江西家具項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景我國家具行業(yè)近十年保持持續(xù)增長。2010年之前家具市場成交額和攤位數增速較快，2011年之后，我國家具市場發(fā)展受商品房銷售情況影響波動性較強，近幾年家具市場整體增速較前期有所放緩。2019年，我國定制家具行業(yè)市場規(guī)模將超過2800億元，到2020年，定制家具行業(yè)市場規(guī)模有望超過3400億元。然而，生產端缺乏效率和工藝標準不統(tǒng)一已成為阻礙產業(yè)協(xié)同的關鍵因素。隨著居民收入水平的提升，越來越多的消費者希望在居家生活中能更高效利用居家空間，在居家環(huán)境中融入更多的自主創(chuàng)意與個人風格，對家具的消費由過去的被動式接受向主動式設計轉型。定制家具的出現(xiàn)，滿足了消費者的個性化需求，開拓了家具行業(yè)的

2、C2B商業(yè)模式，引領家具行業(yè)由傳統(tǒng)生產性企業(yè)向現(xiàn)代服務業(yè)轉變。定制家具的發(fā)展大致經歷了三個階段：2014年以后，定制家具廠商沿著“柜體類/木門類單品類多品類全屋”的成長路徑發(fā)展，集中開啟全屋定制戰(zhàn)略。從生產端來看，目前主流定制家具企業(yè)嘗試采用柔性化生產線打通全流程，實現(xiàn)生產上的規(guī)?；?。當前行業(yè)主流使用的是德國豪邁生產的設備，能夠根據軟件輸送的信息做到對于板材等原材料尺寸大小、形狀、顏色等進行自動調整，減少了人工調試機器的頻繁程度，從而減少了生產成本實現(xiàn)了大規(guī)模的多品種生產定制。從需求角度來看，我國定制家居行業(yè)正在經歷轉型期。隨著消費群體代際的轉移、流量分散化/碎片化趨勢、消費者對個性化體驗的追

3、求增加，同時也受到工業(yè)化邊際效應遞減以及行業(yè)滲透率已實現(xiàn)較大提升的影響。定制家居行業(yè)正由依托于工業(yè)化增長發(fā)展并壯大的“1.0時期”，切換至以用戶運營/消費思維為特征的“2.0時期”。2019年7月全國家具類零售額達為163億元，同比增長6.3%。累計方面，2019年1-7月全國家具類零售額累計達到了1062億元，與去年同期相比增長5.8%。2018年中國家具行業(yè)銷售收入8年來首次出現(xiàn)下降，全年累計銷售收入為7011.9億元，同比下降22.57%。主要原因為家具行業(yè)經歷了8年以上的連續(xù)增長，市場逐漸飽和，行業(yè)進入調整期，加之商品房銷售面積增速下滑、產品結構調整等導致行業(yè)銷售收入下降。一線城市消費

4、者是家具消費的主力人群，二線城市和三線城市遠不及一線城市的家具消費需求，二線城市家具消費僅占全國比重的16.48%，三線城市更少，僅占全國比重的5.95%。家具消費者常駐的前十個城市都是一二線城市，其中廣州、上海、北京三個地區(qū)的消費者購買力最強，遠高于其他城市。房地產市場測算：我國的一手住宅、二手住宅銷售套數比為：一線城市1:2、二線城市1:1、三線城市7:3。結合弗羅斯特沙利文的總額估測，我們預計全國范圍內我國一二手成交套數比將從2017年的4:1逐漸提升到2022年的3:1?？土髁繙y算：假定精裝修滲透率從2017年的20%開始，逐年以+3%的比率增加，二手房交易帶來80%的翻新率，存量房中

5、除二手房交易外有0.5%的改善型需求。衣柜市場：假設精裝修配套率10%，每50平米匹配一套衣柜，假定非大宗衣柜出廠價為3500元/套，價格年增速2%，大宗出廠價為非大宗出廠價的1/2。定制衣柜滲透率2017年為30%，之后逐年以5%的比率增加。衣柜出廠價為終端價的50%。經測算，2022年，我國定制衣柜終端市場規(guī)模有望達到1894億。二、項目總投資估算（一）固定資產投資估算本期項目的固定資產投資2828.70(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產年需用流動資金1068.54萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資3897.24萬元，其中：固定資產投資2828.70萬元，占

6、項目總投資的72.58%；流動資金1068.54萬元，占項目總投資的27.42%。2、固定資產投資及其構成分析：本期工程項目固定資產投資包括：建筑工程投資1117.58萬元，占項目總投資的28.68%；設備購置費1166.96萬元，占項目總投資的29.94%；其它投資544.16萬元，占項目總投資的13.96%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產投資+流動資金。項目總投資=2828.70+1068.54=3897.24（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經濟評價財務測算根據規(guī)劃，項目預計三年達產：第一年負荷45.00%,計劃收入4134.60萬元，總成本3651.07萬元，利潤總額-38

7、02.24萬元，凈利潤-2851.68萬元，增值稅132.36萬元，稅金及附加56.86萬元，所得稅-950.56萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入6431.60萬元，總成本5198.55萬元，利潤總額-4646.04萬元，凈利潤-3484.53萬元，增值稅205.89萬元，稅金及附加65.69萬元，所得稅-1161.51萬元；第三年生產負荷100%，計劃收入9188.00萬元，總成本7055.53萬元，利潤總額2132.47萬元，凈利潤1599.35萬元，增值稅294.13萬元，稅金及附加76.28萬元，所得稅533.12萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)

8、設備相對價格變化，假設當年設備產量等于當年產品銷售量。項目達產年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入9188.00萬元。（二）達產年增值稅估算達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=294.13萬元。（三）綜合總成本費用估算根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用7055.53萬元，其中：可變成本6189.92萬元，固定成本865.61萬元，具體測算數據詳見總成本費用估算一覽表所示。達產年應納稅金及附加76.28萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2132.47（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=

9、2132.4725.00%=533.12（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2132.47（萬元）。2、達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2132.4725.00%=533.12（萬元）。3、本項目達產年可實現(xiàn)利潤總額2132.47萬元，繳納企業(yè)所得稅533.12萬元，其正常經營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=2132.47-533.12=1599.35（萬元）。4、根據利潤及利潤分配表可以計算出以下經濟指標。（1）達產年投資利潤率=54.72%。（2）達產年

10、投資利稅率=64.22%。（3）達產年投資回報率=41.04%。5、根據經濟測算，本期工程項目投產后，達產年實現(xiàn)營業(yè)收入9188.00萬元，總成本費用7055.53萬元，稅金及附加76.28萬元，利潤總額2132.47萬元，企業(yè)所得稅533.12萬元，稅后凈利潤1599.35萬元，年納稅總額903.53萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=3.94年。本期工程項目全部投資回收期3.94年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產年投資利潤率54.72%，投資利稅率64.22%，全部投資回報率41.04%，全

11、部投資回收期3.94年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。維護規(guī)劃的權威性，嚴格按照建設程序進行規(guī)劃、設計、施工；配套設施既不能提高標準也不能降低質量，要認真做好“投資、質量、進度”的全過程控制，精心設計、精心施工，力爭創(chuàng)建優(yōu)良工程。為了保證項目的順利實施，建議項目管理部門要強化項目管理的監(jiān)督機制，完善監(jiān)督體系，確保投資項目達到預期的目標。七、市場預測分析定制家具企業(yè)的營收等于品類數量乘以單品類收入，單品類收入又取決于門店數量、單店訂單數、平均客單價。2018年以來，定制家具企業(yè)的開店速度明顯放緩，客戶數受地產壓制略有下滑，客單價隨著基數

12、上升，增速下降，最終增長中樞下移，企業(yè)營收增速放緩。我們認為定制企業(yè)成熟品類增長中樞下移至10-15%左右，跟15倍估值相匹配，但也有兩項因素尚沒有充分反映在估值。2017年，數家定制家具企業(yè)紛紛上市，募投項目落地，產能擴張加速，營銷推廣力度加大，行業(yè)進入爆發(fā)式增長期，吸引了一大批非上市定制家具企業(yè)爭相擴產能占市場。上市企業(yè)中，以歐派家居、志邦家居、皮阿諾、金牌廚柜為例，2016年這四家企業(yè)總的櫥柜、衣柜產能分別為90萬套、78.5萬套，募投項目計劃新增櫥柜、衣柜產能91萬套、81萬套，增速分別達101.1%、103.2%，實現(xiàn)翻倍增長。2017年，愿意購買精裝房的消費者比例為26.8%，較1

13、0年前提升15.9%，2020年預計可達39.5%，消費者意愿的提升有利于精裝房的普及。另外，2017年二線、三四線城市的精裝房規(guī)模份額分別提升5.24%、5.10%，一線城市份額則下降10.34%，精裝房下沉趨勢明顯。由于二三四線城市新建住宅規(guī)模更大，隨著精裝房的持續(xù)滲透，我國精裝房市場規(guī)模預計有很大增長空間。當今家居行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)之一是渠道多元化，即從傳統(tǒng)的線下專賣店為主，線上電商平臺為輔，轉變?yōu)榫€下專賣店、線上電商平臺、大宗工程、家裝公司等多渠道運營。其中，家裝公司作為裝修客戶流量入口，成長迅速。面對此挑戰(zhàn)，定制家具企業(yè)借助其軟硬裝業(yè)務兼具的天然屬性，開始涉足整裝業(yè)務，以期獲取前端入口流

14、量，擴大營業(yè)范圍，培育營收增長點。如：尚品宅配在2017年推出整裝云平臺，并在廣州、佛山、成都開展自營整裝業(yè)務，截至2018年前三季度，整裝業(yè)務會員總數約700多個，實現(xiàn)營收約1.3億元。2018年，歐派家居、索菲亞、金牌廚柜亦緊隨其后，將整裝業(yè)務納入運營板塊。品類擴充是定制家具企業(yè)提升客單價，從而提升渠道質量的有效途徑。截至目前，大部分定制家居企業(yè)已擁有櫥柜、衣柜、木門等產品品類，初步完成大家居品類布局。與此同時，歐派家居、尚品宅配等品類布局領先的企業(yè)開始邁入整裝領域，以整裝大家居為戰(zhàn)略發(fā)展方向，有效抬高行業(yè)天花板的同時，穩(wěn)固企業(yè)營收增長。八、行業(yè)發(fā)展趨勢定制家具行業(yè)的增長迅速、加上新興銷售

15、渠道的快速涌現(xiàn)、和整體家居行業(yè)消費升級，使渠道明顯下沉等種種不利的現(xiàn)況下，定制行業(yè)顯現(xiàn)了四個明顯的隱憂。企業(yè)可從本文參考破局的四點建議，去做好長遠的布局，迎接千億級定制家具市場。中國的家居行業(yè)在近年迅速增長，但同時間行業(yè)的隱憂也漸漸浮現(xiàn)。在利潤下滑、大家居的風險、企業(yè)間的價格戰(zhàn)和政策的阻礙下，家居和定制家具企業(yè)要看清自己的品牌定位、提升核心產品的競爭力、以消費者角度思考等有助抓牢這塊千億級的定制家具市場。中國家具行業(yè)經過30多年的發(fā)展，已經形成了一定的產業(yè)規(guī)模。近年來，定制家具的快速增長成為中國家具市場最明顯的趨勢之一。相對于成品家具，定制家具雖然出現(xiàn)的時間較晚，在國內發(fā)展歷程僅十余年，但是發(fā)

16、展速度驚人，已經成長為一個年產值過千億的定制家具產業(yè)。2010年之前，定制家具價格昂貴，如今定制家具已經“飛入尋常百姓家”。80、90年輕一代消費者成為家居市場的主要消費力量，他們更加青睞個性化、一站式的全屋定制。2017年是定制家具市場蓬勃發(fā)展的一年，在資本、市場等表現(xiàn)都很突出。2017上半年，有6家定制企業(yè)登陸資本市場。根據近期披露的2018第一季度上市公司年報，定制類企業(yè)整體保持高速增長，其中歐派家居、索菲亞成績亮眼，營收分別達19.06億元和12.43億元，領跑定制行業(yè)。可以預見，定制家具市場又將迎來持續(xù)增長的一年。與傳統(tǒng)成品家具相比，定制家具能滿足消費者對于個性化的需求，深受年輕一代

17、消費者的喜愛。定制家具在過去幾年發(fā)展迅速，但是成品家具仍然占據家具市場70%以上的份額，定制家具占比不足20%，市場份額較小。電商渠道迅速崛起，截至2017年，家具電商之路已經走過6年。數據顯示，80%以上的家具企業(yè)高度關注電子商務，60%以上的家具企業(yè)正在規(guī)劃實施，30%左右已經深度介入，還有5%已經取得不錯的效益;部分全國連鎖裝修公司布局全產業(yè)鏈，進軍家具消費市場;隨著精修房政策提出，目前，大型房地產商均大力發(fā)展家具樣板間，為用戶提供個性化的居家方案，與房地產商合作也成為定制家具銷售的重要渠道。近年來，國內整體家居行業(yè)市場集中度穩(wěn)步上升，但是仍然處于較低的水平。隨著消費升級的浪潮，消費者更

18、加關注品牌、品質。優(yōu)勢企業(yè)將利用自身品牌的效應加大對企業(yè)中低端品牌的推廣力度，品牌度較低、服務較差的中小企業(yè)的生存空間將會被擠壓;另一方面，大企業(yè)自身的研發(fā)能力以及服務水平將會吸引更多中高端消費者的喜愛，在市場上搶占更多的份額。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入1685.112246.812086.332006.088024.332主營業(yè)務收入1452.341936.461798.141728.986915.922.1定制家具(A)479.27639.03593.39570.562282.252.2定制家具(B)334.04445.39413.5

19、7397.671590.662.3定制家具(C)246.90329.20305.68293.931175.712.4定制家具(D)174.28232.37215.78207.48829.912.5定制家具(E)116.19154.92143.85138.32553.272.6定制家具(F)72.6296.8289.9186.45345.802.7定制家具(.)29.0538.7335.9634.58138.323其他業(yè)務收入232.77310.35288.19277.101108.41上年度主要經濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元8024.33完成主營業(yè)務收入萬元6915.92主營業(yè)務收入占比

20、86.19%營業(yè)收入增長率（同比）29.44%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1825.11利潤總額萬元1841.78利潤總額增長率30.55%利潤總額增長量萬元431.00凈利潤萬元1381.34凈利潤增長率13.64%凈利潤增長量萬元165.85投資利潤率60.19%投資回報率45.14%財務內部收益率20.36%企業(yè)總資產萬元8731.47流動資產總額占比萬元35.70%流動資產總額萬元3117.45資產負債率24.96%主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米10245.1215.36畝1.1容積率1.421.2建筑系數56.75%1.3投資強度萬元/畝184.161.4基底面

21、積平方米5814.111.5總建筑面積平方米14548.071.6綠化面積平方米822.79綠化率5.66%2總投資萬元3897.242.1固定資產投資萬元2828.702.1.1土建工程投資萬元1117.582.1.1.1土建工程投資占比萬元28.68%2.1.2設備投資萬元1166.962.1.2.1設備投資占比29.94%2.1.3其它投資萬元544.162.1.3.1其它投資占比13.96%2.1.4固定資產投資占比72.58%2.2流動資金萬元1068.542.2.1流動資金占比27.42%3收入萬元9188.004總成本萬元7055.535利潤總額萬元2132.476凈利潤萬元15

22、99.357所得稅萬元1.428增值稅萬元294.139稅金及附加萬元76.2810納稅總額萬元903.5311利稅總額萬元2502.8812投資利潤率54.72%13投資利稅率64.22%14投資回報率41.04%15回收期年3.9416設備數量臺（套）10217年用電量千瓦時525298.9018年用水量立方米6013.4019總能耗噸標準煤65.0720節(jié)能率29.49%21節(jié)能量噸標準煤20.5522員工數量人153區(qū)域內行業(yè)經營情況項目單位指標備注行業(yè)產值萬元128967.81同期產值萬元112214.23同比增長14.93%從業(yè)企業(yè)數量家782規(guī)上企業(yè)家11從業(yè)人數人39100前十

23、位企業(yè)產值萬元55564.30去年同期47572.17萬元。1、xxx有限責任公司（AAA）萬元13613.252、xxx公司萬元12224.153、xxx科技公司萬元7223.364、xxx科技公司萬元6112.075、xxx投資公司萬元3889.506、xxx有限公司萬元3611.687、xxx科技公司萬元277.828、xxx科技公司萬元2278.149、xxx投資公司萬元2167.0110、xxx有限公司萬元1666.93區(qū)域內行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元24838.661.1同期增加值萬元22306.831.2增長率11.35%2行業(yè)凈利潤萬元12899.16

24、2.12016年凈利潤萬元11264.662.2增長率14.51%3行業(yè)納稅總額萬元28151.503.12016納稅總額萬元25263.843.2增長率11.43%42017完成投資萬元26427.964.12016行業(yè)投資萬元17.04%區(qū)域內行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產值150274.22170766.16194052.462利潤總額47273.2753719.6361045.033凈利潤12295.6913972.3815877.714納稅總額9076.0010313.6411720.055工業(yè)增加值53683.5061003.9869322.7

25、16產業(yè)貢獻率13.00%17.00%18.74%7企業(yè)數量93811441464土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產工程4110.584110.589135.479135.47771.961.1主要生產車間2466.352466.355481.285481.28478.621.2輔助生產車間1315.391315.392923.352923.35247.031.3其他生產車間328.85328.85529.86529.8646.322倉儲工程872.12872.123518.193518.19216.212.1成品貯存218.032

26、18.03879.55879.5554.052.2原料倉儲453.50453.501829.461829.46112.432.3輔助材料倉庫200.59200.59809.18809.1849.733供配電工程46.5146.5146.5146.513.223.1供配電室46.5146.5146.5146.513.224給排水工程53.4953.4953.4953.492.884.1給排水53.4953.4953.4953.492.885服務性工程552.34552.34552.34552.3433.945.1辦公用房287.87287.87287.87287.8717.835.2生活服務26

27、4.47264.47264.47264.4718.066消防及環(huán)保工程155.82155.82155.82155.8210.776.1消防環(huán)保工程155.82155.82155.82155.8210.777項目總圖工程23.2623.2623.2623.2656.017.1場地及道路硬化1608.73328.22328.227.2場區(qū)圍墻328.221608.731608.737.3安全保衛(wèi)室23.2623.2623.2623.268綠化工程645.3122.59合計5814.1114548.0714548.071117.58節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤65.071.1年

28、用電量千瓦時525298.901.2年用電量噸標準煤64.561.3年用水量立方米6013.401.4年用水量噸標準煤0.512年節(jié)能量噸標準煤20.553節(jié)能率29.49%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元3059.981.1完成比例78.52%2完成固定資產投資萬元2416.272.1完成比例78.96%3完成流動資金投資萬元643.713.1完成比例21.04%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產業(yè)工人工資1.1平均人數人1041.2人均年工資萬元5.761.3年工資額萬元443.212工程技術人員工資2.1平均人數人232.2人均年工資萬元6.082.3年工資額萬

29、元149.093企業(yè)管理人員工資3.1平均人數人63.2人均年工資萬元6.753.3年工資額萬元47.324品質管理人員工資4.1平均人數人124.2人均年工資萬元5.504.3年工資額萬元61.125其他人員工資5.1平均人數人85.2人均年工資萬元4.265.3年工資額萬元50.576職工工資總額萬元751.31固定資產投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元1117.581166.96184.162828.701.1工程費用萬元1117.581166.965861.461.1.1建筑工程費用萬元1117.581117.5828.68%1.

30、1.2設備購置及安裝費萬元1166.961166.9629.94%1.2工程建設其他費用萬元544.16544.1613.96%1.2.1無形資產萬元294.56294.561.3預備費萬元249.60249.601.3.1基本預備費萬元131.93131.931.3.2漲價預備費萬元117.67117.672建設期利息萬元3固定資產投資現(xiàn)值萬元2828.702828.70流動資金投資估算表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產萬元5861.463048.494806.255861.465861.465861.461.1應收賬款萬元1758.44791.301230.9

31、11758.441758.441758.441.2存貨萬元2637.661186.951846.362637.662637.662637.661.2.1原輔材料萬元791.30356.08553.91791.30791.30791.301.2.2燃料動力萬元39.5617.8027.7039.5639.5639.561.2.3在產品萬元1213.32546.00849.331213.321213.321213.321.2.4產成品萬元593.47267.06415.43593.47593.47593.471.3現(xiàn)金萬元1465.37659.411025.761465.371465.371465

32、.372流動負債萬元4792.922156.813355.044792.924792.924792.922.1應付賬款萬元4792.922156.813355.044792.924792.924792.923流動資金萬元1068.54480.84747.981068.541068.541068.544鋪底流動資金萬元356.18160.28249.33356.18356.18356.18總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元3897.24137.77%137.77%100.00%2項目建設投資萬元2828.70100.00%100.00%72.

33、58%2.1工程費用萬元2284.5480.76%80.76%58.62%2.1.1建筑工程費萬元1117.5839.51%39.51%28.68%2.1.2設備購置及安裝費萬元1166.9641.25%41.25%29.94%2.2工程建設其他費用萬元294.5610.41%10.41%7.56%2.2.1無形資產萬元294.5610.41%10.41%7.56%2.3預備費萬元249.608.82%8.82%6.40%2.3.1基本預備費萬元131.934.66%4.66%3.39%2.3.2漲價預備費萬元117.674.16%4.16%3.02%3建設期利息萬元4固定資產投資現(xiàn)值萬元28

34、28.70100.00%100.00%72.58%5建設期間費用萬元6流動資金萬元1068.5437.77%37.77%27.42%7鋪底流動資金萬元356.1812.59%12.59%9.14%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元4134.606431.609188.009188.009188.001.1萬元4134.606431.609188.009188.009188.002現(xiàn)價增加值萬元1323.072058.112940.162940.162940.163增值稅萬元132.36205.89294.13294.13294.133.1銷

35、項稅額萬元1470.081470.081470.081470.081470.083.2進項稅額萬元529.18823.161175.951175.951175.954城市維護建設稅萬元9.2714.4120.5920.5920.595教育費附加萬元3.976.188.828.828.826地方教育費附加萬元2.654.125.885.885.889土地使用稅萬元40.9840.9840.9840.9840.9810稅金及附加萬元56.8665.6976.2876.2876.28折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值1117.581117.58當期折舊

36、額894.0644.7044.7044.7044.7044.70凈值223.521072.881028.17983.47938.77894.062機器設備原值1166.961166.96當期折舊額933.5762.2462.2462.2462.2462.24凈值1104.721042.48980.25918.01855.773建筑物及設備原值2284.54當期折舊額1827.63106.94106.94106.94106.94106.94建筑物及設備凈值456.912177.602070.661963.721856.781749.844無形資產原值294.56294.56當期攤銷額294.56

37、7.367.367.367.367.36凈值287.20279.83272.47265.10257.745合計：折舊及攤銷2122.19114.30114.30114.30114.30114.30總成本費用估算一覽表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元4841.442178.653389.014841.444841.444841.442外購燃料動力費萬元347.56156.40243.29347.56347.56347.563工資及福利費萬元751.31751.31751.31751.31751.31751.314修理費萬元12.835.778.9812.83

38、12.8312.835其它成本費用萬元988.09444.64691.66988.09988.09988.095.1其他制造費用萬元276.48124.42193.54276.48276.48276.485.2其他管理費用萬元248.98112.04174.29248.98248.98248.985.3其他銷售費用萬元624.14280.86436.90624.14624.14624.146經營成本萬元6941.233123.554858.866941.236941.236941.237折舊費萬元106.94106.94106.94106.94106.94106.948攤銷費萬元7.367.367.367.367.367.369利息支出萬元-10總成本費用萬元7055.533651.075198.557055.537055.537055.5310.1可變成本萬元6189.922785.464332.946189.926189.