財(cái)經(jīng)法規(guī)與會(huì)計(jì)職業(yè)道德2

1、第二章 支付結(jié)算法律制度一、單項(xiàng)選擇題 1存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要而開立的銀行結(jié)算賬戶是( )。 a一般存款賬戶 b基本存款賬戶 c專用存款賬戶 d臨時(shí)存款賬戶 2用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付賬戶是( )。 a一般存款賬戶 b基本存款賬戶 c專用存款賬戶 d臨時(shí)存款賬戶 3主要辦理存款人日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取的賬戶是( )。 a一般存款賬戶 b基本存款賬戶 c專用存款賬戶 d臨時(shí)存款賬戶 4存款人可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取的賬戶是( )。 a一般存款賬戶 b基本存款賬戶 c專用存款賬戶 d臨時(shí)存款賬戶 5存款人按照法律、

2、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶是( )。 a一般存款賬戶 b基本存款賬戶 c專用存款賬戶 d臨時(shí)存款賬戶 6存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶是( )。 a一般存款賬戶 b基本存款賬戶c專用存款賬戶 d臨時(shí)存款賬戶 7.出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的行為稱為( )。 a出票 b背書 c承兌 d保證8收款人或持票人為將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或者一定的票據(jù)權(quán)利授予他人形式而在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的希望成為（ ） a出票 b背書 c承兌 d保證9匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額并蓋章的行為稱為( )。 a出票 b背書

3、c.承兌 d保證10.票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項(xiàng)并蓋章的行為稱為( ) a.出票 b背書 c.承兌 d保證11.由出票銀行簽發(fā)，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)是( )。 a.銀行匯票 b商業(yè)匯票 c.銀行本票 d支票12.由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)是（ ） a.銀行匯票 b商業(yè)匯票 c.銀行本票 d支票 13.銀行匯票的提示付款期限為自出票日起( )。 a.15日 b20日 c.1個(gè)月 d3個(gè)月 14.支票的提示付款期限為自出票日起( )。 a.5日 b1

4、0日 c.15日 d30日 15根據(jù)規(guī)定，票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。下列表述中正確的是( )。 a貳零零叁年零壹拾月零貳拾日 b貳零零叁年壹拾月零貳拾日 c貳零零叁年零壹拾月貳拾日 d貳零零叁年壹拾月貳拾日 16銀行匯票持票人向銀行提示付款時(shí)，必須同時(shí)提交銀行匯票和( )。 a解訖通知 b進(jìn)賬單 c個(gè)人身份證 d支款憑證 17各項(xiàng)中，不符合票據(jù)和結(jié)算憑證填寫要求的是( )。 a票據(jù)的出票日期使用阿拉伯?dāng)?shù)字填寫 b中文大寫金額數(shù)字書寫中使用繁體字 c阿拉伯小寫金額數(shù)字前面，均應(yīng)填寫人民幣符號(hào) d將出票日期2月12日寫成零貳月壹拾貳日 18符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算

5、賬戶條件的，銀行辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起( )個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?a3 b5 c7 d10 19銀行為存款人開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶，應(yīng)自開戶之日起( )個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。 a3 b.5 c7 d10 20中國人民銀行應(yīng)于( )個(gè)工作日內(nèi)對(duì)銀行報(bào)送的基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)。 a2 b3 c5 d7 21存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起( )個(gè)工作日后，方可使用該賬戶辦理付款業(yè)務(wù)。 a2 b3 c5 d7 22銀行對(duì)一年未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠開戶銀行債

6、務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起( )日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。 a10 b15 c20 d30 23自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為( )。 a臨時(shí)存款賬戶 b個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 c專用存款賬戶 d一般存款賬戶 24.在票據(jù)當(dāng)事人中，依法定方式簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給收款人的人稱為( )。 a出票人 b付款人 c承兌人 d保證人 25在票據(jù)當(dāng)事人中，票據(jù)到期后有權(quán)收取票據(jù)所載金額的人稱為( )。 a出票人 b付款人 c收款人 d保證人 26在票據(jù)當(dāng)事人中，由出票人委托付款或自行承擔(dān)付款責(zé)任的人稱為( )。

7、 a出票人 b付款人 c收款人 d保證人 27在票據(jù)當(dāng)事人中，接受匯票出票人的付款委托同意承擔(dān)支付票據(jù)義務(wù)的人稱為( )。 a背書人 b付款人 c承兌人 d保證人28.在票據(jù)當(dāng)事人中，在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人稱為( )。a背書人 b被背書人 c承兌人 d保證人29在票據(jù)當(dāng)事人中，被記名受讓票據(jù)或接受票據(jù)轉(zhuǎn)讓的人稱為( )。 a背書人 b被背書人 c收款人 d保證人30持票人對(duì)票據(jù)l的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起 ( )年。 a6個(gè)月 b1年 c2年 d5年31持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起( )。 a6個(gè)月 b1年 c2

8、年 d5年32持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償或者被提起訴訟之日起( )。 a3個(gè)月 b6個(gè)月 c2年 d5年33見票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起( )內(nèi)向付款人提示承兌。 a20日 b1個(gè)月 c2個(gè)月 d3個(gè)月34本票自出票日起( )內(nèi)向付款人提示付款。 a20日 b1個(gè)月 c2個(gè)月 d3個(gè)月35定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的商業(yè)匯票。自到期日起( )內(nèi)向承兌人提示付款。 a10日 b：20日 c2個(gè)月 d3個(gè)月36根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可作為支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)的是( )。a城市信用合作社 b. 農(nóng)村信用合作社 c銀行 d.個(gè)體商戶二、多項(xiàng)選擇題

9、 1下列各項(xiàng)中，屬于支付結(jié)算方式的有( )。 a銀行卡 b匯兌 c信用證 d委托收款 2單位銀行結(jié)算賬戶按用途不同，可分為( )。 a基本存款賬戶 b一般存款賬戶 c專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶 d本地銀行結(jié)算賬戶和異地銀行結(jié)算賬戶 3下列各項(xiàng)中，屬于辦理支付結(jié)算主體的有( )。 a城市信用合作社 b農(nóng)村信用合作社 c單位 d個(gè)體工商戶 4下列各項(xiàng)中，屬于銀行賬戶特點(diǎn)的有( )。 a辦理人民幣業(yè)務(wù) b.辦理資金收付結(jié)算業(yè)務(wù) c.是活期存款賬戶 d.是定期存款賬戶 5下列關(guān)于存款人申請(qǐng)開立銀行結(jié)算賬戶名稱的表述中，正確有( )。 a單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請(qǐng)開戶的證明件的名稱全稱一

10、致 b有字號(hào)的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，應(yīng)與其營業(yè)照的字號(hào)相一致 c無字號(hào)的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個(gè)體”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成 d自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，應(yīng)與其提供的有效身份證中的名稱全稱一致 6根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，發(fā)生下列事由之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)( )。 a被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的 b注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的 c單位法定代表人被撤銷 d因遷址需要變更開戶銀行的 7根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶的有( )。 a機(jī)關(guān)、事業(yè)單位 b社會(huì)團(tuán)體 c個(gè)體工商戶 d居

11、民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì) 8根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，存款人申請(qǐng)開立基本存款賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件( )。 a機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書 b民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書 c外國駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證 d獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文 9根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，存款人申請(qǐng)開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件( )。 a開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件 b基本存款賬戶開戶登記證c存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同 d存款人因其他結(jié)算需

12、要，應(yīng)出具有關(guān)證明 10根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，。對(duì)下列資金的管理與使用，存款人可以申請(qǐng)開立專用存款賬戶( )。a證券交易結(jié)算資金 b糧、棉、油收購資金c期貨交易保證金 d注冊(cè)驗(yàn)資 11根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，存款人申請(qǐng)開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明( )。 a開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件 b基本存款賬戶開戶登記證 c糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文 d單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料 12根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，存款人有下列情況的，可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶( )。a設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu) b異地臨時(shí)經(jīng)

13、營活動(dòng)c黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi) d注冊(cè)驗(yàn)資13根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶( )。 a債券、期貨、信托等投資的本金和收益 b證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金 c農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入 d保險(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng) 14根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，存款人有下列情況的，可以申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶( )。a使用支票、信用卡等信用支付工具的b辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的 c個(gè)人證券交易結(jié)算資金 d住房基金 15根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶( )。 a營業(yè)執(zhí)

14、照注冊(cè)地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域(跨省、市、縣)需要開立基本存款賬戶的 b辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的 c存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的 d異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)需要開立臨時(shí)存款賬戶的 16根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括( )。 a匯票 b傳票 c本票 d支票 17下列關(guān)于票據(jù)特征的表述中，正確的有( )。 a票據(jù)是出票人依法簽發(fā)的有價(jià)證券 b票據(jù)以支付一定金額為目的 c票據(jù)所表示的權(quán)利與票據(jù)不可分離 d票據(jù)所記載的金額由出票人自行支付 18票據(jù)的功能包括( )。 a支付功能 b匯兌功能 c信用功能 d融資功能 19下列各項(xiàng)中，屬于匯

15、票基本當(dāng)事人的有( )。 a出票人 b背書人 c付款人 d收款人 20在票據(jù)到期日前，有( )情形之一的，持票人可行使追索權(quán)。a匯票被拒絕承兌或被拒絕付款的囂b.承兌人或者付款人死亡、逃匿的c承兌人或者付款人有被依法宣告破產(chǎn)的d承兌人或者付款人因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的 21根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定票據(jù)債務(wù)人可以在下列情況下對(duì)持票人行使抗辯權(quán)( )。 a與票據(jù)債務(wù)人有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系并且不履行約定義務(wù)的 b以欺詐、偷盜或者脅迫等非法手段取得票據(jù)，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的 c明知票據(jù)債務(wù)人與出票人或者與持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的 d.因重大過失取得票據(jù)的 22根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定

16、，票據(jù)債務(wù)人承擔(dān)票據(jù)義務(wù)的情況包括( ) a匯票承兌人因承兌而應(yīng)承擔(dān)付款義務(wù) b本票出票人因出票而承擔(dān)自己付款的義務(wù) c支票付款人在與出票人有資金關(guān)系時(shí)承擔(dān)付款義務(wù) d匯票、本票、支票的背書人，匯票、支票的出票人、保證人，在票據(jù)不獲承兌或不獲付款時(shí)的付款清償義務(wù) 23.下列各項(xiàng)中，屬于票據(jù)行為的有( )。 a出票 b付款 c承兌 d收款 24票據(jù)喪失后，可以采取的補(bǔ)救形式包括( )。 a刑事訴訟 b掛失止付 c公示催告 d普通訴訟 25下列各項(xiàng)中，屬于銀行匯票絕對(duì)記載事項(xiàng)的有( )。 a表明“銀行匯票”的字樣 b確定的金額 c收款人名稱 d出票日期 26下列各項(xiàng)中，屬于銀行匯票相對(duì)記載事項(xiàng)的有

17、( )。 a付款日期 b付款地 c出票地 d出票人簽章 27下列各項(xiàng)中，屬于支票基本當(dāng)事人的有( )。 a出票人 b保證人 c付款人 d收款人 28下列各項(xiàng)中，屬于支票絕對(duì)記載事項(xiàng)的有( )。 a表明“支票”的字樣 b付款地 c出票地 d確定的金額三、判斷題1根據(jù)規(guī)定，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的非銀行金融機(jī)構(gòu)和其他單位不得作為中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)。( )2根據(jù)規(guī)定，銀行可以為任何單位或者個(gè)人查詢賬戶情況，但不得為任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃款項(xiàng)，不得停止單位、個(gè)人存款的正常支付。 ( )3根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，未使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無效；未使用中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式的結(jié)

18、算憑證，銀行不予受理。 ( )4無權(quán)限人假冒他人或虛構(gòu)人名義簽章的行為稱為變?cè)臁?( )5根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，票據(jù)和結(jié)算憑證上的所有記載事項(xiàng)，任何人不得更改。 ( )。6票據(jù)票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔(dān)。 ( )7個(gè)人因投資、消費(fèi)使用各種支付工具，包括借記卡、信用卡在銀行開立的銀行結(jié)算賬戶，納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理。 ( )8郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶不納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理。 ( )9根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，存款人只能在注冊(cè)地或住所地開立銀行結(jié)算賬戶。 ( )10存款人發(fā)生被注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)

19、照等主體資格終止的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)。 ( )11存款人申請(qǐng)撤銷基本存款賬戶的，其開戶銀行應(yīng)自撤銷銀行結(jié)算賬戶之口起3個(gè)工作日內(nèi)將撤銷該基本存款賬戶的情況說明書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行。 ( )12銀行得知存款人主體資格終止情況，存款人超過規(guī)定期限未主動(dòng)辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對(duì)外支付。 ( )13在辦理銀行結(jié)算賬戶撤銷手續(xù)的過程中，存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷該賬戶。 ( )14.凡具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，并依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的法人和其他組織，均可以開立基本存款賬戶。

20、（ ）15.存款人申請(qǐng)開立一般存款賬戶有數(shù)量限制。 （ ） 16.根據(jù)規(guī)定，從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時(shí)應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。 （ ）17.自然人可根據(jù)需要申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲(chǔ)蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請(qǐng)確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。 （ ）18.銀行為個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請(qǐng)人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。 （ ）19.我國票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)均為記名票據(jù)，必須通過背書轉(zhuǎn)讓或交付轉(zhuǎn)讓的方式予以流通轉(zhuǎn)讓。 （ ）20.根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)當(dāng)事人無營業(yè)場所的，應(yīng)當(dāng)在其住所進(jìn)行。 （ ）21.委托收款背

21、書和質(zhì)押背書屬于轉(zhuǎn)讓背書。 （ ） 22.掛失止付是票據(jù)喪失后采取的必經(jīng)措施。 （ ）23.票據(jù)喪失后，如果與票據(jù)上的權(quán)利有利害關(guān)系的人是明確的，則無需公示催告，可按一般的票據(jù)糾結(jié)向法院提起訴訟。 （ ） 24匯票上記載的金額必須是固定的數(shù)額，如果匯票上記載的金額是不確定的，匯票將無效。 （ ） 25如果實(shí)際結(jié)算金額大于匯票金額的，應(yīng)以實(shí)際結(jié)算金額為付款金額。 （ ）26.銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額不得更改，更改實(shí)際結(jié)算金額的銀行匯票無效。 （ ）27.未填寫實(shí)際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的銀行匯票也可以背書轉(zhuǎn)讓。 （ ）28.我國票據(jù)法按照支付票款方式，將支票分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票。 （

22、 ）29根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，支票上未記載付款地的，付款人的營業(yè)場所為付款地。（ ）30根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，支票上可以記載非法定記載事項(xiàng)，并發(fā)生支票上的效力。（ ）一、單項(xiàng)選擇題 1【答案】b 2【答案】a 3【答案】b 【解析】基本存款賬戶主要辦及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取。 4【答案】a 【解析】一般存款賬戶可以支取。 5【答案】c 6【答案】d 7【答案】a 8【答案】b 9【答案】c 10【答案】d 11【答案】a 12【答案】d 13【答案】d 14【答案】b 15【答案】a 16【答案】c【解析】貸記卡透支按月計(jì)收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡透支按月計(jì)收單利，透支利率為日利率005，并根據(jù)中國人民銀行的

23、此項(xiàng)利率調(diào)格而凋整。17.【答案】 a【解析】票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。18.【答案】b 19.【答案】a 20【答案】a 21.【答案】d 22【答案】d 23.【答案】b 24【答案】a 25【答案】c 26.【答案】b 27【答案】c 28【答案】a 29.【答案】b 30【答案】c 【解析】持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年。 31【答案】a 32【答案】a 33【答案】b 34【答案】c 35【答案】a 36【答案】c 【解析】銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)。二、多項(xiàng)選擇題 1【答案】abcd 2【答案】abc 【解析】單位銀行結(jié)算賬戶按照用途不同，可以

24、分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬、臨時(shí)存款賬戶和合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶。 3【答案】abcd 4【答案】abc【解析】一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。5.【答案】abcd6.【答案】abd【解析】發(fā)生下列事由之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)：（1）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的；（2）注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的；（3）因遷址需要變更開戶銀行的；（4）其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。7.【答案】abcd8.【答案】bd【解析】機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證

25、書和財(cái)政部門同意其開戶的證明；外國駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明。9.【答案】abcd10.【答案】abc【解析】選項(xiàng)d應(yīng)開立臨時(shí)存款賬戶。11.【答案】abcd12.【答案】abd【解析】存款人又下列情況的，可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶：（1）設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)；（2）異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)；（3）注冊(cè)驗(yàn)資；（4）境外（含港澳臺(tái)地區(qū)）機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動(dòng)等。13.【答案】abcd14.【答案】ab【解析】存款人又下列情況的，可以申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：（1）使用支票、銀行卡、電子支付等信用支付工具的；（2）辦理匯兌、定期借記（如代付水、電、話費(fèi)）、定期貸記（代發(fā)工資）、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。

26、15【答藁】abcd 16.【答案】acd 【解析】在我國，票據(jù)包括匯票、本票和支票。 17.【答案】abc 【解析】票據(jù)所記載的金額由出票人自行支付或委托他人支付。 18. 【答案】abcd 19.【答菜】acd 【解析】基本當(dāng)事人是指在票據(jù)作成和交付時(shí)就業(yè)已存在的當(dāng)事人，是構(gòu)成票據(jù)法律關(guān)系的必要主體，包括出票人、付款人和收款人。 20.【答案】abcd 21【答案】abcd 22【答案】abcd23.【答案】ac【解析】票據(jù)行為包括出票、背書、承兌和保證四種 24【答案】bcd 【解析】票據(jù)喪失后，可以采取掛失止付、公示催告、普通訴訟三種形式進(jìn)行補(bǔ)救。 25【答案】abcd 26【答案】a

27、bc 【解析】選項(xiàng)d屬絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)。 27【答案】acd 【解析】基本當(dāng)事人是指在票據(jù)作成和交付時(shí)就業(yè)已存在的當(dāng)事人，是構(gòu)成票據(jù)法律關(guān)系的必要主體，包括出票人、付款人和收款人。 28【答案】ad 【解析】選項(xiàng)b、c屬于相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)。三、判斷題 1【答案】 2【答案】【解析】銀行對(duì)單位、個(gè)人在銀行開立存款賬戶的存款，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，不得為任何單位或者個(gè)人查詢；除國家法律另有規(guī)定外，銀行不代任何單位或個(gè)人凍結(jié)、扣款，不得停止單位、個(gè)人存款的正常支付。3.【答案】4.【答案】【解析】所謂“偽造”，是指無權(quán)限人假冒他人或虛構(gòu)人名義簽章的行為。所謂“變?cè)臁?，是指無權(quán)更改票據(jù)內(nèi)容的人對(duì)

28、票據(jù)上簽章以外的記載事項(xiàng)加以改變的行為。 5【答案】 【解析】票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或簽發(fā)日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效；更改的結(jié)算憑證，銀行不予受理。對(duì)票據(jù)和結(jié)算憑證上的其他記載事項(xiàng)，原記載人可以更改，更改時(shí)應(yīng)當(dāng)由原記載人在更改處簽章證明。 6【答案】 7【答案】 8【答案】 9【答案】 【解析】賬戶管理辦法突破了賬戶只能屬地開立、屬地管理的原則，規(guī)定單位或個(gè)人只要符合相關(guān)條件，均可根據(jù)需要在異地開立相應(yīng)的銀行結(jié)算賬戶。 10【答案】 11【答案】 【解析】存款人申請(qǐng)撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應(yīng)自撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起兩個(gè)工作日內(nèi)將撤銷該基本存款賬戶的情況

29、說明書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行。 12【答案】 13【答案】 14【答案】15【答案】 【解析】根據(jù)賬戶管理辦法規(guī)定，只要存款人具有借款或其他結(jié)算需要，都可以申請(qǐng)開立一般存款賬戶，且沒有數(shù)量限制。 16.【答案】 17.【答案】 18.【答案】 19【答案】 20.【答案】 21.【答案】 【解析】委托收款背書人（原持票人）與被背書人（代理人）之間在民法上的代理關(guān)系；質(zhì)押背書確立的是一種擔(dān)保關(guān)系，而不是一種票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓與被轉(zhuǎn)讓關(guān)系。 22【答案】 【解析1不是必經(jīng)程序。 23【答案】 24【答案】 25【答案】 【解析】如果實(shí)際結(jié)算金額大于匯票金額的，應(yīng)以匯票金額為付款金額。

30、 26【答案】 27.【答案】 【解析】未填寫實(shí)際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的商業(yè)匯票不可以背書轉(zhuǎn)讓。 28【答案】 【解析】我國票據(jù)法按照支付票款方式，將將支票分為普通支票、現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票。 29【答案】 30【答案】 【解析】根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，支票上可以記載非法定記載事項(xiàng)，但這些事項(xiàng)并不發(fā)生支票上的效力。 莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆

31、薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕

32、蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁

33、裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂

34、薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆

35、螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇

36、襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻

37、薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂

38、螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃

39、袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇

40、薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈

41、螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻

42、袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃袀袀莃荿罿羂膆蚈罿肄莂薄羈膇膄薀羇羆蒀蒆薃聿芃莂薃膁蒈蟻薂袁芁薇薁羃蒆蒃蝕肅艿莈蠆膈肂蚇蚈袇羋蚃蚇肀肀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄蝕蚄肆膇薆螃膈莂蒂螂袈膅莈螁羀莁芄螁膃膄螞螀袂葿薈蝿羅節(jié)蒄螈肇蕆莀螇腿芀蠆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊肄肁莇襖袃芇莃袃羅