保險(xiǎn)公司開展“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作方案

1、Xx 保險(xiǎn)股份有限公司 xx 分公司 2010 年開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作方案 根據(jù)保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā) 國有及國有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“小金庫”專 項(xiàng)治理試點(diǎn)工作方案 的通知（保監(jiān)發(fā)201065 號）、總公司2010 年開展“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)實(shí)施方案及省公司 2010 年開展“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作方案?，F(xiàn)制定XX公司2010年開展“小 金庫”專項(xiàng)治理工作方案。一、專項(xiàng)治理試點(diǎn)范圍 本次“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作的范圍是各市公司及所屬機(jī)構(gòu)。二、專項(xiàng)治理試點(diǎn)內(nèi)容凡違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定， 應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單 位賬簿的各項(xiàng)資金 （合有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，均屬于“小金庫” 。 重點(diǎn)是 2

2、008 年以來各項(xiàng)“小金庫”收支金額，以及 2007年底“小金 庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié) 嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度?！靶〗饚臁敝饕憩F(xiàn)形式包括：（一）隱匿收入設(shè)立“小金庫”1 、用保費(fèi)收入、投資收益等主營業(yè)務(wù)收入設(shè)立“小金庫” ；2、用業(yè)務(wù)回扣收入、代辦手續(xù)費(fèi)、財(cái)政性資金等其它收入設(shè)立 “小金庫”；3、用固定資產(chǎn)清理、 抵債資產(chǎn)變現(xiàn)等營業(yè)外收入設(shè)立 “小金庫”；4、以拆借、 集資、投資、咨詢、代客理財(cái)?shù)刃问皆O(shè)立 “小金庫”（二）虛列支出設(shè)立“小金庫”1、以假發(fā)票、假合同、假票據(jù)等手段騙取資金設(shè)立“小金庫” ；2、虛列傭金手續(xù)費(fèi)、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)、賠付支出、退保支

3、出等套 取資金設(shè)立“小金庫” 。（三）轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”1、轉(zhuǎn)移對外投資設(shè)立“小金庫” ；2、轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)設(shè)立“小金庫” ；3、轉(zhuǎn)移損余物資、追償款收入設(shè)立“小金庫” 。（四）其他形式設(shè)立“小金庫”此外，對于受托或代理業(yè)務(wù)， 還要就是否存在通過挪用或侵占委 托或代理業(yè)務(wù)利益形成“小金庫”進(jìn)行檢查。三、專項(xiàng)治理試點(diǎn)組織領(lǐng)導(dǎo) 分公司成立“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組： 組 長： XXX副組長： XXX XXX XXX成 員：各部門負(fù)責(zé)人 分公司“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在分公司XX部。Xx部、XX部、XX部、XX部主要參與，其余各部門配合參與。 組長： XXX副組

4、長： XXX XX XX成 員： XX XX四、專項(xiàng)治理試點(diǎn)步驟（一）動(dòng)員部署階段（ 8月 1日至 2010年 8 月 15日） 集團(tuán)公司已于 8 月 11 日組織召開全系統(tǒng)動(dòng)員視頻工作會(huì)議，全 面部署本次“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作。各單位應(yīng)認(rèn)真組織動(dòng)員部 署，成立組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，及時(shí)做好方案制定、組織培訓(xùn)等工作，做好 思想發(fā)動(dòng)，保證動(dòng)員部署到位；支持群眾監(jiān)督，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)，各單 位要設(shè)立并公布舉報(bào)電話、舉報(bào)信箱，注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報(bào)作用；認(rèn)真 做好舉報(bào)受理工作， 建立舉報(bào)登記和查處督辦制度， 指定專人負(fù)責(zé)落 實(shí)。（二）自查自糾階段（ 8月 16日至 8 月 20日） 各縣支公司要抓緊制定具體的自查

5、自糾工作方案， 認(rèn)真組織自查 自糾。自查工作要全面細(xì)致，確保質(zhì)量。對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違 規(guī)問題，要嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定主動(dòng)糾正和處理， 要組 織力量開展內(nèi)部檢查， 切實(shí)把問題解決在自查自糾階段。 各單位負(fù)責(zé) 人對自查自糾情況負(fù)完全責(zé)任。自查自糾工作結(jié)束后， 各單位要認(rèn)真總結(jié)自查自糾情況， 撰寫總 結(jié)報(bào)告，并按照要求填報(bào)國有及國有控股金融企業(yè)“小金庫”自查 自糾情況報(bào)告表（詳見附表）。分公司各部門及縣支公司應(yīng)填報(bào)國 有及國有控股金融企業(yè)“小金庫”自查自糾情況報(bào)告表 ，經(jīng)部門負(fù) 責(zé)人或經(jīng)理簽字后于 xx 日前報(bào)送分公司“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工 作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。（三）重點(diǎn)檢查階段（

6、9月 1日至 10月 31日）按照代表性、 典型性原則， 該階段保監(jiān)會(huì)將選擇部分國有及國有 控股保險(xiǎn)公司進(jìn)行重點(diǎn)檢查， 原則上其重點(diǎn)檢查機(jī)構(gòu)的總資產(chǎn)或主營 收入合計(jì)不低于上一級機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)或主營收入的 10%。重點(diǎn)關(guān)注以下 幾個(gè)方面：1、有群眾舉報(bào)的；2、自查自糾措施不得力、工作走過場的；3、內(nèi)部控制尤其是財(cái)務(wù)內(nèi)控較為薄弱的；4、分支機(jī)構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)較多的；5、根據(jù)日常監(jiān)管記錄，需要重點(diǎn)檢查的； 6，其它有必要開展重點(diǎn)檢查的。各單位要組織專門力量提前部署重點(diǎn)檢查。 省、市公司將選擇部 分單位進(jìn)行重點(diǎn)檢查。（四）整改落實(shí)階段（ 11月 1 日至 11月 15日）各單位應(yīng)根據(jù)自查自糾及保監(jiān)會(huì)、 上級公

7、司重點(diǎn)檢查情況， 對發(fā) 現(xiàn)的問題按有關(guān)規(guī)定制定切實(shí)可行的整改措施， 及時(shí)進(jìn)行整改。 在整 改過程中要完善制度， 深化改革，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善防治 “小 金庫”的長效機(jī)制。（五）總結(jié)報(bào)告階段（ 11月 16日至 11月 18日） 各單位要對“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作進(jìn)行全面總結(jié)分析，深 入剖析“小金庫”的來源、去向、產(chǎn)生原因和防范措施等，總結(jié)治理 經(jīng)驗(yàn)，形成總結(jié)報(bào)告，于 2010年 11 月 18 日前將總結(jié)報(bào)告報(bào)送分公 司。五、專項(xiàng)治理試點(diǎn)處理原則 對專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作發(fā)現(xiàn)的“小金庫” ，嚴(yán)格按照“依紀(jì)依法、 寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則進(jìn)行處理。（一）對自查發(fā)現(xiàn)的問題從輕從寬處理。凡自查認(rèn)真、糾正及

8、時(shí) 的，對責(zé)任單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對有關(guān)責(zé)任人員可從 輕、減輕或免予處分。對自查出的“小金庫” ，要如數(shù)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定 的單位賬簿，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理，各單位對其所屬單位 進(jìn)行的內(nèi)部檢查，視同自查。（二）對被檢查發(fā)現(xiàn)的“小金庫” ，除依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相 關(guān)處理外， 還要對責(zé)任單位和責(zé)任人員依法予以行政處罰， 并依紀(jì)依 法追究責(zé)任。對設(shè)立“小金庫”負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任的人員，依照設(shè)立 “小金庫”違紀(jì)行為適用 中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例 若干問題的解 釋、設(shè)立“小金庫” 違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定 、XXX、XXX 公司員工違規(guī)違紀(jì)行為處理規(guī)定 、 xx 保險(xiǎn)股份有限公司案

9、件責(zé)任 追究實(shí)施細(xì)則嚴(yán)肅追究責(zé)任。（三）對專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作中走過場的單位， 主管部門和專項(xiàng)治 理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要及時(shí)了解掌握有關(guān)情況， 給予通報(bào)批評并責(zé)令整改； 對 問題嚴(yán)重的，要追究相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。（四）對在專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作中弄虛作假、 壓案不查、對抗檢查、 拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，或重點(diǎn)檢查中 發(fā)現(xiàn)“小金庫”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，要按照有關(guān)規(guī)定從重處理。涉嫌犯罪的，要移交司法機(jī)關(guān)依法處理。（五）對于在 2009 年全系統(tǒng)“小金庫”自查之后再設(shè)立“小金 庫”的，對主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人要嚴(yán)肅處理，按照組織 程序先予免職，再追究責(zé)任。（六）對專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作中發(fā)現(xiàn)的

10、其他違規(guī)違紀(jì)問題， 按有關(guān) 法律法規(guī)及公司規(guī)定進(jìn)行處理。六、專項(xiàng)治理試點(diǎn)要求（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)各單位應(yīng)當(dāng)成立一把手負(fù)責(zé)，各部門參加的“小金庫”專項(xiàng)治理 試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本單位“小金庫”專項(xiàng)治理試點(diǎn)工作。各單 位要嚴(yán)格落實(shí)工作責(zé)任，深入、細(xì)致地做好各項(xiàng)工作，徹底清理“小 金庫”，進(jìn)一步完善企業(yè)內(nèi)控，建立防范和杜絕“小金庫”的長效機(jī) 制。（二）加大宣傳舉報(bào)辦理工作力度本方案下發(fā)后， 各單位應(yīng)采取多種形式，多層次、多角度地宣傳 治理工作的重要意義和政策規(guī)定， 思想認(rèn)識(shí)高度統(tǒng)一。 要認(rèn)真執(zhí)行信 訪工作保密制度， 切實(shí)保護(hù)舉報(bào)人的合法權(quán)益， 對打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的， 依紀(jì)依法從嚴(yán)懲處。分公司舉報(bào)電話：

11、 xxx分公司舉報(bào)通信地址： xxx（三）建立責(zé)任追究機(jī)制 明確各單位在“小金庫”專項(xiàng)治理工作中的責(zé)任，單位負(fù)責(zé)人要 對本單位自查自糾結(jié)果負(fù)完全責(zé)任。如果自查不認(rèn)真，沒有發(fā)現(xiàn)問題， 甚至有問題刻意隱瞞不報(bào)，而在重點(diǎn)檢查階段被檢查出來的，省公司 將嚴(yán)肅追究單位領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員的責(zé)任。 其中，在重點(diǎn)檢查階段通過 內(nèi)部檢查發(fā)現(xiàn)的問題，雖然對外可以視同為自查發(fā)現(xiàn)，但對內(nèi)仍要追 究相應(yīng)責(zé)任。（四）建立長效機(jī)制各單位要依據(jù)國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和有關(guān)規(guī)定、保監(jiān)會(huì)及公司有關(guān)規(guī)章 制度開展工作，嚴(yán)格依法檢查，依法糾正，同時(shí)要服從穩(wěn)定大局，注 意全局意識(shí)，保持公司正常經(jīng)營，要堅(jiān)持重大事件報(bào)告制度，防止惡 性事件的蔓延擴(kuò)大。各單位要加強(qiáng)對方案制定、自查自糾、重點(diǎn)檢查、 案件移送、宣傳報(bào)道等工作的督促指導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)，建立起分工明確、 運(yùn)轉(zhuǎn)順暢、配合有力的專項(xiàng)治理工作協(xié)調(diào)