目欄及其次序，要和“文檔屬性”中的“欄屬性”和“欄頭屬性”致，否則輸出的報表將不正確或無數(shù)據(jù)行。正確的作法是： 在打開框中選擇好要輸出的科目欄及其次序，打開報表。 使用“文件 /文檔屬性”菜單，調(diào)出文檔屬性對話框，選擇“欄屬性”頁，使用右健菜單 項“取默認(rèn)值”生成與打開框輸出欄相匹配的科目欄，隨后定義數(shù)值欄。 選擇文檔屬性的“欄頭屬性”頁，定義欄頭。 以后打開報表時，不要改變

53、打開框中“ 欄序”處對欄的選擇。 對于一個定義好的報表， 若不小心改變了打開框中的 “欄序”，可打開報表后， 觀察報表的科目欄，然后，在下次打開報表時糾正之。底級 控制輸出報表的“科目欄”展開的級次。去空 控制金額全為零的科目行是否要去除。打開框中還有其他一些控制、或過濾報表的控件。就緒操作：102,操作員行政爭業(yè)財務(wù)欽件（A5 1）:行政范例（D 保會通數(shù)左行政爭業(yè)行政2009 CID）-爭業(yè)（行政）支出明細(xì)表! x|芻文件Q9 5叫 設(shè)盍 査看世；宙口 幫肋Qp|g| x|/打開 囹文擋尿性 越頁面設(shè)置 鳥打印預(yù)菟 孕打印跑復(fù)制 回計砸 國幫助事業(yè)（行政）支出明細(xì)表編表單位*行政范例200

54、9年01月10月金額單位*元損負(fù)科目爭業(yè)（行政經(jīng)費）支岀明細(xì)表功能分類經(jīng)濟分類名稱合計基本支岀項目支出本月數(shù)黒訐曠本月數(shù)本年累計數(shù)本月數(shù)本年黒計數(shù)201基本公共首理與服務(wù)20,000.0020,000 0020, 000 .0020,000. 0020133政府辦公廳（室）及*咲機丿20,000. 0020? 000 0020, 000.0020,000.002010301行政運行20,000.0020,000 0020, 000 .0020,000 00301工資福利支出6,000.006,000.006, 000.006,000. 0030101基本工資2,000.002,000 002, 000 .002,000.0030102敏辭卜站2.000.002,000