金融法票據(jù)法案例及其答案

1、票據(jù)法案例 1 票據(jù)喪失補救的法律問題2002 年 5月 10 日，美倫化工機械廠業(yè)務員張某到市內(nèi)辦事，遺失一張已蓋好單位及有關人 員印章、 付款人為工商銀行宏利支行的轉(zhuǎn)賬支票， 立即報告了工廠。 工廠馬上通知銀行辦理 了掛失止付手續(xù)，并于當晚在該市晚報上刊登遺失聲明，宣布該支票作廢。 5 月 25 日，東 方百貨商場向工商銀行宏利支行出示該支票提示付款， 工商銀行以該支票超過付款期限 （ 10 天）為由拒絕付款。 該商場遂持支票向美倫化工機械廠要求支付票款55000 元，稱該支票因出售電器而受讓。 美倫化工機械廠以支票在銀行掛失和登報聲明作廢為由，拒絕支付。 為此，東方百貨商場將美倫化工機械

2、廠告上了法庭，法院判決東方百貨商場勝訴。問：（ 1）美倫化工機械廠該不該承擔付款責任？ 美倫化工機械廠該當承當付款責任，依照票據(jù)法的規(guī)則，票據(jù)出具當前，有其獨立性，不 因根底關系的有效而有效，西方百貨商場作為持票人，有權(quán)要求出票人依照票據(jù)的金額停 止付款，出票人美倫化工機械廠無權(quán)拒付。（2）支票遺失后應如何辦理補救手續(xù)？ 票據(jù)遺失后，馬上去付款行操持掛失止付手續(xù)是一方面，最重要的是去人民法院請求公示 催告順序，由人民法院出具法律文書，公示催告，除權(quán)期滿后，判決票據(jù)有效，美倫化工 機械廠才干免除遺失票據(jù)的領取義務案例 2 票據(jù)變造行為的認定及其法律責任某公司采購員蕭某需要攜帶 2 萬元金額的支票

3、到某市工業(yè)區(qū)采購樣品。 支票由蕭某負責 填寫， 由某公司財務主管加蓋了財務章及財務人員印鑒， 收款人一欄授權(quán)蕭某填寫。 這一切 有支票存根上記錄為證。蕭某持票到某市工業(yè)區(qū)某私營企業(yè)中購買了 2 萬元各類工業(yè)樣品。 該私營企業(yè)負責人李某為蕭某的朋友， 見支票上字跡為蕭某所為， 于是以資金周轉(zhuǎn)困難為由， 要求蕭某幫忙將支票上金額改成 22 萬元用于暫時周轉(zhuǎn)。蕭某應允，在改動過程中使用了李 某提供的“涂改劑” ，故外觀不露痕跡。爾后，李某為支付工程款將支票背書給了某建筑工 程公司。此事敗露后，某公司起訴某建筑工程公司及李某，要求返還多占用的票款。問： （1） 本案中蕭某的行為在票據(jù)法上屬于什么性質(zhì)的

4、行為?為什么 ?（2） 本案應如何處理 ?為什么 ?與李某串通篡改票據(jù)金額， 屬無在變造之前簽章的人對原記載（1） 肖某的行為屬于變造票據(jù)。 他超越特別授權(quán)范圍， 權(quán)更改之人篡改簽章的以外事項，是典型的票據(jù)變造行為。（2） 首先，根據(jù)在變造之前簽章的人對原記載事項負責， 事項負責，在變造之后記載事項負責的原理，某公司對某建筑工程公司，只應承擔支付 萬元的票據(jù)責任。 其次，李某應對建筑工程公司承擔被迫索 20 萬元的義務。 再次應建議金 融主管機關依法追究肖某和李某的行政責任， 如果其行為已構(gòu)成犯罪， 應依法律程序追究其 刑事責任案例 3 票據(jù)債務人不得以原因關系對抗善意第三人2007 年 2

5、月 20 日，新時代服裝廠與大福布料廠簽訂了購銷40 萬元布料的合同。新時代服裝廠向大福布料廠出具了一張以工商銀行某支行為承兌人的銀行承兌匯票 00883109 號。該匯票的記載事項完全符合 票據(jù)法的要求。 大福布料廠將該匯票貼現(xiàn)給了建行某支 行。在建行某支行向承兌行提示付款時， 工商銀行某支行拒付。理由是：大福布料廠所供布 料存在瑕疵，新時代服裝廠來函告知， 00883109 號匯票不能解付，請協(xié)助退回匯票。建行 某支行認為，工商銀行某支行拒付違反票據(jù)法的有關規(guī)定，故向法院起訴，要求法院判 決。?（2）法院應如何判決？問：（1）工商銀行某支行的做法是否符合票據(jù)法的有關規(guī)定（1）不符合法律的規(guī)

6、定。 根據(jù)票據(jù)的無因性， 票據(jù)債務人不得以原因關系對抗善意第三人。 本案中，建行某分行并不知大福布料廠違約供貨的事實通過貼現(xiàn)善意取得 00883109 號匯票， 該匯票是具備票據(jù)法上規(guī)定票據(jù)記載事項的有效票據(jù)，工商行某市分行在審核背書連續(xù)及 持票人合法身份后就應該予以付款，而無權(quán)以大福布料廠與新時代服裝廠之間購銷合同具 有瑕疵而拒絕付款。（2） 我國（票據(jù)法 ）第 61條規(guī)定：“匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人 以及匯票的其他債務人行使追索權(quán)?！钡?68 條規(guī)定： “匯票的出票人、背書人、承兌 人和保證人對持票人承擔連帶責任，持票人可以不按照匯票債務人的先后順序，對其中任 何一

7、人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)?！币虼耍景钢?，建行某分行再遭拒付，其有權(quán)向出 票人新時代服裝廠行使追索權(quán)，也可對工商行某市分行提起民事訴訟。案例 4 以稅收方式無代價取得匯票的持票人的票據(jù)權(quán)利2008 年5月9日，A酒店向B商場購買了價值150萬元的空調(diào)，并向 B商場開具了以C 銀行為承兌行的匯票。 B商場收到匯票后，將匯票作為向 D電視機廠購買電視機的貨款先行 付款。D電視機廠收到該張匯票后，恰逢當?shù)啬扯悇諜C關收稅，便將該匯票抵交稅款。匯票 到期后，某稅務機關欲向C銀行提示付款，不料C銀行因從事非法活動而被責令終止業(yè)務活 動。考慮到B商場效益很好，且在本地，某稅務機關遂向B商場行使追索權(quán)。B商

8、場認為，D電視機廠發(fā)來的電視機不符合標準，自己不應支付貨款，某稅務機關是從D電視機廠處取得匯票，所以本商場不承擔支付責任。某稅務機關認為， 票據(jù)具有無因性， 自己依法取得票 據(jù)，享有票據(jù)權(quán)利，B商場不能以它與 D電視機廠之間的購銷合同糾紛對抗善意持票人，所 以應向本機關承擔付款責任。雙方爭執(zhí)不下，某稅務機關訴至法院，請求依法判決。問：（ 1）我國票據(jù)法對以稅收方式無代價取得匯票的持票人的票據(jù)權(quán)利是 如何規(guī)定的？（ 2）法院是否應支持 B 商場的主張？ 答：（1）我國票據(jù)法第 11 條規(guī)定：“因稅收、繼承、贈與可以依法無償取得票據(jù)的， 不受給付對價的限制。但是，所享有的票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手的權(quán)

9、利?！保?）本案中，B商場與D電視機廠有直接的債權(quán)債務關系，因此，B商場可以以D電視機廠違約而進行抗辯，不承擔對 D廠的票據(jù)債務。而 D電視機廠是某稅務機關的前手， 由于D電視機廠的票據(jù)權(quán)利存在瑕疵，它不能向B商場主張票據(jù)權(quán)利，所以稅務機關的票據(jù)權(quán)利也存在瑕疵，也不能向 B商場主張票據(jù)權(quán)利，向其行使追索權(quán)，因此，本案中B商場的主張是正確的，法院應予支持。案例 5 票據(jù)抗辯及其原因國華公司是OLC公司化妝品在江蘇地區(qū)的代理銷售商。2006年國華公司以購買 OLC化妝品為由，先后對OLC公司簽發(fā)了四張商業(yè)承兌匯票，并在匯票上簽章承諾，本匯票已經(jīng)本單位承兌，到期日無條件付款。OLC公司收票后，即按約

10、定發(fā)出貨物。國華公司對收到的貨物提出質(zhì)量異議，雙方數(shù)次傳真往來， 未能協(xié)商一致。國華公司將OLC公司生產(chǎn)的化妝品送 國家化妝品質(zhì)量監(jiān)督檢驗中心檢驗，檢驗結(jié)果為不合格。OLC公司持上述四張匯票于到期后，委托銀行收款時，均被銀行以付款人無款支付，該賬號已結(jié)清等為由拒付，OLC公司遂以票據(jù)糾紛為由訴至法院。 OLC公司訴稱：被告開出的商業(yè)承兌匯票已經(jīng)被告承兌，到期應無條 件支付。被告作為票據(jù)債務人，應依票據(jù)法的規(guī)定，向我公司支付拒付的匯票，并承擔 利息。 國華公司辯稱，原告貨物出現(xiàn)了質(zhì)量問題， 我公司提出了質(zhì)量異議， 并要求退回我公 司開出的匯票。 我公司作為票據(jù)債務人， 可以對不履行約定義務的與自

11、己有直接債權(quán)、 債務 關系的持票人進行抗辯，故我公司拒絕履行票據(jù)義務是合理的。 針對本案的爭議，請回答下列問題。 （1）如何理清票據(jù)關系和與票據(jù)有關的法律關系 ?（2） OLC公司所持觀點的法律依據(jù)是什么？（ 3）國華公司僅以貨物質(zhì)量有瑕疵為由提出的抗辯理由能否成立？（ 4）假如該票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給第三人后，國華公司對非直接受讓人的請求能否 主張抗辯 ?（ 5）什么是票據(jù)抗辯 ?答：（1）票據(jù)關系是基于票據(jù)行為本身所發(fā)生的債權(quán)債務關系。而與票據(jù)有關的法律關 系又可分為票據(jù)法上的與票據(jù)有關的法律關系和民法上的與票據(jù)有關的法律關系。 前者是指由票據(jù)法直接規(guī)定的與票據(jù)行為有聯(lián)系但不是由票據(jù)行為本身所發(fā)生

12、的關 系。 后者是指由民法規(guī)范來調(diào)整的與票據(jù)有關的法律關系，包括票據(jù)原因關系、票據(jù)資 金關系和票據(jù)預約關系。（2）票據(jù)法的兩個重要原則就是票據(jù)原因關系與票據(jù)關系相分離，二者分別由不 同的法律規(guī)范來調(diào)整。因此，票據(jù)義務人不能以原因關系為由對抗票據(jù)關系。（ 3）可以成立。 票據(jù)法規(guī)定：票據(jù)債務人可以對不履行約定義務的與自己有直接 債權(quán)債務關系的持票人進行抗辯。OLC公司未依約履行合同義務， OLC公司又是直接接受匯票的一方，因此，國華公司在 本案中具備了法定的抗辯事由。（ 4）不能。（ 5）票據(jù)抗辯，是指票據(jù)債務人對債權(quán)人的付款請求提出一定合理理由予以對抗，并拒 絕履行票據(jù)義務的行為。案例 6 偽

13、造的票據(jù)及其法律后果王某系上海B公司職工。上海B公司在寶山區(qū)工商行開立結(jié)算戶頭， 曾買過銀行承兌匯 票 （ 全是空白匯票 ） 。王某竊取其中一張， 偽造了一張 100 萬元的銀行承兌匯票。 該匯票以杭 州A公司為收款人，以上海 B公司為承兌申請人，匯票的“交易合同號碼”欄未填，在承兌 銀行蓋章處蓋有上海寶山區(qū)工商行章。 王某將這張偽造的銀行匯票轉(zhuǎn)讓給杭州 C公司，杭州 C公司背書轉(zhuǎn)讓給杭州 D公司。杭州D公司持這張偽造的匯票到杭州農(nóng)行申請貼現(xiàn)，杭州農(nóng) 行未審查出該匯票的真?zhèn)?，予以貼現(xiàn)人民幣 96 萬元。杭州農(nóng)行通過同城票據(jù)結(jié)算，交換給 杭州建行， 杭州建行又以聯(lián)行票據(jù)結(jié)算將匯票轉(zhuǎn)讓給上海寶山區(qū)

14、工商行。上海寶山區(qū)工商行從未辦理過此筆銀行承兌業(yè)務，在收到匯票后，立即向公安機關報案，匯票退給杭州農(nóng)行， 而農(nóng)行以多種借口拒收匯票。請結(jié)合案例回答下列問題：（ 1）王某假冒出票人的名義進行原始的票據(jù)創(chuàng)設的 行為稱為什么 ?（2）偽造者王某應負什么責任 ?說明理由。 （ 3）杭州 A 公司和上 海 B 公司是否承擔票據(jù)責任 ?說明理由。（ 4）杭州 C 公司是否承擔票據(jù)責任 ?說 明理由。（ 5）杭州農(nóng)行應承擔哪些法律責任 ?（6）簡答匯票絕對應記載的事項。 答：（1）票據(jù)偽造。（ 2）王某應承擔民事責任和刑事責任。不承擔票據(jù)責任。由于票據(jù)偽造人在偽造票據(jù)時，并沒有在票據(jù)上以自己的名義簽章，故根

15、據(jù)文義性的 特點，不負票據(jù)上的責任。（ 3）票據(jù)偽造是偽造人假冒被偽造人所為的票據(jù)行為，所以被偽造人不負票據(jù)責任。 除非被偽造人事后對偽造人的行為進行追認。（ 4）承擔票據(jù)責任。凡真正簽章于票據(jù)上的人，仍然應各負票據(jù)上的責任，不受偽造成簽章的影響。所謂 真正簽章就是對偽造的票據(jù)進行背書，承兌或保證等票據(jù)行為的人。（ 5）付款人付款后，票據(jù)關系因付款而消滅，付款人對出票人偽造付款人和其他真 實簽章的債務人，都不得基于票據(jù)關系而主張權(quán)利；但可基于非票據(jù)關系請求追還其利益。但付款人對偽造的票據(jù)在認定時，有過失的而予以付款的，應自負其責。 杭州農(nóng)行審查票據(jù)時有明顯過錯，應承擔責任。（ 6）絕對應記載的

16、事項為： 表明“匯票”的字樣； 無條件支付的委托； 確定的金額；付款人名稱；受款人名稱；出票日期。案例 7 記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的匯票轉(zhuǎn)讓的效力以及票據(jù)債務人的票據(jù) 責任乙公司向甲公司購買化肥，價值 50 萬元，乙公司開具了一張銀行承兌匯票，匯票正面 載有“不得背書轉(zhuǎn)讓”字樣。甲公司在匯票到期日前將此匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司， 丙公司為 了償付貨款，又背書轉(zhuǎn)讓給某農(nóng)機廠。農(nóng)機廠于匯票付款期屆至時，去銀行提示付款， 銀行 以該匯票上有不得背書轉(zhuǎn)讓的記載拒絕付款。 農(nóng)機廠向丙公司、 甲公司和乙公司追索， 均遭 拒絕，農(nóng)機廠無奈之下，將丙公司告上法庭。請回答下列問題： （1）匯票上記載“不得背書轉(zhuǎn)讓”字

17、樣，甲公司、丙公司能否將此匯票轉(zhuǎn) 讓?說明法律依據(jù)。 （ 2）本案中，甲公司和丙公司應承擔什么責任 ?（ 3）農(nóng)機廠能否行使提 示付款權(quán)和追索權(quán) ?（4）銀行拒絕付款的做法是否正確 ?說明理由。（ 5）農(nóng)機廠應怎樣實現(xiàn) 其債權(quán) ?答：（1）票據(jù)法規(guī)定：出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的匯票不得轉(zhuǎn)讓。 甲公司不能將此票據(jù)轉(zhuǎn)讓給丙公司。丙公司不能將此票據(jù)轉(zhuǎn)讓給農(nóng)機廠。 （2）甲公司在轉(zhuǎn)讓票據(jù)后，負有保證票據(jù)到期能夠得到付款的責任，在票據(jù)不能得 到付款時，應承擔連帶債務人的責任。丙公司須對此票據(jù)承擔付款的責任。（3）由于票據(jù)上記載不得背書轉(zhuǎn)讓，所以農(nóng)機廠不能行使提示付款權(quán)。 其追索權(quán)的行使也有一定

18、限制。票據(jù)法規(guī)定，記載有不得背書轉(zhuǎn)讓字樣的票據(jù)，被背 書人繼續(xù)轉(zhuǎn)讓的，其后手不得向背書人追索。（4）正確。 依照票據(jù)法第二十七條的規(guī)定，票據(jù)的出票人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣， 票據(jù)持有人背書轉(zhuǎn)讓的，背書行為無效。背書轉(zhuǎn)讓后的受讓人不得享有票據(jù)權(quán)利，票據(jù)的 出票人、承兌人對受讓人不承擔票據(jù)責任。（5）向其直接前手行使追索權(quán)，或依票據(jù)法的規(guī)定提起訴訟。案例 8 票據(jù)喪失后的法律救濟方法2008 年 5 月 5 日，為支付電費，某水泥廠簽發(fā)銀行承兌匯票一張，并經(jīng)農(nóng)行某營業(yè)所 簽章同意承兌。匯票載明，收款人為某農(nóng)電局，金額13萬元，匯票到期日為 2008年 8月 5日。簽發(fā)當日， 匯票交付農(nóng)電局。

19、后水泥廠與營業(yè)所簽訂承兌協(xié)議，約定匯票到期日前水泥 廠將票款 13萬元交存營業(yè)所以便到期付款。 5月 8日，農(nóng)電局遺失匯票。 5月 9日上午，農(nóng) 電局向營業(yè)所申請掛失， 并請求補開銀行承兌匯票。營業(yè)所稱，待匯票到期日屆滿，看有無 他人持票取款再定。匯票到期屆滿無他人持票取款，農(nóng)電局請求營業(yè)所支付票款，遭拒絕。 農(nóng)電局提起訴訟，請求法院判令營業(yè)所支付票款 13 萬元。營業(yè)所辯稱，水泥廠未按協(xié)議交 存票款，營業(yè)所在未見匯票情況下不應承擔付款義務。請回答下列問題： （ 1）農(nóng)電局遺失匯票后是否仍然享有票據(jù)權(quán)利 ?說明理由。（ 2）票據(jù)法 規(guī)定了票據(jù)喪失后有哪三種救濟方法？（ 3）農(nóng)電局選擇了哪種方式

20、。 （ 4）假如農(nóng)電局放棄 了票據(jù)權(quán)利，其債權(quán)如何實現(xiàn)？答：（ 1）享有。 農(nóng)業(yè)局雖然喪失了對票據(jù)的占有，但并非基于其真實意志，農(nóng)業(yè)局并未拋棄票據(jù)權(quán)利。 當持票人非自愿地失去了票據(jù)的占有時，其并不會當然喪失票據(jù)上的權(quán)利，仍可依救 濟措施繼續(xù)行使票據(jù)權(quán)利。（2）.掛失止付。 是指失票人將喪失票據(jù)情況通知付款人，接受持失通知的付款人決定暫停支付，以防 止票款被他人取得。公示催告。 法院依失票人的申請，以公示的方法，催告票據(jù)利害關系人在一定期限內(nèi)申報權(quán)利， 如在一定期限內(nèi)沒有申報權(quán)利，則產(chǎn)生失權(quán)的法律后果。提起訴訟。 指失票人喪失票據(jù)后通過票據(jù)債務人的一般民事訴訟來解決票據(jù)權(quán)利問題。（ 3）農(nóng)電局選

21、擇了提起訴訟方式。（ 4）農(nóng)電局可依其對水泥廠的債權(quán)要求水泥廠償付電費。案例 9 票據(jù)行為效力的認定與票據(jù)權(quán)利 建設銀行甲市分行某辦事處李某與同學劉某密謀， 盜用該行已公告作廢的業(yè)務印鑒和銀 行現(xiàn)行票據(jù)格式憑證，于 2008 年 12 月簽署了金額為 80萬元的銀行承兌匯票 1 張。匯票上 記載的出票人及承兌人均為該辦事處， 收款人為劉某所開辦的沙發(fā)廠。 劉某找到某電力公司 請求其在票據(jù)上簽署了保證。之后，劉某持票向某農(nóng)村合作銀行申請貼現(xiàn)，得到貼現(xiàn)款 77 萬元。匯票到期，某農(nóng)村合作銀行向該辦事處提示付款，遭拒絕。請結(jié)合案例回答下列問題： ( 1)李某簽署匯票的行為是票據(jù)偽造還是票據(jù)變造?(

22、2)本案有哪些票據(jù)行為 ?并說明其效力。 (3)某農(nóng)村合作銀行是否享有票據(jù)權(quán)利？如何行使？(4)李某應承擔什么責任？ 答：( 1)享有。農(nóng)業(yè)局雖然喪失了對票據(jù)的占有，但并非基于其真實意志，農(nóng)業(yè)局并未拋棄票據(jù)權(quán)利。 當持票人非自愿地失去了票據(jù)的占有時，其并不會當然喪失票據(jù)上的權(quán)利，仍可依救 濟措施繼續(xù)行使票據(jù)權(quán)利。(2).掛失止付。是指失票人將喪失票據(jù)情況通知付款人，接受持失通知的付款人決定暫停支付，以防 止票款被他人取得。公示催告。 法院依失票人的申請，以公示的方法，催告票據(jù)利害關系人在一定期限內(nèi)申報權(quán)利， 如在一定期限內(nèi)沒有申報權(quán)利，則產(chǎn)生失權(quán)的法律后果。提起訴訟。指失票人喪失票據(jù)后通過票據(jù)債務人的一般民事訴訟來解決票據(jù)權(quán)利問題。( 3)農(nóng)電局選擇了提起訴訟方式。( 4)農(nóng)電局可依其對水泥廠的債權(quán)要求水泥廠償付電費。案例 10 匯票的背書轉(zhuǎn)讓甲簽發(fā)一張面額 100 萬美元的匯票交付給乙，付款人為丙，付款期限為出票后60 天。乙將該匯票提示承兌后轉(zhuǎn)讓給 A A背書轉(zhuǎn)讓給B。B不慎遺失，被C拾到，C假冒B的簽名 將匯票據(jù)為已有，并背書轉(zhuǎn)讓給 D。D以60萬美元貨物作為對價受讓該匯票， 并背書轉(zhuǎn)讓給 E,以抵消自己欠E100萬美元的債務。請回答下列問題：(1)該匯票的債務人是誰？債權(quán)人是誰 ?( 2)該匯票在承兌前，誰是主債務人，應承擔什么責任?( 3)持票人 E的