2018年交通建設養(yǎng)護管理以獎代補

1、2018 年交通建設養(yǎng)護管理以獎代補專項獎勵資金績效評價報告為加強和完善財政支出專項資金管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)常德市財政局關于明確 2019 年度市本級預算績效管理目標任務的通知（常財辦發(fā)201912 號），常德市財政局委托湖南天平正大有限責任會計師事務所常德分所對 2018 年交通建設養(yǎng)護管理以獎代補專項獎勵資金進行了績效評價?，F(xiàn)將有關情況報告如下：1、項目基本情況（一）項目概況根據(jù)常德市公路管理體制改革方案（常政辦發(fā)20145 號），以及全市交通運輸工作調(diào)研座談會議紀要（常德市委常委會議201512 號）文件精神，為調(diào)動區(qū)縣市交通建設養(yǎng)護管理的積極性，做好全市交通建設維護管理工作

2、， 從 2016 年起市財政每年設立 2000 萬元的交通建設養(yǎng)護管理以獎代補專項獎勵資金預算項目。項目主管部門為常德市交通運 輸局（以下簡稱市交通局）。（二）項目績效目標1.項目績效總目標（1）圍繞常德市“開放強市、產(chǎn)業(yè)立市”的發(fā)展戰(zhàn)略，按照“互聯(lián)互通、構(gòu)建樞紐”的發(fā)展思路，以及“出口打通、高速連通、干線暢通、路網(wǎng)互通、智慧交通”的基本要求，推進現(xiàn)代化立體化交通體系建設，把常德市打造成為“泛湘西北交通樞紐城市”。（2）促進本市十三五交通運輸發(fā)展規(guī)劃的實現(xiàn)。十三五期間完成交通投資 400 億元，新改建干線公路通車里程 800 公里以上；改善農(nóng)村交通基礎條件，新建農(nóng)村公路 3000 公里以上，

3、完成危橋改造 500 座以上；實施農(nóng)村公路安保工程 5000 公里以上。（3）提升本市交通行業(yè)整體管理水平，做好每年的“交通建設養(yǎng)護管理以獎代補專項獎勵資金”項目的考核獎勵工作。力爭常德市在每年全省地州市的交通運輸發(fā)展目標管理考核中達優(yōu)秀等級；全省地州市重點民生實事農(nóng)村公路建設目標考核中達優(yōu)秀等級；公路養(yǎng)護、公路治超工作全省每年考核名列前茅（前三名）。（4）保質(zhì)保量完成每年的爭資爭項任務。積極將本市高速公路、鐵路等重點項目納入國家主通道計劃；樞紐站場、快速通道、國省干線、港口項目等盡可能擠進國省規(guī)劃“籠子”。2. 項目 2018 年度績效目標（1）2018 年推進完成下列交通建設目標：全市完成

4、交通建設投資 130 億元；新改建干線公路 120 公里以上；建成農(nóng)村公路 650 公里以上；完成危橋改造 100 座以上；實施農(nóng)村公路安保工程 1000 公里以上。（2）力爭 2017 年常德市在全省交通運輸發(fā)展目標管理考核中達優(yōu)秀等級；重點民生實事農(nóng)村公路建設目標考核達優(yōu)秀等級；公路養(yǎng)護、公路治超工作考核達全省前三名。（3）完成對全市 2017 年交通建設維護綜合考核評比工作； 并根據(jù)考核評分結(jié)果按標準給予獎勵?？己霜剟詈弦?guī)率 100%。（4）完成對 2017 年全市干線公路建設項目、干線公路重大水毀項目、干線公路大中修工作項目考核評比工作，并根據(jù)考核結(jié)果按標準給予獎勵?？己霜剟詈弦?guī)率 1

5、00%。（5）完成對 2017 年全市新農(nóng)村建設點村、扶貧點村公路建設項目、農(nóng)村公路危橋拆除重建項目考核評比工作，并根據(jù)考核結(jié)果按標準給予獎勵?？己霜剟詈弦?guī)率 100%。（6）完成對 2017 年全市干線公路養(yǎng)護工作、公路治超工作考核評比工作，并根據(jù)考核結(jié)果按標準給予獎勵?？己霜剟詈弦?guī)率 100%。（7）完成爭資爭項任務。2018 年市交通局爭取上級交通建設資金 10 億以上，且項目數(shù)達 10 個以上。任務完成率 100%。（8）通過績效問卷調(diào)查，公眾對本市交通建設養(yǎng)護管理工作滿意率在 90%以上，部門滿意率 90%以上。二、項目單位績效報告情況市交通局對 2018 年常德市交通建設養(yǎng)護管理以

6、獎代補專項獎勵資金的績效進行了自我評價，對項目基本情況、績效目標、實施情況、績效情況、項目建議等進行了闡述說明，自評得分99 分，自評結(jié)果為“優(yōu)”。三、績效評價工作情況本所接到常德市財政局委托后，成立了績效評價小組，并根據(jù)前期了解的情況和收集的資料制定了績效評價方案。根據(jù)績效評價方案 2019 年 4 月 9 日至 4 月 12 日評價小組對市交通局的綠化獎勵資金和爭資爭項工作經(jīng)費使用情況進行了現(xiàn)場檢查。4 月 15 日至 4 月 24 日績效評價小組對鼎城區(qū)、柳葉湖區(qū)、澧縣、桃源縣獲得獎勵的項目進行了現(xiàn)場績效調(diào)查。評價小組通過收集查閱相關資料和審查賬簿憑證，檢查資金使用情況。采取座談、現(xiàn)場檢

7、查等方式查看了項目實施情況和績效。（詳見附件 1）評價小組現(xiàn)場績效評價期間面對公眾發(fā)放調(diào)查問卷 100 份， 收回有效調(diào)查問卷 100 份；最后針對 2018 年常德市交通建設養(yǎng)護管理以獎代補專項獎勵資金實施效果及存在的問題進行了分 析評價，參考市交通局的自評報告，從而形成本評價結(jié)論。4、項目資金使用及管理情況（一）項目資金情況1.項目資金到位情況2018 年交通建設養(yǎng)護管理以獎代補專項獎勵資金預算為2000 萬元，資金到位 1739 萬元，資金到位率為 87%（詳見附件2）。2.項目資金使用情況2018 年共撥付獎補資金 1739 萬元，其中交通建設維護綜合考核獎勵 348 萬元；2017

8、年干線公路建設獎補 240 萬元；對2017 年本市新農(nóng)村建設點村、扶貧點村公路建設項目補助 345 萬元；對 2017 年本市干線公路養(yǎng)護工作獎勵 200 萬元；對 2017 年本市公路治超工作獎勵 92 萬元；對 2017 年本市區(qū)縣干線公路大中修工作獎勵 24 萬元；對 2017 年農(nóng)村公路危橋拆除重建項目補助 150 萬元；干線公路重大水毀恢復工程獎勵 150 萬元； 撥付市交通局公路綠化獎勵 140 萬元，爭資爭項工作經(jīng)費 50 萬元。3.項目資金管理情況交通建設養(yǎng)護獎勵資金由市財政先下?lián)艿絽^(qū)縣市財政局， 再由區(qū)縣財政撥付至區(qū)縣交通局、區(qū)縣公路局。新農(nóng)村建設點村、扶貧點村公路建設獎補

9、資金由區(qū)縣財政或區(qū)縣交通局撥付至鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所。市交通局的專項工作經(jīng)費由市財政直接撥付。獎補資金支付范圍、標準、進度、依據(jù)符合規(guī)定，獎勵資金大部分做到了?？顚Ｓ?。（二）項目組織實施情況1.明確項目主管部門。對區(qū)縣市的交通建設維護考核評比工作由市交通局負責；對公路養(yǎng)護工作和公路治超工作的考核評比工作由市公路局負責。2.規(guī)范數(shù)據(jù)統(tǒng)計。市交通局、市公路局每月根據(jù)部門相關科室和下級部門提供的資料做好各類考核數(shù)據(jù)的分析統(tǒng)計工作。3.嚴格考核評分。在日常規(guī)范數(shù)據(jù)統(tǒng)計的基礎上，主管部門次年年初匯總數(shù)據(jù)，按照考核辦法評比。4.規(guī)范申報程序?？己私Y(jié)果經(jīng)市交通局和市財政局共同審核，上報市政府批復后，再由市財政下達獎勵

10、指標文件到主管部門及區(qū)縣財政。（3（2018 年績效目標完成情況（1）2018 年全年完成交通建設投資 85 億元，居全省第一； 完成新改建干線公路 138 公里，完成建成農(nóng)村公路 748 公里， 完成危橋改造 135 座、安保工程 1100 公里。第 1 小項投資額指標未完成，考慮到該項目在國家交通建設投資削減的情況下， 還全省排名第一，其它建設指標也都超額完成，所以此項績效 目標視同完成。（2）2017 年常德市在全省市州交通運輸發(fā)展目標管理考核中獲一等獎，達優(yōu)秀等級完成績效目標；重點民生實事農(nóng)村公路建設目標考核達標（合格），未達優(yōu)秀，未完成績效目標； 2017 年常德市在全省干線公路養(yǎng)護

11、工作考核排名第 6 名，未達前三名，未完成績效目標。2017 年常德市公路治超工作在全省三次考核中都奪得第一名。 完成績效目標。（3）2018 年市交通局對全市 9 個區(qū)縣市和 5 小區(qū) 2017 年的交通建設工作目標完成情況從建設資金投入、建設管理等五大方面進行了綜合考核，并根據(jù)考核結(jié)果分一、二、三等獎給予獎勵，共獎勵資金 348 萬元?？己霜剟詈弦?guī)率 100%。（4）2018 年市交通局完成了對全市 2017 年干線公路建設項目考核評比工作，根據(jù)考核結(jié)果按每公里 5 萬元的標準，對11 個項目的 48 公里公路建設實施了獎補，共獎補資金 240 萬元。考核獎勵合規(guī)率 100%。2018 年

12、市交通局完成了對干線公路重大水毀恢復工程的獎補工作，對柳葉湖區(qū)的 S311 水毀修復工程撥付獎補資金 150 萬元。考核獎勵合規(guī)率 100%。（5）2018 年由市交通局與市財政局共同審核完成了對 48 個新農(nóng)村建設點村和扶貧點村通村公路建設獎補工作，按標準共獎補資金 345 萬元?？己霜剟詈弦?guī)率 100%。2018 年市交通局完成了對全市 2017 年農(nóng)村公路危橋拆除重建項目考核評比工作，根據(jù)考核結(jié)果對鼎城區(qū)吉安橋、桃源縣古檔橋等 125 座農(nóng)村危橋，按 150 元/m2 進行了獎補，共獎補資金 150 萬元?？己霜剟詈弦?guī)率 100%。（6）2018 年市公路局完成了對 2017 年全市干線

13、公路養(yǎng)護考核評比工作，根據(jù)評比結(jié)果按每公里 1000 元、2000 元、3000 元等次標準，對 890 公里干線公路養(yǎng)護給予了 200 萬元獎勵。考核獎勵工作合規(guī)率 100%。2018 年市公路局完成了對 2017 年全市公路治超工作進行考核評比工作。根據(jù)考核評比結(jié)果，給予區(qū)縣市 92 萬元資金獎勵?？己霜剟詈弦?guī)率 100%。2018 年市公路局完成了對 2017 年全市干線公路大中修考核評比工作。根據(jù)考核結(jié)果按一等獎每公里 4 萬元的標準，給予漢壽縣干線公路大中修項目 20 萬元獎勵；按二等獎每公里 2 萬元的標準給予桃源縣大中修項目 4 萬元的獎勵。共獎補資金 24 萬元?？己霜剟詈弦?guī)率

14、 100%。（7）2018 年市交通局爭取上級交通建設資金 14.81 億元， 爭取項目 15 個，任務完成率 148%，完成績效目標。（8）通過本次績效問卷調(diào)查統(tǒng)計得出社會公眾對交通建設養(yǎng)護管理工作滿意率 92%，部門滿意率 95%（詳見附件 3、附件4）。（4（項目主要績效1.交通部門管理水平提升。一是實施標準化管理。2017 年出臺了“最美交通行業(yè)”創(chuàng)建工作手冊，制定創(chuàng)建的各項 標準和考核細則，使創(chuàng)建工作富有指導性和可操作性。同時以 “六項整治”“六大建設”“六批典型”為重點，分層設立標 準、分類管理指導、分行業(yè)實施創(chuàng)建。二是實施項目化管理。 堅持問題導向，篩選 98 個重點、難點、熱點

15、問題進行項目化管理，制定“最美交通行業(yè)”創(chuàng)建項目化管理實施細則，交通行業(yè)服務管理水平不斷提升，特別是公路治超、工程質(zhì)量安 全管理、道路運輸安全“隱患清零”等效果明顯。自 2017 年以來在全省組織的 7 次治超工作綜合考核中，七次獲得第一名。國務院督查室將常德市治超工作作為精品案例出版發(fā)布，并在全省形成了治超工作的“常德模式”予以推廣。三是實施品牌化管理，深入推進行業(yè)文明建設和交通服務品牌建設。澧縣、桃源縣等區(qū)縣市創(chuàng)建了“每周奉獻兩小時、公交車上學雷鋒” 的交通服務品牌，得到了人民群眾的廣泛贊揚；2017 年市交通運輸局創(chuàng)建成為“全國文明單位”。2.助推本市經(jīng)濟發(fā)展。全年新改建干線公路 138

16、 公里，農(nóng)村公路建設工程 748 公里，危橋改造 135 座，安保工程 1100 公里； 全年完成交通建設投資 85 億元，其中公路水路建設投資 63.5 億元；有力推進了本市經(jīng)濟發(fā)展，滿足了人民群眾日益增長的出行需求。3.獎勵機制影響良好。以獎勵項目為契機，充分發(fā)揮了優(yōu)秀區(qū)縣市典型示范作用，帶動落后區(qū)縣市，激發(fā)了交通管理各級 部門爭先創(chuàng)優(yōu)的積極性，推動了本市交通行業(yè)管理的良性發(fā)展。經(jīng)本次績效評價問卷調(diào)查，取得公眾滿意率，部門滿意率均達90%以上，促進了社會和諧。五、綜合評價情況及評價結(jié)論經(jīng)綜合評價，該項目得分 85 分，評價結(jié)果為“良”（詳見附件 5）。評分情況簡述如下：（1（項目投入總分

17、24 分，實得 21 分，扣 3 分，扣分原因：1.獎勵面過寬，欠科學，扣 1 分；2.資金到位率 87%，未達 90%，扣 1 分；3.到位及時率 83%，未達 90%，扣 1 分。（2（過程管理總分 27 分，實得 19 分，扣 8 分，扣分原因：1.項目管理制度不完整，扣 2 分；2.項目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)不完備，資料不齊全未及時歸檔， 扣 2 分；3.有不符合項目預算批復用途的情況，存在挪用項目資金的情況，扣 2 分；4.未采取有效的財務檢查措施，扣 2 分。（3（產(chǎn)出總分 29 分，實得 27 分，扣 2 分，扣分原因：1.重點民生實事農(nóng)村公路建設，2017 年省考核達標（合格） 單

18、位，未達優(yōu)秀扣 1 分；2.2017 年全省公路養(yǎng)護工作考核第 6 名，未達前三名扣 1分。（四）效果總分 20 分，實得 18 分，扣 2 分，扣分原因：1.社會效益可進一步提升，扣 1 分；2.經(jīng)濟效益可進一步提升，扣 1 分。六、存在的問題（一）項目投入方面1.績效目標制訂欠準確。2018 年申報的完成交通建設投資130 億元績效目標，實際只完成 85 億元。據(jù)了解是由于市交通局當初制訂績效目標時未充分考慮政府宏觀調(diào)控政策的變化， 導致目標太高，未能完成。2.主管部門對獎勵對象設定欠科學。有的考核項目對所有區(qū)縣市都有金額不等的獎勵，獎勵面過寬，降低了獎優(yōu)懲劣的效應。3.資金到位率與及時率

19、未達標。本年項目資金到位率87%，未達 90%，是由于主管部門未對本年考核項目精準預測， 如干線公路危橋拆除重建獎補項目因無考核對象而未獎補，干線公路大中修獎補項目考核對象僅兩個，下達獎補資金僅 24 萬元，降低了資金到位率。經(jīng)對鼎城區(qū)、柳葉湖區(qū)、桃源縣、澧縣的項目資金使用情況的檢查，發(fā)現(xiàn)有少部分項目資金還停留在區(qū)縣財政，未下達到具體的項目，資金到位及時率為 83%， 未達 90%，影響了項目資金的時效性和績效性。（二）項目管理方面1.項目管理制度不完整。市交通局目前的項目管理辦法， 未規(guī)范項目考核程序，未對考核評比質(zhì)量和評比過程的公平公 正性做出規(guī)范要求，未對項目資金使用范圍做出要求，不符合

20、 專項資金管理要求。2.項目檔案管理不到位。市交通局負責的項目考核資料和資金申報材料不齊全，項目資料檔案管理欠缺。3.存在挪項的情況。撥付柳葉湖管理區(qū) S311 水毀修復項目補助資金 150 萬元，實際用于白鶴山鎮(zhèn)太陽山村通村公路建設； 澧縣的沅澧城鎮(zhèn)快速干線津市至石門項目獎補 40 萬元，實際用于碼頭鋪鎮(zhèn)、雷公塔集鎮(zhèn)等其他工程項目。桃源縣 S240 常張高速河洑互通至河源火車站改線 4 公里項目獎補 20 萬元，實際用于理公港鎮(zhèn)和龍?zhí)舵?zhèn)的通村公路建設。4.財務監(jiān)控不力。經(jīng)檢查各區(qū)縣市交通局獲得的交通管理獎勵資金有部分用于日常工作經(jīng)費，如撥付給市交通局 140 萬元的綠化獎勵資金有 85 萬元

21、用于日常工作經(jīng)費，桃源縣交通局獲得的交通管理工作獎勵 39 萬元用于日常工作經(jīng)費，未按專項資金要求用于交通建設方面，違反專項資金專款專用的規(guī)定。（三）項目產(chǎn)出方面項目預期績效未達優(yōu)秀。2017 年重點民生實事農(nóng)村公路建設目標管理全省考核評比為達標單位，未達優(yōu)秀等級。2017 年公路養(yǎng)護工作在全省排名第 6 名，未達省前三名，未達優(yōu)秀等級。七、相關建議（1（科學投入1.科學制訂績效目標。建立完整規(guī)范的績效目標管理體系， 加強績效目標管理。根據(jù)國家宏觀調(diào)控政策和經(jīng)濟發(fā)展趨勢科學制訂績效目標，確保總目標、中期目標和年度目標相匹配， 并嚴格執(zhí)行到位。2.科學設定獎勵對象?？茖W合理制訂獎勵范圍，優(yōu)化獎勵結(jié)構(gòu)，對區(qū)縣市的考核獎勵不搞普惠制，以先進為導向，鼓勵優(yōu)秀獎重點，讓獎勵資金起到積極的引導作用。3.提高資金到位率與及時率。科學制訂項目預算，精準預測考核項目，提高資金到位率；積極督促區(qū)縣市財政部門將獎勵資金及時撥付到位，提高項目資金的時效性與績效性，提高項目資金到位及時率。（二）規(guī)范項目管理1.完善的項目管理制度。建議市交通局會同