公司內(nèi)部審計工作總結范文_0

1、公司內(nèi)部審計工作總結范文一、堅持 “圍繞中心、服務大局 ”，積極開展內(nèi)部審計工作全市內(nèi)審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制、 提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點 “轉型 ”，認真開展審計工作。一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設工作。全市內(nèi)部審計機構利用對本單位、 本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán) 節(jié)和關鍵點比較熟悉的優(yōu)勢， 2017 年共開展了 206 項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中 合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理， 對三縣公司的貨幣資金、 物資管理和鄉(xiāng) 鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。 按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分，

2、針對貨幣資金和物資管 理存在著比較大的風險， 提出了加強管理的 6 條意見，并專題向公司領導提交了綜合審計報 告。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準， 制定了 關于調(diào)整建設項目 竣工決算審計費收取標準的規(guī)定 （合公通 201718 號文件 ），強化了內(nèi)部建設項目的資金、 竣工決算的審計監(jiān)督和管理， 提高了建設項目資金效益， 發(fā)揮了制度保障作用。 合肥科技農(nóng) 村商業(yè)銀行按照 合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法 、合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計 稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程 等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程， 進一步明確任務分 工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任， 讓稽核人員各履其職、 各負其責

3、， 促進了稽核工作質量的提高。 合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定 ，成立了獨立的內(nèi)審室， 配備了兩名專職內(nèi)審人員， 加強了對醫(yī)療收費、 一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查， 制定了 二院內(nèi)審工作職責 （細則 ）等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。二是突出建設項目審計。為了節(jié)約建設資金， 全市各內(nèi)審機構都針對本單位的建設熱點， 積極地開展建設項目審 計。據(jù)不完全統(tǒng)計， 到 12月底，內(nèi)審機構已審計建設項目 5906 個。合肥電信分公司審計部 2017 年繼續(xù)嚴把審計質量關， 嚴格按照省公司的要求， 對具備條件的工程項目做到 100% 審 計，截止到 11 月底統(tǒng)計，

4、共審計認定通信工程項目4299 項，工程送審總金額 11308.72 萬元，審減 406.84 萬元。建筑安裝工程 66 項，送審金額 309.24 萬元，審減 45.88 萬元。安徽 中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程 233 個，送審金額 1593.79 萬元，審減額 243.66 萬元,審減率 15%;合肥市建設投資控股 （集團 ）有限公司接審項目 121個，涉及工程 86 項，送審金額 64080.3 萬元，部分已審定項目的核減率達20%; 合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計 68 項，送審金額 4690.5 萬元，審減額 839.8 萬元，審減率 17.9% 。通過對

5、基建工程項目的審計， 有效地防止了建設工程項目高估冒算行為， 保證了工程項目質量， 節(jié) 約了建設資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務的功能。三是繼續(xù)完善財務收支審計。全市內(nèi)審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務收支審計 214 項，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注 意嚴格把關，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至 2017 年 10 月份， 全區(qū)自行采購預算 0.1082 億元，實際支付 0.0809 億元，節(jié)約資金 273 萬元，資金節(jié)約率高達 25.23% 。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社

6、居委、龍 王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水 庫村計 13個村居 2017年 1-6月份財務收支情況進行了審計。 市公路局對所屬 11個單位 2017 年財務收支進行了全面審計 ,審計面為 100%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題 36 個，提出審計意見 38 條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。四是大力開展經(jīng)濟責任審計。 據(jù)統(tǒng)計， 全市內(nèi)審機構已對 196 個縣以下領導干部和企業(yè) 領導人員開展了經(jīng)濟責任審計。 通過審計，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經(jīng)濟責任意識、 自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局 2017 年以財務收支審計為基礎、經(jīng)

7、濟責 任審計為重點， 實施了對蜀山區(qū)局局長、 包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計， 努力做到三個 結合，即經(jīng)濟責任審計與財務收支審計相結合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結合 ;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽 區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責任審 計，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任、人事部門考核任用干部、 紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù)。五是加強合同管理工作。 安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及 合法權益，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進

8、行認真審核、嚴格把關， 全年共審核審簽經(jīng)濟合同 342份，金額達 8690.90 萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合 同風險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至 2017 年 11 月底共審核集團、 錦邦等 5 個公司的合同 1742 份，合同進展報告 259 份。合肥市建設投資控股 （集團 ）有限公司嚴格按照集團公司合同管 理暫行辦法規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處， 避免潛在風險，全年共審查合同 300 余份，較好地履行了風險控制職能。二、突出服務理念，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領導下， 在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下， 在 市審計局機關

9、各部門的大力支持和配合下， 認真履行章程賦予的義務， 全面實施協(xié)會年初制 定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、 協(xié)調(diào)、服務、交流職責。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務為理念，主要做了以下工作。一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設。 第一， 抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓工作， 促進內(nèi)審人 員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會 2017 年工作要點 的要求，圍繞省市審計機關開展的 “審計質量年 ”活動，組織了一系列活動， 進一步規(guī)范審計 行為，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。 2017 年 5 月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質量管 理培訓班， 全市各

10、單位內(nèi)部審計人員參學的積極性非常高， 共有 260 余人參加了培訓， 創(chuàng)下 了內(nèi)審人員參學之最。 開班時， 市審計局吳利林局長親臨致辭， 對參學人員是一個極大的鼓 舞。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課， 系統(tǒng)地學習了內(nèi)部審計項 目質量管理、 內(nèi)部審計文書規(guī)范化， 審計信息化等內(nèi)容， 為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質和 業(yè)務技能， 建立健全內(nèi)部審計制度， 促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、 制度化、 科學化和職業(yè)化 水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好 cia 考試的宣傳、報名工作。 cia 是國際內(nèi)部審計 專家的標志， 是提高內(nèi)審人員素質的一條重要途徑。 市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳、 報名工

11、作投入了很大精力， 2017 年共組織了 30 人參加考試。二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā) 展，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的 2017 2017年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選，以及2017 年風險導向審計在審計風險管理中的應用 和內(nèi)部審計質量控制與管理兩個課題的理論研討。 合肥供電公司審計部 組織實施的 “固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計 ”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表 彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的 風險導向審計與企業(yè)風險管理的相互應用 和合 肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、 蔣四寶撰寫的 試論

12、商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構質量控制 等 8 篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎 1 篇，三等獎 2 篇，優(yōu)秀獎 5 篇。三是組織推薦參加全省 2017年至 2017年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革 開放 30 周年暨審計機關成立 25 周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活 動。根據(jù)省審計廳關于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準備工作的通知（皖審發(fā)201774 號 ）要求，為認真總結我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，促進內(nèi)部審計隊伍建設和內(nèi)部審計 事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了 2017 年至 2017 年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者 參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動。 合肥百大

13、集團審計部等 8 個單位榮獲全省內(nèi)部審計先 進單位，合肥市建設投資控股 （集團 ）有限公司法律審計部朱曉娟等 9 位同志榮獲全省內(nèi)部審 計先進工作者。 在紀念改革開放 30 周年暨審計機關成立 25 周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先 進工作者的評選表彰活動中， 合肥市衛(wèi)生局計劃財務審計處等 5 個單位榮獲全市內(nèi)部審計先 進集體，合肥市公安局審計處任建等 6 位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者。四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。 通過培訓考試和資格認證， 合肥 市已有 700 多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法和省內(nèi)部審計師協(xié)會 20

14、17 年的工作要求，為加強內(nèi)審人員的職業(yè) 化管理，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400 余人。五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30 周年暨審計機關成立 25 周年書法攝影展活動。內(nèi)審單位踴躍參加，共征集書法、美術、攝影作品等計 40 余幅，其中榮獲2 個一等獎， 3 個二等獎，2 個三等獎。六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng) “我與審計同行 ”主題讀書演講比賽。 合肥燃氣集 團有限公司內(nèi)審員王英撰寫、?；垩葜v的感悟審計人生，無怨無悔榮獲一等獎，合肥經(jīng) 開區(qū)管委會梁美演講的無悔的選擇榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的審計伴我 去成長榮獲優(yōu)勝獎。七是強化內(nèi)部審計宣傳。 為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境， 市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘 書處工作， 努力抓好學習和自身建設，并利用各種媒體， 采取多種形式，強化內(nèi)部審計宣傳 工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿的基礎上征訂了 2017 年中國內(nèi)部審計 150 份。三、工作計劃一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結 2017 年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的 工作，規(guī)劃下一個 5年的工作， 選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領導班子， 并產(chǎn)生新一屆理事會、常務理 事會。二是加強與內(nèi)部審計單