檔案局財務(wù)管理工作制度范本

1、 實用范本模板 可編輯修改 管理制度相關(guān)系列之檔案局財務(wù)管理工作制度(標準、完整、實用)適用部門: 生效日期: 年 月 日編號:FS-QG-XXXXX檔案局財務(wù)管理工作制度為進一步加強機關(guān)財務(wù)管理、開展增收節(jié)支、強化內(nèi)部控制和監(jiān)督, 努力實現(xiàn)規(guī)范、高效運轉(zhuǎn), 建設(shè)“勤儉、節(jié)約、務(wù)實”型機關(guān), 根據(jù)中華人民共和國會計法、黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例和行政單位財務(wù)規(guī)則等有關(guān)法規(guī), 結(jié)合實際, 制訂本制度。一、會計核算(一)財務(wù)人員必須按照國家會計制度的規(guī)定進行會計核算, 以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù), 做到帳目清楚, 核算準確, 手續(xù)完備, 內(nèi)容真實, 及時處理賬務(wù), 如實反映財務(wù)狀況和財務(wù)收支情況

2、, 及時提供真實可靠的、內(nèi)容完整的會計信息。(二)財務(wù)人員對不真實、不合法的原始憑證, 不予受理；對記載不準確、要素不齊全的原始憑證, 予以退回, 要求更換。二、資金管理(一)嚴格財經(jīng)紀律,勵行勤儉節(jié)約,經(jīng)費實行統(tǒng)一核算, 指標管理, 一支筆審簽。局機關(guān)經(jīng)費開支實行經(jīng)辦人簽明事由、辦公室初核、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、局長審簽制度, 財會人員憑合法合規(guī)的票據(jù)列收列支, 接受監(jiān)督。(二)收入管理單位的代收資金收入(檔案裝具收入)由財務(wù)人員統(tǒng)一開票、收款, 每月月底按時繳存財政, 每一季度末申請撥付, 實行集中管理、統(tǒng)一核算。(三)經(jīng)費支出管理1、經(jīng)費支出嚴格執(zhí)行財政預(yù)算管理制度, 各項支出遵循先預(yù)算后支出。

3、2、經(jīng)費支付方式:原則上實行財政直接支付或公務(wù)卡支付, 不具備公務(wù)卡支付條件的零星支出實行現(xiàn)金支付。(四)有關(guān)經(jīng)費管理1、辦公用品、設(shè)施和設(shè)備購置管理。實行“股室申報、領(lǐng)導(dǎo)審定、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一分配、統(tǒng)一管理、物盡其用”的原則, 建立領(lǐng)、銷、存臺賬制度的管理辦法。由股室提出書面申請, 經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核, 報局長審批后, 由辦公室會同財務(wù)室按程序統(tǒng)一采購、配發(fā)和管理,并以股室為單位建立臺帳, 年終公布。集中采購目錄內(nèi)的貨物, 按程序申報政府采購, 嚴禁未批先購。如更換辦公設(shè)備的必須交舊領(lǐng)新。物資采購原則上由辦公室會同財務(wù)室按照“二人同行、貨比三家、批量批發(fā)”的方式采購。2、辦公TEL費。公務(wù)活動TE

4、L費由局機關(guān)統(tǒng)一支付。3、差旅費。差旅費報銷嚴格執(zhí)行縣行政事業(yè)單位差旅費管理辦法, 按出差人級別、出差地對應(yīng)標準, 憑據(jù)報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。凡超標的費用一律不予報銷。所附票據(jù)必須與差旅費的性質(zhì)一致,不能用生活費發(fā)票代替交通費、住宿費發(fā)票。職工因公出差, 必須請示局長批準, 并批注出差人數(shù)及天數(shù), 出差人憑批準后的出差通知單送辦公室備案, 方能出差。出差回單位后, 憑差旅費報銷單和出差通知單由辦公室簽審報銷金額后, 送局分管領(lǐng)導(dǎo)審核后, 報局主要領(lǐng)導(dǎo)審簽。出差回單位報銷費用的時間不得超過10個工作日。4、培訓(xùn)費。報銷培訓(xùn)費用時, 必須附領(lǐng)導(dǎo)簽批的文件, 按文件規(guī)定標準報銷。5、用車管

5、理。嚴格執(zhí)行縣檔案局用車管理制度。6、公務(wù)接待管理。嚴格執(zhí)行縣檔案局公務(wù)接待管理辦法7、職工帶薪年休假管理。嚴格執(zhí)行職工帶薪休假條例, 根據(jù)工作情況, 并考慮本人意愿, 統(tǒng)籌安排職工年休假, 在1個年度內(nèi)可以集中安排, 也可以分段安排, 一般不跨年度安排。確因工作需要不能安排年休假的, 經(jīng)職工本人同意, 可以不安排職工年休假。對職工應(yīng)休未休假天數(shù), 按照該職工日工資收入的300%支付年休假工資報酬。(五)公款借支制度職工因工出差或者工作需要借用公款的, 由借款人填寫“借款單”, 按程序由局長審批同意, 財務(wù)室方能借款。在回單位后5個工作日內(nèi)按程序報賬并還清借款。(六)費用報銷制度1、票據(jù)要求:

6、報銷票據(jù)必須合法, 發(fā)票種類與費用性質(zhì)相符, 要素填寫清楚、完整, 大小寫金額相符, 不能涂改, 有收款單位簽章, 公務(wù)卡支付的必須附POS小票, 且支付的內(nèi)容與發(fā)票內(nèi)容一致。2、簽審程序:由經(jīng)辦人簽字說明,財務(wù)人員審核票據(jù),分管領(lǐng)導(dǎo)審核, 主要領(lǐng)導(dǎo)審簽。3、費用報銷要求:各種支出的報銷, 必須當月開支當月報銷, 原則上不得跨季度、跨年度報銷。(七)現(xiàn)金管理。嚴格遵守現(xiàn)金管理條例, 按現(xiàn)金使用限額支付現(xiàn)金。由出納經(jīng)辦現(xiàn)金收支, 做到日清月結(jié), 逐筆記賬, 按月報賬, 按時對賬, 保證現(xiàn)金使用安全。三、財政票據(jù)管理財政票據(jù)由會計管理, 負責票據(jù)領(lǐng)取、登記、核銷, 按收費性質(zhì)使用票據(jù)。不得將票據(jù)轉(zhuǎn)借他人。四、財務(wù)印鑒章管理財務(wù)印鑒章指定專人分別保管, 嚴禁在空白憑證上加蓋財務(wù)專用章和單位負責人印鑒章。無特殊情況不得攜帶財務(wù)印鑒章外出, 若必須將印鑒章攜帶外出, 需請示主要領(lǐng)導(dǎo)批準。五、財務(wù)檔案管理1、單位會計應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和要求, 對財務(wù)會計憑證、帳簿和會計報表等會計資料定期整理, 裝訂成冊, 并負責保管, 嚴防失火、損壞、丟失。2、內(nèi)部任何人員調(diào)閱會計檔案須經(jīng)局長批準。外來人員調(diào)閱或復(fù)制檔案, 要憑介紹信