富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金

1、富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金 托管協(xié)議托管協(xié)議 基金管理人：基金管理人：富國基金管理有限公司富國基金管理有限公司 基金托管人：基金托管人：招商銀行股份有限公司招商銀行股份有限公司 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 41 目目 錄錄 一、基金托管協(xié)議當事人.2 二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.3 三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.3 四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.8 五、基金財產(chǎn)保管.9 六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.12 七、交易及清算交收運作安排.14 八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計

2、核算.17 九、基金收益分配.24 十、基金信息披露.25 十一、基金費用.27 十二、基金份額持有人名冊的保管.28 十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存.29 十四、基金管理人和基金托管人的更換.29 十五、禁止行為.31 十六、基金托管協(xié)議的修改、終止和基金財產(chǎn)清算.32 十七、違約責任.34 十八、爭議的解決方式.36 十九、托管協(xié)議的效力.36 二十、其他事項.37 二十一、當事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字、簽約地、簽訂日期.37 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 42 一、基金托管協(xié)議當事人一、基金托管協(xié)議當事人 ( (一一) )基金管理人基金管理人 名稱：富國基金管理有限

3、公司 注冊地址： 上海市黃浦區(qū)廣東路 689 號海通證券大廈 13、14 層 辦公地址： 上海市黃浦區(qū)廣東路 689 號海通證券大廈 13、14 層 法定代表人： 陳敏 成立時間： 1999 年 4 月 13 日 批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1999】11 號 組織形式：有限責任公司 注冊資本： 1.2 億元人民幣 存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金，基金管理業(yè)務(wù)，中國證監(jiān)會允許的其他業(yè)務(wù) ( (二二) )基金托管人基金托管人 基金托管人名稱：招商銀行股份有限公司 注冊地址：深圳市深南大道 7088 號招商銀行大廈 辦公地址： 深圳市深南大道 7088 號招商銀行大

4、廈 法定代表人： 秦曉 成立日期：1987 年 4 月 8 日 批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號： 銀復(fù)1986175 號 注冊資本：人民幣 122.79 億元 組織形式：股份有限公司 存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 經(jīng)營范圍： 人民幣存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)；居民儲蓄業(yè)務(wù)；信托貸款、投資 業(yè)務(wù)；金融租賃業(yè)務(wù)；外匯存款；外匯匯款；外匯投資；在境內(nèi)、外發(fā)行或代理發(fā) 行外幣有價證券；貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算；外幣票據(jù)貼現(xiàn)；外匯放款；買賣或代理買賣 外匯及外幣有價證券；境內(nèi)、外外匯借款；外匯及外幣票據(jù)兌換；外匯擔保；保管 箱業(yè)務(wù)；征信調(diào)查、咨詢服務(wù)；基金托管業(yè)務(wù)。代辦開放式基金的認購、申購、贖 回業(yè)務(wù)；受托投資管理托管業(yè)務(wù)及經(jīng)中

5、國銀監(jiān)會和中國人民銀行批準的其他業(yè)務(wù)。 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 43 組織形式：股份有限公司 二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 ( (一一) )本協(xié)議依據(jù)中華人民共和國證券投資基金法 （以下簡稱“基金法 ” ） 、 證券投資基金運作管理辦法 （以下簡稱“運作辦法 ” ） 、 證券投資基金銷售 管理辦法 （以下簡稱銷售辦法 ） 、 證券投資基金信息披露管理辦法 （以下簡 稱信息披露辦法 ） 、等有關(guān)法規(guī)及富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金基金 合同 （簡稱“基金合同” ）由基金管理人和基金托管人訂立。 ( (二二) )本協(xié)議的目的是明確基金

6、托管人和基金管理人之間在基金份額持有人名冊 的登記和保管、基金財產(chǎn)的保管、基金財產(chǎn)的管理和投資運作、凈值計算、收益分 配、信息披露、基金的申購、贖回及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責， 以確?；鹭敭a(chǎn)安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。 ( (三三) )基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護投資人合法 權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，訂立基金托管協(xié)議。 ( (四四) )除非本協(xié)議明確另有所指，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與基金合同的釋義 部分具有相同含義。 三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查和核查 根據(jù)基金法 、 運作辦法 、基金合同和有關(guān)

7、法律法規(guī)的規(guī)定，基金托管人 的監(jiān)督內(nèi)容包括但不限于：基金的投資范圍、基金投融資比例、基金資產(chǎn)估值、基 金資產(chǎn)凈值計算與會計核算、基金管理人報酬的計提和支付、基金費用的支付、基 金托管人報酬的計提和支付、基金申購資金的到賬和贖回資金的劃付、基金收益分 配、基金的融資等行為的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。其中基金管理人應(yīng)當自 基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。 ( (一一) )基金托管人對基金投資范圍及投資對象進行監(jiān)督和核查基金托管人對基金投資范圍及投資對象進行監(jiān)督和核查 1、本基金投資范圍：國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票、債券、貨幣市場金融工具及 法律法規(guī)或中國證

8、監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。 2、基金托管人應(yīng)建立相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金的投資范圍和投資對象是否符合 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 44 基金合同的規(guī)定進行監(jiān)督。對基金管理人發(fā)送的不符合基金合同規(guī)定的投資指令， 基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并書面通知基金管理人；對于已經(jīng)執(zhí)行的投資指令，基 金托管人發(fā)現(xiàn)該投資行為不符合基金合同的規(guī)定的，基金托管人應(yīng)書面通知基金管 理人進行調(diào)整，如基金管理人不能及時調(diào)整，基金托管人應(yīng)將該情況報告中國證監(jiān) 會。 ( (二二) )基金托管人對基金投融資比例進行監(jiān)督和核查基金托管人對基金投融資比例進行監(jiān)督和核查 1、本基金的投資組合限制： (1)本基金持有一

9、家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%； (2)本基金與本基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值 不超過該證券的 10%； (3)進入全國銀行間同業(yè)市場的債券回購融入的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈 值的 40%； (4)本基金以股票品種作為主要投資標的。在正常市場狀況下，本基金投資組 合中的股票投資比例浮動范圍為：60%-95%，債券和短期金融工具的投資比例浮動 范圍為：5%-40%，其中，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例不低于 5%。權(quán)證投資比例浮動范圍為：0-3%。 (5)基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)， 本基金所申報的

10、股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司當次發(fā)行股票的總量； (6)保持不低于基金資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券； (7) 運用基金財產(chǎn)進行權(quán)證投資時，不得有下列情形： i. 在任何交易日買入權(quán)證的總金額，超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的千分 之五。 ii. 持有的全部權(quán)證，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的 3%。 iii. 本基金與基金管理人管理的其他基金持有同一權(quán)證的總和，超過該權(quán) 證的 10%。 (8)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他限制。 (9)法律法規(guī)或中國證監(jiān)會對上述比例限制另有規(guī)定的，應(yīng)從其規(guī)定。 法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制的，本基金不受上述限制。 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金

11、托管協(xié)議 45 2、基金托管人應(yīng)對基金的投資和融資比例是否符合基金合同的規(guī)定進行監(jiān)督。 基金托管人應(yīng)自基金合同生效日起，監(jiān)督基金合同約定的基金投資資產(chǎn)配置比例、 單一投資類別比例限制、融資限制、股票申購限制、基金投資比例是否符合法規(guī)規(guī) 定，不符合規(guī)定的，基金托管人應(yīng)書面通知基金管理人進行整改，整改的時限應(yīng)符 合法規(guī)允許的投資比例調(diào)整期限。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、 股權(quán)分置改革中支付對價等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述(1) (4)、 （7）項規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當在 10 個交易日內(nèi)進行調(diào)整。基 金管理人在規(guī)定的限期內(nèi)未能糾正的，基金托管人應(yīng)書面報

12、告中國證監(jiān)會?；鹜?管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理 人限期糾正。 ( (三三) )基金托管人對基金投資禁止行為的監(jiān)督和核查基金托管人對基金投資禁止行為的監(jiān)督和核查 1、本基金的投資禁止行為 (1)承銷證券； (2)向他人貸款或者提供擔保； (3)從事承擔無限責任的投資； (4)買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外； (5)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā) 行的股票或者債券； (6)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、 基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券

13、； (7)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動； (8)依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。 如相關(guān)法律法規(guī)對上述約定內(nèi)容另有明確規(guī)定，使得此部分內(nèi)容與相關(guān)法律法 規(guī)不符或沖突的，基金管理人與基金托管人應(yīng)當對此進行修改并遵照執(zhí)行。 2、基金托管人應(yīng)對基金的投資禁止行為進行監(jiān)督。對基金管理人發(fā)送的屬于 投資禁止的投資指令，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并書面通知基金管理人；對于已 經(jīng)執(zhí)行的投資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資行為屬于投資禁止行為的，基金托管人 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 46 應(yīng)書面通知基金管理人進行調(diào)整，如基金管理人不能及時

14、調(diào)整，基金托管人應(yīng)將該 情況報告中國證監(jiān)會。 3、為配合對關(guān)聯(lián)投資限制實施監(jiān)督所采取的措施?；鸸芾砣撕突鹜泄苋?應(yīng)在基金合同生效前以及關(guān)聯(lián)方發(fā)生變化時，相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東 或與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單。 ( (四四) )為控制基金參與銀行間債券市場的信用風險，基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法 規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。 基金管理人應(yīng)在基金運作之前向基金托管人提供慎重選擇的、本基金適應(yīng)的銀 行間債券市場交易對手列表或更改對手列表的通知，基金管理人應(yīng)嚴格按照交易對 手列表的范圍在銀行間交易市場選擇交易對手?；鹜泄苋税凑战灰讓κ至斜肀O(jiān)督

15、基金在銀行間的交易行為?；鸸芾砣税l(fā)送的銀行間交易指令不符合交易對手列表 的，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并書面通知基金管理人?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮?銀行間債券市場交易對手名單更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行 間債券市場交易對手名單，應(yīng)向托管人說明理由，在與交易對手交易前 3 個工作日 內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣素撠煂灰讓κ值馁Y信控制，按銀行間債券 市場的交易規(guī)則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情 況進行監(jiān)督。 ( (五五) )基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人選 擇存款銀行進行監(jiān)督。 為保證基金資產(chǎn)的安全性和流動性，活

16、期存款存放在基金托管人處。 基金管理人應(yīng)按年向基金托管人提供存款銀行列表，基金托管人按照基金管理 人提供的存款銀行的列表辦理定期存款、通知存款和協(xié)議存款等存款投資業(yè)務(wù)?；?金管理人需與存款銀行簽訂合作協(xié)議，約定各項權(quán)利和義務(wù)，并將基金存款存放在 存款銀行指定的分支機構(gòu)。 基金托管人根據(jù)存款銀行列表對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī) 定進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并書面通知 基金管理人。 以上約定如與屆時法律法規(guī)的規(guī)定不符，則按屆時有效的法律法規(guī)執(zhí)行。 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 47 ( (六六) )基金托管人根據(jù)基金法 、 運作辦法 、

17、基金合同和有關(guān)證券法律法規(guī)的 規(guī)定對基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用支付及收 入確定、基金申購資金的到賬和贖回資金的劃付、基金收益分配、相關(guān)信息披露、 基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。對基金管理人編制 的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告和定期更 新的招募說明書等公開披露的相關(guān)基金信息,應(yīng)向基金管理人出具書面文件或者蓋 章確認。 ( (七七) )基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人關(guān)于基金投資范圍、投融資組合比例等內(nèi)容違 反基金法 、 運作辦法 、基金合同、本托管協(xié)議、上述監(jiān)督內(nèi)容的約定和其他 有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形

18、式通知基金管理人在規(guī)定時間內(nèi)糾正，基金 管理人收到通知后應(yīng)及時核對確認并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函。在規(guī)定時 間內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾?人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān) 會。 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金法 、 運作辦法 、基金合 同和有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的行為，可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人限期改正，如 基金管理人未能在通知限期內(nèi)糾正的，基金托管人可向中國證監(jiān)會報告。 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的劃款指令違反法律、行政 法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當立即

19、通知基金管理人，并報 告中國證監(jiān)會。 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時以 書面形式通知基金管理人在規(guī)定時間內(nèi)糾正。 如基金托管人認為基金管理人的作為或不作為違反了法律法規(guī)、基金合同或本托管協(xié)議， 基金托管人應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，有權(quán)利并有義務(wù)行使法律法規(guī)、基金合同或本 托管協(xié)議賦予、規(guī)定的基金托管人的所有權(quán)利和救濟措施，以保護基金財產(chǎn)的安全和基金 投資者的利益。 ( (八八) )基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核 查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金

20、托管協(xié)議 48 基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報 送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度?；鸸芾砣?無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)托管協(xié)議的規(guī)定行使核查權(quán)，或采取拖延、欺詐 等手段妨礙基金托管人進行有效核查，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正 的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。基金托管人在此情形下，有權(quán)召集基金份額持 有人大會，提請更換基金管理人、代表基金對因基金管理人的過錯造成基金財產(chǎn)的 損失向基金管理人索賠。 四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查 ( (一一) )根據(jù)基金法 、 運作辦法

21、、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人對基 金托管人及時執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的投資指令、根據(jù)基金管理人指令辦理清算 交收、安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理人 計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為的 合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。 ( (二二) )基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管 理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等行為違 反基金法 、 運作辦法 、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基 金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時核對并以書面形式給基金管理人

22、發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。 基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通 知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。 ( (三三) )基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助基金管理人依照托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核 查。對基金管理人發(fā)出的書面提示，基金托管人提交相關(guān)資料以供基金管理人核查 托管財產(chǎn)的完整性和真實性，并在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正?；鹜泄苋?無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)托管協(xié)議的規(guī)定行使核查權(quán)，或采取拖延、欺詐 等手段妨礙基金管理人進行有效核查，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正 的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；?/p>

23、管理人在此情形下，有權(quán)召集基金份額持 有人大會，提請更換基金托管人、代表基金對因基金托管人的過錯造成的基金財產(chǎn) 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 49 的損失向基金托管人索賠。 五、基金財產(chǎn)保管五、基金財產(chǎn)保管 ( (一一) )基金財產(chǎn)保管的原則基金財產(chǎn)保管的原則 1、基金財產(chǎn)的保管責任，由基金托管人承擔?；鹜泄苋藨?yīng)遵守基金法 、 基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定，為基金份額持有人的最大利益安全保管基 金財產(chǎn)?；鹜泄苋吮ＷC恪盡職守，依照誠實信用、勤勉盡責的原則，謹慎、有效 的持有并保管基金財產(chǎn)。 2、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)?；鹜泄苋藨?yīng)按 照規(guī)定開設(shè)基

24、金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶?；鹜泄苋藢λ泄艿牟煌鸬呢?產(chǎn)分別設(shè)置賬戶、實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。基金托管人 應(yīng)安全、完整地保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的正當指令，基金托管人不得自行 運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。 3、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人 確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日沒有到達基金托管人處的基金申購款項， 基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人，由基金管理人采取措施進行催收，由此給基金 造成損失的，基金管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償。 4、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定 到賬日期并通知基金托

25、管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金托管 人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行處理，由此給基金造成損失的，基金管理人 應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償。 5、基金托管人應(yīng)當設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備 足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；建立健全 內(nèi)部風險監(jiān)控制度，對負責基金財產(chǎn)托管的部門和人員的行為進行事先控制和事后 監(jiān)督，防范和減少風險。 ( (二二) )基金募集期滿時募集資金的驗證基金募集期滿時募集資金的驗證 1、基金募集期間的資金應(yīng)存于專用賬戶，任何人不得動用。 2、基金募集期屆滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人 富國

26、天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 410 人數(shù)符合基金法 、 運作辦法等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人在十日內(nèi)聘請具有 從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由 參加驗資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會計師簽名有效?；鸸芾砣藨?yīng)將募集的 屬于基金財產(chǎn)的全部資金存入基金托管人以基金名義開立的銀行賬戶中。基金托管 人在收到資金當日出具基金財產(chǎn)接收報告。 3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按基 金合同規(guī)定辦理退款事宜。 ( (三三) )基金銀行賬戶的開立和管理基金銀行賬戶的開立和管理 1、基金的銀行賬戶的開立和管理由基金托管人根據(jù)基

27、金管理人的申請辦理。 基金管理人予以配合并提供相關(guān)資料。基金托管人要確保所托管基金全部存款的安 全。 2、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理資金支付。本基金的預(yù)留印鑒由基 金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金的銀行賬戶進行。 3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金 的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。 4、基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。 ( (四四) )基金證券交收賬戶、資金交收賬戶的開立和管理基金證券交收賬戶、資金交收賬戶的開立和管理 1、基金托管

28、人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司和深圳分公司為 基金開立托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶，用于本基金證券投資的清算和存管。 2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使 用基金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。 3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，管理和運用 由基金管理人負責。 4、基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分 公司和深圳分公司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議

29、411 結(jié)算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予積極協(xié)助。 ( (五五) )債券托管賬戶的開立和管理債券托管賬戶的開立和管理 1、基金合同生效后，由基金管理人負責代表基金向中國證監(jiān)會、中國人民銀 行提出申請進入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行交易?；鹜泄苋烁鶕?jù)中國人民銀行、 中央國債登記結(jié)算有限責任公司的有關(guān)規(guī)定，在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開 立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算，基金管理人予以 配合并提供相關(guān)資料。 2、基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié) 議，基金托管人保管協(xié)議正本，基金管理人保存協(xié)議副本。 ( (六六) )基金財產(chǎn)

30、投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管 實物證券可以存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責 任公司或中國證券登記結(jié)算有限責任公司。保管憑證由基金托管人保存。實物證券 的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。托管人對由托管人以外 機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔責任。銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人 保存。 ( (七七) )與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管 1、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代 表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件

31、分別由基金托管人、基金管理人保管。 基金管理人應(yīng)在合同簽署后及時以加密方式將合同傳真給基金托管人，并在五個工 作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署 與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和 基金托管人至少各持有一份正本的原件。如上述合同只有一份正本且該正本先由基 金管理人取得，則基金管理人應(yīng)及時將正本送達基金托管人處。保管期限按照國家 有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 2、因基金管理人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)基金托管人同意的情況 下，用于抵押、質(zhì)押、擔?；騻鶛?quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金資產(chǎn)損失，由 基金管理人負責，基金托管人予以免責

32、。 3、因基金托管人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)基金管理人同意的情況 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 412 下，用于抵押、質(zhì)押、擔?；騻鶛?quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金資產(chǎn)損失，由 基金托管人負責，基金管理人予以免責。 ( (八八) )其他賬戶的開立和管理其他賬戶的開立和管理 1、因業(yè)務(wù)需要開立的其它賬戶，可以根據(jù)基金合同或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定辦 理和使用。 2、法律、法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦 理。 六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行 ( (一一) )基金管理人對發(fā)送指令人員的授權(quán)基金管理人對發(fā)送指令人員的授權(quán) 基金管理人應(yīng)指

33、定專人向基金托管人發(fā)送指令。 基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先書面通知 （以下稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的權(quán)限范 圍，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送人員身份 的方法。授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由基金管理人法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由 授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鹜泄苋藨?yīng)在收到授權(quán)通知當日 將回函傳真基金管理人并電話向基金管理人確認。授權(quán)通知在基金管理人收到托管 人回函確認的當日生效。 基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及 相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。 (

34、(二二) )指令的內(nèi)容指令的內(nèi)容 指令指基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收 付指令，包括付款指令（申購贖回分紅采取軋差清算的，基金管理人需發(fā)送軋差付 款指令） 、同業(yè)市場回購到期付款指令、實物債券出入庫指令、管理費、托管費等 費用劃付指令以及其他資金收付指令等；相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié) 算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的投資指令。 ( (三三) )指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序 指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人代表基金管理人向基金托管人發(fā)送?；?富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 413 金托管人依照“

35、授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授 權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；鸸芾砣税l(fā)送指令應(yīng)采用加密傳 真方式。在特殊情況下，可采用雙方協(xié)商一致的方式解決。 基金管理人應(yīng)按照基金法、基金合同和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的 經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令，對于被授權(quán) 人依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。指令發(fā)出后，基金管理人 應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認。基金托管人應(yīng)指定專人從表面形式上驗證有 關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名的真實性后在規(guī)定的期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。 基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時所必

36、需的 時間，并確保基金賬戶中有足夠可用資金頭寸。因指令傳輸不及時，未能留出足夠 的執(zhí)行時間或基金賬戶未有足夠可用的資金頭寸的，致使指令未能及時執(zhí)行所造成 的損失由基金管理人承擔。 基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將填寫好交易對手方聯(lián)系人及聯(lián)系方式的同業(yè)市場 債券交易成交單加蓋印章后及時傳真給基金托管人，并電話確認。 投資指令的保管。投資指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管投資指令 傳真件，當兩者不一致時，以基金托管人收到的投資指令傳真件為準。 ( (四四) )基金管理人發(fā)送錯誤指令的處理程序基金管理人發(fā)送錯誤指令的處理程序 基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令， 指令

37、標的、價格、金額明顯錯誤，指令交易方向、交易對手及交割信息錯誤，指令 中重要信息模糊不清或不全等。 基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行， 并及時通知基金管理人改正。 ( (五五) )基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序 基金托管人在執(zhí)行劃款指令時，由于基金資金出現(xiàn)暫時不足或銀行資金匯劃系 統(tǒng)出現(xiàn)故障等情況，基金托管人可以暫緩執(zhí)行劃款指令，并應(yīng)將該情況及時通知基 金管理人；基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的劃款指令違法、違規(guī) 的，可以拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人。 ( (六六

38、) )基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理程序基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理程序 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 414 對于基金管理人的指令和通知，除非違反法律法規(guī)、基金合同和本協(xié)議約定， 基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行。基金托管人未按照基金管理人符合法律法規(guī)、 基金合同及本協(xié)議規(guī)定的指令執(zhí)行或拖延執(zhí)行基金管理人的前述指令，給基金財產(chǎn) 或者基金份額持有人造成損失的，基金托管人承擔相應(yīng)的賠償責任。 ( (七七) )被授權(quán)人的更換程序被授權(quán)人的更換程序 基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限（以下簡稱“授權(quán)變更通 知”），必須提前至少一個交易日，使用加密傳真向

39、基金托管人發(fā)出授權(quán)變更通知， 同時電話通知基金托管人，基金托管人收到授權(quán)變更通知書當日將回函書面?zhèn)髡婊?金管理人并電話向基金管理人確認。基金管理人發(fā)送的授權(quán)變更通知書應(yīng)加蓋公章 并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授 權(quán)書。授權(quán)變更通知自基金管理人收到基金托管人傳真回函確認時生效。授權(quán)變更 通知生效前，基金托管人仍應(yīng)按原約定執(zhí)行劃款指令，基金管理人不得否認其效力。 基金管理人在此后三個工作日內(nèi)將授權(quán)變更通知書的原件送交基金托管人。逾期未 交付授權(quán)變更通知正本的，或正本與傳真件不符的，以基金托管人收到的傳真件為 準。 ( (八八) )其他事項其他事項 除因故意或

40、過失致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人因執(zhí)行 基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。 七、七、交易及清算交收運作安排交易及清算交收運作安排 ( (一一) )選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準與程序選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準與程序 1、基金管理人負責選擇證券經(jīng)營機構(gòu)，使用其席位作為基金的專用交易席 位。 本基金選擇證券經(jīng)營機構(gòu)的標準如下： （1）資金雄厚，信譽良好。 （2）財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關(guān) 管理機關(guān)的處罰。 （3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足本基金運作高度 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資

41、基金托管協(xié)議 415 保密的要求。 （4）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理基金進 行證券交易的需要，并能為基金提供全面的信息服務(wù)。 （5）研究實力較強，有固定的研究機構(gòu)和專門研究人員，能及時、定期、全 面地為基金提供宏觀經(jīng)濟、行業(yè)情況、市場走向、股票分析的研究報告及周到 的信息服務(wù)，并能根據(jù)基金投資的特定要求，提供專題研究報告。 2、基金管理人根據(jù)以上標準進行考察后確定證券經(jīng)營機構(gòu)的選擇?；鸸芾?人與被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂席位使用協(xié)議，及時將基金專用席位號、傭金費率 等基本信息以及變更情況通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi) 容。 3、基金管理人應(yīng)根據(jù)有

42、關(guān)規(guī)定，在基金的半年度報告和年度報告中將通過該 證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、支付的傭金等予以披露。 ( (二二) )基金投資證券后的清算交割安排基金投資證券后的清算交割安排 1、基金管理人的劃款指令執(zhí)行后，本基金投資于證券發(fā)生的所有交易的清算 交割，由基金托管人負責辦理。如果因為基金托管人在清算方面的失誤造成基金財 產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負責賠償；如果因為基金管理人超買、超賣造成基金投 資清算困難和風險的或由于基金存款賬戶頭寸不足，造成基金托管人無法按時完成 與滬、深登記結(jié)算公司之間的清算交收，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理 人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承

43、擔。 2、基金管理人向基金托管人下達劃款指令時，應(yīng)確保基金銀行存款賬戶或資 金交收賬戶上有足夠的資金余額?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基 金管理人發(fā)送的劃款指令，但應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人審核、查明原 因，確認此交易指令無效，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。基金 管理人在發(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸 充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、基金托管協(xié)議 的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。 3、支付結(jié)算按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定辦理。 ( (三三) )基金管理人與基金托管人進行資金、交易記錄和證券賬目的核對基金管理

44、人與基金托管人進行資金、交易記錄和證券賬目的核對 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 416 基金管理人每一工作日將每日估值電子數(shù)據(jù)和其他凈值表在當日全部交易結(jié)束 后傳送給基金托管人，基金托管人根據(jù)證券交易所和登記公司所發(fā)數(shù)據(jù)進行估值， 并與基金管理人進行核對?；鸬馁Y金賬目由雙方每日對賬一次，確保雙方賬賬相 符?；鹱C券賬目每一個交易日終了時雙方進行對賬。實物券賬目在每月月末由托 管行進行賬實核對。 ( (四四) )基金份額的認購、申購、贖回和轉(zhuǎn)換的資金清算基金份額的認購、申購、贖回和轉(zhuǎn)換的資金清算 1、認購 自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)，基金管理人聘請具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的會計師事 務(wù)所

45、對基金募集專戶進行驗資、出具驗資報告，并將認購款項全額劃向基金托管賬 戶?；鹜泄苋耸盏交鹫J購款項后應(yīng)立即將資金到賬憑證加密傳真給基金管理人， 雙方進行賬務(wù)處理。 2、申購、贖回和轉(zhuǎn)換 （1） T 日，投資者進行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管 人分別計算基金資產(chǎn)凈值，并進行核對；基金管理人將雙方蓋章確認的基金份額凈 值進行公告；當雙方無法就凈值計算達成一致的情況下，以基金管理人計算的基金 份額凈值為準進行公告。 （2） T+1 日, 注冊登記機構(gòu)根據(jù) T 日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額 及轉(zhuǎn)換份額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基 金托管人、

46、基金管理人傳送?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋烁鶕?jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理。 基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責?；鹜泄苋?應(yīng)及時查收申購資金的到賬情況，并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項?；?托管人應(yīng)及時查收申購資金的到賬情況，并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項。 （3） 基金托管賬戶與“基金 TA 清算賬戶”間的資金清算遵循“凈額清算、 凈額交收”的原則，即按照托管賬戶應(yīng)收資金（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款） 與托管賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、贖回費中歸基金資產(chǎn)以外的部分、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出 款及轉(zhuǎn)換費中歸基金資產(chǎn)以外的部分）的差額來確定托管賬戶每日的凈應(yīng)收額或凈 應(yīng)付額，以此

47、確定資金交收額。 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 417 （4）申購資金交收日為T+3 日，贖回資金交收日為T+3 日，轉(zhuǎn)換資金交收日 為T3日。資金交收日12:00前，銷售機構(gòu)將申購資金（不含申購費）劃到其“基 金結(jié)算備付金賬戶”，由“基金結(jié)算備付金賬戶”匯總。當存在托管賬戶凈應(yīng)收額 時，基金管理人將托管賬戶凈應(yīng)收額在16:00 前從“基金結(jié)算備付金賬戶”劃到基 金的托管賬戶，托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人，并將有關(guān)收款憑證傳 真給基金管理人進行賬務(wù)管理；當存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，托管行按管理人的劃 款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在12:00 前劃到 “基金結(jié)算備付金賬戶”，托

48、管人在 資金劃出后立即通知基金管理人，并將有關(guān)書面憑證交給基金管理人進行賬務(wù)管理。 3、如托管賬戶凈應(yīng)收款項不能按時到賬，由基金管理人負責處理。如托管賬 戶為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)按時撥付；因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基 金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基 金托管人不承擔墊款義務(wù)。如系基金托管人的原因造成，責任由基金托管人承擔， 基金管理人不承擔墊款義務(wù)。 八、基金資產(chǎn)凈值計算八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算和會計核算 ( (一一) )基基金金資資產(chǎn)產(chǎn)估估值值 1、估值方法 股票估值方法： (1)上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日

49、無交易的， 以最近交易日的收盤價估值； (2)未上市股票的估值： 1)送股、轉(zhuǎn)增股、配股和增發(fā)等方式發(fā)行的股票，按估值日在交易所掛牌的同 一股票的收盤價估值，該日無交易的，以最近交易日的收盤價估值； 2)首次發(fā)行的股票，按成本價估值； (3)配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認日止，若收盤價高于配股價，則按 收盤價和配股價的差額進行估值；若收盤價等于或低于配股價，則估值為零； (4)權(quán)證：未上市的權(quán)證（主要指發(fā)行至上市日之間）及停牌，基金管理人可 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 418 根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。；已上市的 權(quán)證的公允價值以其估值日

50、該權(quán)證在證券交易所的收盤價計算；該日無交易的，以 最近一個交易日的收盤價計算。 (5)在任何情況下，基金管理人如采用本項第(1)(4)小項規(guī)定的方法對基金 資產(chǎn)進行估值，均應(yīng)被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認為按 本項第(1)(4)小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的， 基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格 估值； (6)國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。 債券估值辦法： (1)證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交 易的，按最近交易日的收盤價估值； (2)證券交易所市場未實行凈價交易的債券按估

51、值日收盤價減去債券收盤價中 所含的債券應(yīng)收利息(自債券計息起始日或上一起息日至估值當日的利息)得到的凈 價進行估值，估值日沒有交易的，按最近交易日債券收盤凈價估值； (3)未上市債券按其成本價估值； (4)在銀行間債券市場交易的債券按其成本價估值； (5)在任何情況下，基金管理人如采用本項第(1)(4)小項規(guī)定的方法對基金 資產(chǎn)進行估值，均應(yīng)被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認為按 本項第(1)(4)小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的， 基金管理人在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素基 礎(chǔ)上形成的債券估值，基金管理人可根據(jù)具體情況與基

52、金托管人商定后，按最能反 映公允價值的價格估值； (6)國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。 2、如有確鑿證據(jù)證明相關(guān)法規(guī)或基金合同規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金 財產(chǎn)公允價值時，基金管理人可與基金托管人協(xié)商一致后，采用更為合理的估值方 法，并在二個工作日內(nèi)公告確鑿證據(jù)的證明、采用的估值方法和對持有人利益的影 響?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藷o法達成一致，基金管理人單方面采用與相關(guān)法規(guī)或 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 419 基金合同規(guī)定不符的估值方法，基金托管人免除因采用上述估值方法可能對基金或 持有人產(chǎn)生的直接或間接損失的責任?；鸸芾砣藛畏矫娌捎门c相關(guān)法規(guī)或基金合 同規(guī)定不符的估

53、值方法，應(yīng)在二個工作日內(nèi)公告確鑿證據(jù)的證明、采用的估值方法、 對持有人利益的影響和基金托管人的保留意見。 3、基金管理人和基金托管人應(yīng)采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估 值的準確性和及時性?；鸸芾砣撕突鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金估值原則、程序違反相關(guān) 法律法規(guī)規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，并因上述基金估值影響到 基金資產(chǎn)凈值 0.5%以上的，基金管理人應(yīng)在 2 日內(nèi)公告并予以糾正，并與基金托 管人一起采取合理的措施防止損失進一步擴大。造成較大損失的，應(yīng)當報告中國證 監(jiān)會。 4、由于不可抗力導致的基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相 關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持

54、有人利益，基金管理人和基金托管 人應(yīng)協(xié)商一致積極予以處理，并在定期報告中報告上述基金估值的變更原因和對持 有人的影響。 5、估值及確認程序 （1）基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份 額的余額數(shù)量計算，精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第五位四舍五入。國家另有規(guī)定 的，從其規(guī)定。 （2）基金管理人完成估值后，將估值結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)公章以書面形式報送基金 托管人，基金托管人按照基金合同規(guī)定的估值方法、時間與程序進行復(fù)核；基金托 管人復(fù)核無誤后加蓋業(yè)務(wù)公章返回給基金管理人；月末、年中和年末估值復(fù)核與基 金會計賬目的核對同時進行。 6、暫停估值的情形 發(fā)生下列情形之一的，暫停估

55、值及公告基金份額凈值： （1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時； （2）因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時； （3）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 420 ( (二二) )估估值值錯錯誤誤的的處處理理 基金份額凈值以元為單位，采用四舍五入的方法精確到小數(shù)點后 4 位。國家另 有規(guī)定的，從其規(guī)定。當基金資產(chǎn)的估值導致基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(nèi)（含 第 4 位）發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值錯誤（下稱“差錯” ） ，基金管理人應(yīng)當予 以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。

56、1、差錯類型 本基金運作過程中，如果由于基金管理人、基金托管人、注冊登記機構(gòu)、代理 銷售機構(gòu)或投資者自身的過錯造成差錯，導致其它當事人遭受損失的，過錯的相關(guān) 責任人應(yīng)當對由于該差錯遭受損失的當事人（“受損方”）按下述“差錯處理原則” 承擔賠償責任。 上述差錯的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算 差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等；對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè) 現(xiàn)有技術(shù)水平無法預(yù)見、無法避免、無法抗拒，則屬不可抗力。由于不可抗力原因 造成投資者的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其它差錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差 錯的當事人不對其它當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當?shù)?/p>

57、利的當事人仍應(yīng) 負有返還不當?shù)美牧x務(wù)。 2、差錯處理原則 （1）差錯已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，差錯責任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方， 及時進行更正，因更正差錯發(fā)生的費用由差錯責任方承擔；由于差錯責任方未及時 更正已產(chǎn)生的差錯，給當事人造成損失的由差錯責任方承擔；若差錯責任方已經(jīng)積 極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，由此造成或擴 大的損失由差錯責任方和未更正方根據(jù)各自過錯程度承擔相應(yīng)賠償責任。 差錯責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保差錯已得到更正。 （2）差錯的責任方對可能導致有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負 責，并且僅對差錯的有關(guān)直接當事人負責，不對

58、任何第三方負責。 （3）因差錯而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但差錯 責任方仍應(yīng)對差錯負責，如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當 得利造成其它當事人的利益損失（“受損方” ） ，則差錯責任方應(yīng)賠償受損方的損失， 富國天合穩(wěn)健優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議 421 并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美?權(quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方 應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的 差額部分支付給差錯責任方。 （4）差錯調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯的正確情形的

59、方式。 （5）如基金管理人和基金托管人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果不能達成一致時， 為避免不能按時公布的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，基金管理人應(yīng)在 單方面對外公告基金資產(chǎn)凈值計算結(jié)果時注明未經(jīng)基金托管人復(fù)核，而基金托管人 有權(quán)將有關(guān)情況向中國證監(jiān)會報告，由此給基金投資者和基金造成的損失，由基金 管理人承擔賠償責任，基金托管人不負任何責任； （6）如果因基金管理人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，基金托管人應(yīng)為基金的利 益向基金管理人追償，如果因基金托管人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng) 為基金的利益向基金托管人追償。除基金管理人和基金托管人之外的第三方造成基 金財產(chǎn)的損失，并拒絕進行賠償時，由

60、基金管理人負責向差錯方追償。 （7）如果出現(xiàn)差錯的當事人未按規(guī)定對受損方進行賠償，并且依據(jù)法律、行 政法規(guī)、本基金合同或其他規(guī)定，基金管理人或基金托管人自行或依據(jù)法院判 決、仲裁裁決對受損方承擔了賠償責任，則基金管理人或基金托管人有權(quán)向出現(xiàn)過 錯的當事人進行追索，并有權(quán)要求其賠償或補償由此發(fā)生的費用和遭受的損失； （8）由于證券交易所或登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤以及不可抗力因素，基 金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā) 現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤的，基金管理人和基金托管人可以免予承 擔賠償責任。基金管理人和基金托管人應(yīng)當積極采取一切必要的措施消除由