項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)分析報(bào)表

1、建設(shè)投資估算表 附表1單位：萬元 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 估算價(jià)值 占固定資產(chǎn)投資 的比例（） 建筑工程 設(shè)備購置 安裝工程 其它費(fèi)用 合計(jì) 1 工程費(fèi)用 19772.90 2015.00 21787.90 1.1 主體工程 18850.00 1865.00 1.2 環(huán)境配套工程 922.90 150.00 1.3 1.4 1.5 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 4708.30 4708.30 2.1 土地使用費(fèi) 20RR.00 2.2 其他費(fèi)用 2708.30 2.3 建設(shè)單位管理費(fèi) 2.4 前期工作費(fèi) 2.5 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 2.6 招投標(biāo)費(fèi) 3 預(yù)備費(fèi) 794.89 794.89 3.1 基本預(yù)備費(fèi)

2、794.89 3.2 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 4 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 5 建設(shè)期利息 450.00 450.00 6 固定資產(chǎn)投資總額（1+2+3+4+5） 27741 7 鋪底流動(dòng)資金 569 569 8 總投資 28310 土建工程投資明細(xì)表 附表1-1 序號(hào) 工程名稱 建設(shè)性質(zhì) 單位 數(shù)量 單位造價(jià) 投資額（萬兀） 1 主體工程 15000.00 18850 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 合計(jì) 流動(dòng)資金估算表 附表2 序號(hào) 項(xiàng)目 最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 生產(chǎn)經(jīng)營期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 流動(dòng)資產(chǎn) 577 1022 1352 1674 1674 1674 1

3、674 1674 1674 1674 1.1 應(yīng)收賬款 90 4 536 980 1310 1633 1633 1633 1633 1633 1633 1633 1.2 存貨 1.2.1 外購原材料及燃料 30 12 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 1.2.2 在產(chǎn)品 1.2.3 產(chǎn)成品 1.2.4 其它 456 1.3 現(xiàn)金 30 12 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 2 流動(dòng)負(fù)債 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 2.1 應(yīng)付賬款 60 6 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 3 流動(dòng)資金（二1-2 ） 569 1014 1343 1666 1

4、666 1666 1666 1666 1666 1666 4 流動(dòng)資金本年增加額 569 445 330 323 5 鋪底流動(dòng)資金 569 資金籌措與使用計(jì)劃表 附表3單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 總投資 28310 27741 569 1.1 固定資產(chǎn)投資 27741 27741 1.2 鋪底流動(dòng)資金 569 569 2 資金籌措 28310 27741 569 2.1 自有資金 13310 12741 569 2.2 銀行貸款 15000 15000 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；資金申請(qǐng)報(bào)告；項(xiàng)目建議書；商業(yè)計(jì)劃書：項(xiàng)目投資財(cái)

5、務(wù)分析；愛好者交流群：57832093 總成本費(fèi)用估算表 附表4 序號(hào) 項(xiàng)目 生產(chǎn)經(jīng)營期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 外購原材料及動(dòng)力 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 2 工資及福利費(fèi) 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 3 修理費(fèi) 179 179 179 179 179 179 179 179 179 179 4 折舊費(fèi) 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 5 攤銷費(fèi) 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 6 銷售費(fèi)

6、用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 管理費(fèi)用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 財(cái)務(wù)費(fèi)用 900 840 720 480 180 9 總成本費(fèi)用 2427 2367 2247 20RR 1707 1527 1527 1527 1527 1527 9.1 其中：固定成本 2377 2317 2197 1957 1657 1477 1477 1477 1477 1477 9.2 可變成本 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 10 經(jīng)營成本 679 679 679 679 679 679 679 679 679 679 11 盈虧平衡點(diǎn) BP1 （ %

7、） 59.85% 42.33% 30.20% 25.57% 22.79% 22.79% 22.79% 22.79% 22.79% 12 BP2 （萬元） 2347 2218 1972 1670 1489 1489 1489 1489 1489 產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表4-1 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 消耗定額 單價(jià) 第2年 達(dá)產(chǎn)年 年耗量 金額（萬元） 年耗量 金額（萬元） 1 原材料輔助材料 1.1 1.1.1 2 燃料動(dòng)力 50.00 50.00 2.1 2.2 2.3 2.4 2.2 工資福利 人 450.00 450.00 2.2.1 工人 2500.00 2.2.2 技術(shù)人員 4000.00

8、 2.2.3 管理人員 8000.00 2.2.4 3 成本合計(jì) 500.00 500.00 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 附表5單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 折舊 年限 生產(chǎn)期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 房屋及建筑物 40 原值 19773 19279 18784 18290 17796 17301 16807 16313 15818 15324 折舊費(fèi) 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 凈值 19279 18784 18290 17796 17301 16807 16313 15818 15324 14830 2

9、設(shè)備 19 原值 2015 1909 1803 1697 1591 1485 1379 1273 1167 1061 折舊費(fèi) 106 106 106 106 106 106 106 106 106 106 凈值 1909 1803 1697 1591 1485 1379 1273 1167 1061 954 3 遞延資產(chǎn) 19 原值 4708 4460 4213 3965 3717 3469 3221 2974 2726 2478 攤銷費(fèi) 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 凈值 4460 4213 3965 3717 3469 3221 2974

10、2726 2478 2230 4 其他資產(chǎn) 原值 攤銷費(fèi) 凈值 合計(jì)：折舊費(fèi) 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 合計(jì)：折舊凈值 21188 20587 19987 19386 18786 18186 17585 16985 16385 15784 合計(jì)：攤銷原值 4708 4460 4213 3965 3717 3469 3221 2974 2726 2478 合計(jì)：攤銷費(fèi) 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 合計(jì)：攤銷凈值 4460 4213 3965 3717 3469 3221 2974 2726

11、2478 2230 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；資金申請(qǐng)報(bào)告；項(xiàng)目建議書；商業(yè)計(jì)劃書：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)分析；愛好者交流群：57832093 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 附表6 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 建設(shè)期 生產(chǎn)期 1 2 3 4 5-11 負(fù)荷（%） 80% 80% 80% 80% -一一 營業(yè)收入 2142.80 3921.60 5240.08 6530.88 1 銷售量 銷售單價(jià) 2 銷售量 銷售單價(jià) 3 銷售量 銷售單價(jià) -二- 銷售稅金及附加 118.93 217.65 290.82 362.46 1 營業(yè)稅 107.14 196.08 262.00 326.54 2 城市維護(hù)建設(shè)稅 7.

12、50 13.73 18.34 22.86 3 教育附加 4.29 7.84 10.48 13.06 三 增值稅 銷項(xiàng)稅 進(jìn)項(xiàng)稅 利潤及利潤分配表 附表7單位：萬元 序 號(hào) 項(xiàng)目 生產(chǎn)經(jīng)營期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 增量產(chǎn)品銷售收入 2142.80 3921.60 5240.08 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 2 銷售稅金及附加 118.93 217.65 290.82 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 3 總成本費(fèi)用 2427

13、.17 2367.17 2247.17 20RR.17 1707.17 1527.17 1527.17 1527.17 1527.17 1527.17 4 利潤總額 -403.30 1336.78 2702.09 4161.25 4461.25 4641.25 4641.25 4641.25 4641.25 4641.25 5 彌補(bǔ)以前年度虧損 403.30 6 應(yīng)納稅額 -403.30 933.49 2702.09 4161.25 4461.25 4641.25 4641.25 4641.25 4641.25 4641.25 7 所得稅 233.37 675.52 1040.31 1115.

14、31 1160.31 1160.31 1160.31 1160.31 1160.31 8 稅后利潤 -403.30 1103.41 2026.56 3120.93 3345.93 3480.93 3480.93 3480.93 3480.93 3480.93 9 盈余公積金 110.34 202.66 312.09 334.59 348.09 348.09 348.09 348.09 348.09 10 盈余公益金 55.17 101.33 156.05 167.30 174.05 174.05 174.05 174.05 174.05 11 應(yīng)付利潤 12 未分配利潤 -403.30 937

15、.90 1722.58 2652.79 2844.04 2958.79 2958.79 2958.79 2958.79 2958.79 13 累計(jì)盈余公積金及公益金 0.00 165.51 469.50 937.64 1439.53 1961.67 2483.81 3005.95 3528.09 4050.23 14 累計(jì)未分配利潤 -403.30 534.60 2257.18 4909.98 7754.02 10712.81 13671.61 16630.40 19589.20 22547.99 15 投資利潤率 4.7% 9.5% 14.7% 15.8% 16.4% 16.4% 16.4%

16、 16.4% 16.4% 16 投資利稅率 5.5% 10.6% 16.0% 17.0% 17.7% 17.7% 17.7% 17.7% 17.7% 18 資本金凈利率 8.3% 15.2% 23.4% 25.1% 26.2% 26.2% 26.2% 26.2% 26.2% 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；資金申請(qǐng)報(bào)告；項(xiàng)目建議書；商業(yè)計(jì)劃書：項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)分析；愛好者交流群：57832093 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 附表8單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期（年） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 增量現(xiàn)金流入 2142.80 3921.60 5240.08 6530.88 65

17、30.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 23981.08 1.1 營業(yè)收入 2142.80 3921.60 5240.08 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 1.2 補(bǔ)貼收入 1.3 回收固定資產(chǎn)余值 15784.15 1.4 回收流動(dòng)資金 1666.05 2 現(xiàn)金流出 27741.09 1366.95 1341.34 1299.43 1364.15 1041.45 1041.45 1041.45 1041.45 1041.45 1041.45 2.1 建設(shè)投資 27741.09

18、2.2 流動(dòng)資金 569.03 444.70 329.62 322.70 2.3 經(jīng)營成本 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 2.4 銷售稅金及附加 118.93 217.65 290.82 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 2.6 維持運(yùn)營投資 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 -27741.09 775.85 2580.26 3940.65 5166.73 5489.43 5489.43 5489.43 5489.43 5489.4

19、3 22939.63 4 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 -27741.09 -26965.23 -24384.97 -20444.33 -15277.60 -9788.18 -4298.75 1190.68 6680.10 12169.53 35109.16 5 調(diào)整后所得稅 0.00 233.37 675.52 1040.31 1115.31 1160.31 1160.31 1160.31 1160.31 1160.31 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量 -27741.09 775.85 2346.89 3265.12 4126.41 4374.11 4329.11 4329.11 4329.11 4329

20、.11 21779.32 7 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量 -27741.09 -26965.23 -24618.34 -21353.22 -17226.81 -12852.69 -8523.58 -4194.46 134.65 4463.77 26243.08 稅前： 稅后： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 12.7% 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 9.89% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12 %） 945.3 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12 %） -2924.56 投資回收期 7.8 投資回收期 8.97 不含建設(shè)期 6.8 不含建設(shè)期 7.97 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 附表8-1 單位：萬 元 序號(hào) 項(xiàng)目 合 計(jì) 計(jì)算期（年） 1

21、 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 現(xiàn)金流 0.00 2142.80 39 6530.8 1 21. 5240.08 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 23981.08 入 60 8 營業(yè)收 0.00 2142.80 39 6530.8 1.1 21. 5240.08 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 6530.88 入 60 8 1.2 補(bǔ)貼收 入 0.00 0.00 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 回收固 0.0 0 1.3 定資

22、產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15784.15 余值 1.4 回收流 動(dòng)資金 0.00 0.00 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1666.05 1.5 其他現(xiàn) 金流入 現(xiàn)金流 0.00 3266.95 39 2201 7 2 出 70. 01 6365.34 7561.77 5336.77 2201.77 2201.77 2201.77 7 2201.77 項(xiàng)目資 2.1 12741.09 569.03 本金 借款本 1000.00 20 2.2 RR 4000.00 5000.

23、00 3000.00 金償還 .00 借款利 450.00 900.00 84 2.3 0.0 720.00 480.00 180.00 息支付 0 經(jīng)營成 678.99 67 2.4 8.9 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 678.99 本 9 營業(yè)稅 21 2.5 金及附 118.93 7.6 290.82 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 362.46 加 5 23 2.6 所得稅 0.00 3.3 7 675.52 1040.31 1115.31 1160.31 1160

24、.31 1160.31 1160.3 1 1160.31 2.7 維持運(yùn) 營投資 2.8 其他現(xiàn) 金流出 0.00 凈現(xiàn)金 -48 .41 4329.1 1 3 流量 -13191.00 -1124.15 -1125.26 -1030.89 4329.11 4329.11 4329.11 21779.32 （1-2） 資本金 計(jì)算指標(biāo) 財(cái)務(wù)內(nèi) 部收益 12.51% 率（） 借款還本付息計(jì)算表 單 附表9位： 萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 利率（%） 建設(shè) 期 生產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 銀行貸 款 6 1.1 建設(shè)期 利息 450 1.1.1 期初借 款余額 0 1500

25、0 14000 120RR 8000 3000 1.1.2 當(dāng)期借 款 150 00 0 0 0 0 0 1.1.3 期末借 款余額 150 00 14000 120R R 8000 3000 0 1.3 本年還 本付息 1900 2840 4720 5480 3180 1.3.1 本年還 本 0 1000 20RR 4000 5000 3000 1.3.2 本年付 息 450 900 840 720 480 180 2 償還借 款的資 金來源 445 2185 3550 5009 5309 5489 5489 5489 548 9 548 9 2.1 利潤總 額 (403) 1337 270

26、2 4161 4461 4641 4641 4641 464 1 464 1 2.2 折舊 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 2.3 攤銷 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 2.4 其它資 金 3 還本后 付息資 -1455.12 -655.04 -1169.73 -470.57 2129.43 5489.4 3 5489.4 3 5489.4 3 5489 .43 5489 .43 金余額 計(jì)算指 標(biāo) 利息備 付率 (%) 0.49 2.60 4.93 10.44 29.50 償債備 付率 (%) 0

27、.23 0.77 0.75 0.91 1.67 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 單 位 附表10: 萬 元 序號(hào) 項(xiàng)目 合 、 計(jì) 計(jì)算期(年) 一 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 經(jīng)營沽動(dòng)凈 現(xiàn)金流量 1345 2792 3595 4449 4374 4329 4329 4329 4329 432 9 1.1 現(xiàn)金流入 2143 3922 5240 6531 6531 6531 6531 6531 6531 653 1 1.1.1 營業(yè)收入 2143 3922 5240 6531 6531 6531 6531 6531 6531 653 1 1.1.2 增值稅銷項(xiàng) 稅額 1.1.3

28、補(bǔ)貼收入 1.2 現(xiàn)金流出 798 1130 1645 2082 2157 2202 2202 2202 2202 220 2 1.2.1 經(jīng)營成本 679 679 679 679 679 679 679 679 679 679 1.2.2 增值稅進(jìn)項(xiàng) 稅額 1.2.3 營業(yè)稅金及 附加 119 218 291 362 362 362 362 362 362 362 1.2.4 增值稅 1.2.5 所得稅 0 233 676 1040 1115 1160 1160 1160 1160 116 0 2 投資活動(dòng)凈 現(xiàn)金流量 -27291 -569 -445 -330 -323 2.1 現(xiàn)金流入

29、2.2 現(xiàn)金流出 27291 569 445 330 323 2.2.1 建設(shè)投資 27291 2.2.2 維持運(yùn)營投 資 2.2.3 流動(dòng)資金 569 445 330 323 0 3 籌資活動(dòng)凈 現(xiàn)金流量 27291 -1331 -2840 -4720 -5480 -3180 3.1 現(xiàn)金流入 27741 569 3.1.1 項(xiàng)目資本金 投入 12741 569 3.1.2 建設(shè)投資借 款 15000 3.1.3 流動(dòng)資金借 款 3.2 現(xiàn)金流出 450 1900 2840 4720 5480 3180 3.2.1 各種利息支 出 450 900 840 720 480 180 3.2.2

30、償還債務(wù)本 金 1000 20RR 4000 5000 3000 3.2.3 應(yīng)付利潤(股 利分配) 4 凈現(xiàn)金流量 (1+2+3) 0 -555 -493 -1455 -1354 1194 4329 4329 4329 4329 432 9 5 累計(jì)盈余資 金 0 -555 -1048 -2503 -3857 -2663 1667 5996 10325 14654 189 83 資產(chǎn)負(fù)債表 萬 附表11元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期(年) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 C 1 1 1 資產(chǎn) 27741 25785 26485 27993 30588 33086 35718 3835 1

31、4098 4 4 r 3 6 7 4 6 2 5 0 1.1 流動(dòng)資產(chǎn)總額 0 137 1685 4041 7484 10830 14311 1779 2 2127 3 2 4 7 2 8 2 匚 V 4 3 5 2 2 r 6 1.1.1 貨幣資金 -403 700 2727 5848 9194 12674 1615 5 1963 6 1 5 1 9 7 8 1 1 1.1.2 應(yīng)收賬款 536 980 1310 1633 1633 1633 1633 1633 6 r 3 6 3 r 3 3 1.1.3 預(yù)付賬款 1.1.4 存貨 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 1.1.5 其他 2055 9 1971 1 * 8 1 8 1.2 非流動(dòng)資產(chǎn)總額 27741 25648 24800 23952 23103 22255 21407 8 0 6 1 r 3 4 1 1758 5 1698 5 6 5 1.2.1 固定資產(chǎn)凈值 21188 20587 19987 19386 18786 18186 r 3 8 V 7 8 4 1.2.2 長期投資凈值 1.2.3 在建工程 27741