太原新建潤滑油項目經營分析報告

1、太原新建潤滑油項目經營分析報告規(guī)劃設計/投資分析/產業(yè)運營第一章 項目總體情況說明一、經營環(huán)境分析過去數(shù)年間，中國潤滑油市場的集中度越來越高。從全球潤滑油市場的格局來看，美孚、殼牌、中國石化潤滑油公司等世界最大的15家潤滑油生產商雖然只占潤滑油廠商總數(shù)的1%，卻控制了超過60%的全球潤滑油銷量，可見市場集中是潤滑油行業(yè)的大勢所趨。全球潤滑油的消費結構較為穩(wěn)定，車用潤滑油是潤滑油最主要的消費品種。2016年全球車用潤滑油需求量占總需求量一半以上，達到56%，工業(yè)潤滑油約占潤滑油總需求量的44%。潤滑油市場的發(fā)展和需求量的變化總是隨各地區(qū)市場成熟情況和經濟發(fā)展階段的不同而呈現(xiàn)不同特點，其中經濟發(fā)達

2、國家地區(qū)的潤滑油消費量遠高于經濟落后國家地區(qū)。北美和歐洲是潤滑油的主要產地和消費地，但近年來全球的潤滑油行業(yè)產能及發(fā)展重心正在向以中國、印度為代表的亞太發(fā)展中國家轉移，以中國、印度為代表的亞太發(fā)展中國家市場成為全球潤滑油需求量增長最快的地區(qū)。據統(tǒng)計,目前全球規(guī)模化的潤滑油生產企業(yè)約1000多家,然而超過半數(shù)的潤滑油市場由9家公司掌控:殼牌、?？松梨?、雪佛龍、BP等跨國供應商,道達爾和盧克石油公司等地區(qū)供應商,以及中國石油和中國石化等國有石油公司。自2000年至2017年,殼牌銷售量超過埃克森美孚,成為世界最大的潤滑油公司。殼牌得以獲得全球領先地位的重要原因為其在2006年收購了中國統(tǒng)一潤滑油

3、,這使得其在亞洲和歐洲的部分國家,特別是中國和俄羅斯等國市場贏得了有機增長。目前,殼牌旗下潤滑油品牌包括喜力、勁霸、得利士、彭澤爾和統(tǒng)一等。美孚、殼牌、長城等世界最大的15家潤滑油生產商,占潤滑油廠商總數(shù)的1%,卻控制了超過60%的全球潤滑油銷量。潤滑油作為石油產品中的一大類品種，具有技術含量高，產品附加值較高的特點，一個國家潤滑油使用水平的高低直接反映了這個國家的經濟發(fā)展程度和設備控制狀況及生產效率和環(huán)保意識的差異。由于環(huán)保和發(fā)動機技術進步的雙重原因，北美、西歐和日本等發(fā)達國家或地區(qū)生產商趨于減少成本和使用性能更好、質量較高的潤滑油，為減少潤滑油用量，他們都更趨向于采用天然氣合成油或以高度精

4、制基礎油為配方的高質量環(huán)保型潤滑油。從世界車用潤滑油的發(fā)展歷程來看，車用潤滑油的質量是由低級向高級發(fā)展的，其發(fā)展主要是為了適應汽車設計改進，道路狀況改善以及節(jié)能環(huán)保的社會要求。具體講，發(fā)動機技術的進步、延長發(fā)動機油換油期、降低對尾氣處理裝置及對排放影響、提高燃油經濟性以及進一步嚴格的環(huán)保法規(guī)，都將繼續(xù)推動車用潤滑油質量的發(fā)展。二、項目情況說明為了積極響應xx經濟示范區(qū)關于促進潤滑油產業(yè)發(fā)展的政策要求，xxx有限責任公司通過科學調研、合理布局，計劃在xx經濟示范區(qū)新建“潤滑油項目”；預計總用地面積39839.91平方米（折合約59.73畝），其中：凈用地面積39839.91平方米；項目規(guī)劃總建筑

5、面積56572.67平方米，計容建筑面積56572.67平方米；根據總體規(guī)劃設計測算，項目建筑系數(shù)54.47%，建筑容積率1.42，建設區(qū)域綠化覆蓋率6.20%，固定資產投資強度170.75萬元/畝。根據謹慎財務測算，項目總投資13040.75萬元，其中：固定資產投資10198.90萬元，占項目總投資的78.21%；流動資金2841.85萬元，占項目總投資的21.79%。在固定資產投資中建筑工程投資4314.28萬元，占項目總投資的33.08%；設備購置費4391.80萬元，占項目總投資的33.68%；其它投資費用1492.82萬元，占項目總投資的11.45%。項目建成投入正常運營后主要生產潤

6、滑油產品，根據謹慎財務測算，預期達綱年營業(yè)收入27964.00萬元，總成本費用20992.96萬元，稅金及附加274.74萬元，利潤總額6971.04萬元，利稅總額8207.30萬元，稅后凈利潤5228.28萬元，達綱年納稅總額2979.02萬元；達綱年投資利潤率53.46%，投資利稅率62.94%，投資回報率40.09%，全部投資回收期3.99年，提供就業(yè)職位462個，達綱年綜合節(jié)能量20.42噸標準煤/年，項目總節(jié)能率22.61%，具有顯著的經濟效益、社會效益和節(jié)能效益。三、經營結果分析潤滑油行業(yè)是石油化工行業(yè)的重要組成部分，服務于國民經濟尤其是工業(yè)經濟的各領域，與國家宏觀經濟景氣程度息息

7、相關。21世紀以來，中國經濟的平穩(wěn)高速增長帶動國內潤滑油消費量增長超過世界平均水平，龐大的市場和成長前景為國內潤滑油企業(yè)發(fā)展壯大提供了空間和動力。我國的潤滑油工業(yè)在相當長的時間內發(fā)展較慢，與世界水平差距較大。但從80年代開始，整個潤滑油產業(yè)迅速發(fā)展，無論是需求、品質、增速都迅速提升。由于汽車保有量的快速增長，車用潤滑油需求大幅提升，質量向高端化轉變，工業(yè)潤滑油消費總量和質量基本穩(wěn)定，產品精細化程度越來越高。但是近幾年，受經濟轉型的影響，潤滑油消費也從快速增長到“低增長平臺”，甚至短期內略有下滑，2016年潤滑油的銷量比2015年下降2%左右。2017年受經濟回暖的影響，同時重卡的銷售超預期，預

8、計2017年相對于2016年有小幅度的增長。潤滑油工業(yè)是石油和化工行業(yè)的重要組成部分，是工業(yè)快速發(fā)展的“晴雨表”，與宏觀經濟以及汽車、機械、交通運輸?shù)刃袠I(yè)的發(fā)展息息相關。我國的第二產業(yè)增速已經從2000年之前的平均20%左右，下降到近5年的7%左右，甚至在2015年工業(yè)增加值已經出現(xiàn)了負數(shù)。中國工業(yè)依靠增加投資實現(xiàn)工業(yè)發(fā)展和經濟增長的時代已經結束，隨著國內產業(yè)結構的調整，工業(yè)增速放緩，必將影響我國潤滑油消費需求放緩。潤滑油行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展，增速逐漸提升2017年，預期全國潤滑油脂市場總消費量約為520萬噸。工業(yè)油需求量占比42%，車用油占比58%。其中車船用油不同產品需求結構：柴機油占比39%；汽

9、油機油占比34%，摩托車油占比9%，船用油占比7%，車輛齒輪油占比7%。整體潤滑油市場維持穩(wěn)定。近年來，工業(yè)潤滑油不管比重還是需求量都在逐漸下降過程中，而車用油的需求量和比重在逐漸升高，主要是由于隨著生活質量的提高，交通用油的需求量在持續(xù)升高，而隨著經濟速度的放緩，大規(guī)模的基建和工業(yè)投資在減少，所以導致了目前的局面。我國的汽車保有量近年來快速增長，交通用潤滑油消費量逐年提升，已經成為推動潤滑油消費的最主要動力。但是，受到乘用車換油周期的逐漸延長，商用車保有量增速放緩，以及摩托車保有量基本飽和等因素影響，近幾年交通用油消費增速逐漸放緩。隨著乘用車保有量的快速增長，汽油機油的需求同樣快速的持續(xù)增長

10、。但是隨著潤滑油品質的不斷提升，換油里程逐漸增加，汽油機油需求增速逐漸放緩，并且隨著中低端乘用車在消費者觀念中不在為奢侈品，消費者對潤滑油的使用正在從高端大氣上檔次轉變?yōu)榻洕鷮嵒莶焕速M轉變，一定程度上也影響了潤滑油的銷售。從需求結構來看，乘用車需求是推動汽車快速增長的主體。居民收入增加、私家車消費帶動乘用車銷量快速增長。而商用車銷量逐漸減少，占比下降的主要原因是經濟增速放緩，大宗商品運輸需求下降造成的。乘用車的比例逐漸高于商用車比例，未來仍有可能繼續(xù)擴大差距。柴油車主要由商用車構成，約占商用車保有量的58%左右。目前，柴油車保有量中重型車占37%左右，比重呈現(xiàn)逐年降低的趨勢。隨著大宗商品運輸需

11、求的放緩，鐵路及航空貨運的替代，加之城市物流業(yè)發(fā)展，拉動輕微型車需求增加，未來中重型柴油車比重將繼續(xù)降低，輕微型柴油車比重繼續(xù)提高。受經濟增速放緩影響，2011年后商用車銷量出現(xiàn)負增長，影響柴油機油需求量增速明顯下降。但是進入2016年后，柴油車特別是重卡車的增速較為迅速，這也是帶動2017年潤滑油整體銷量有所增加的一部分因素。另外一部分因素應該是工業(yè)潤滑油的同比增加。1、本期工程項目符合國家產業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合xx經濟示范區(qū)行業(yè)布局和結構調整政策；項目的建設對促進xx經濟示范區(qū)產業(yè)結構、技術結構、組織結構、產品結構的調整優(yōu)化有著積極的推動意義。2、項目擬建設在xx經濟示范區(qū)內，工程選

12、址符合xx經濟示范區(qū)土地利用總體規(guī)劃，保證項目用地要求，而且項目建設區(qū)域交通運輸便利，可利用現(xiàn)有公用工程設施，水、電、氣等能源供應有保障。3、根據謹慎財務測算，本期工程項目達綱年投資利潤率53.46%，投資利稅率62.94%，全部投資回報率40.09%，全部投資回收期3.99年，固定資產投資回收期3.99年，因此，本期工程項目經營非常安全，說明項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。4、本期工程項目利用現(xiàn)有土地，計劃總建筑面積56572.67平方米（計容建筑面積56572.67平方米）；購置先進的技術裝備共計143臺（套），項目建設規(guī)模合理、經濟技術實施方案可行。5、本期工程項目總投資13040.

13、75萬元，其中：固定資產投資10198.90萬元，流動資金2841.85萬元；經測算分析，項目建成投產后達綱年營業(yè)收入27964.00萬元，總成本費用20992.96萬元，年利稅總額8207.30萬元，其中：稅后凈利潤5228.28萬元；納稅總額2979.02萬元，其中：增值稅961.52萬元，稅金及附加274.74萬元，年繳納企業(yè)所得稅1742.76萬元；年利潤總額6971.04萬元，全部投資回收期3.99年，固定資產投資回收期3.99年，本期工程項目可以取得較好的經濟效益。6、經濟新常態(tài)對傳統(tǒng)工業(yè)發(fā)展模式構成新挑戰(zhàn)。經濟發(fā)展進入新常態(tài)，資源和環(huán)境約束不斷強化，勞動力、能源、土地、原材料等生

14、產要素成本不斷上升，投資和出口增速明顯放緩，主要依靠資源要素投入、規(guī)模擴張的粗放發(fā)展模式難以為繼，調整結構、轉型升級刻不容緩。生產要素成本不斷上升，勢必造成原輔材料消耗大、勞動用工多、出口比重高的工業(yè)行業(yè)盈利能力降低。在新常態(tài)下，工業(yè)經濟增長可能自然減速，提質增效日益迫切。供給側結構性改革勢在必行，我市優(yōu)勢傳統(tǒng)產業(yè)必然也必須走“去產能”、“調結構”、轉型升級的發(fā)展道路。中央經濟工作會議把“努力保持經濟穩(wěn)定增長”作為明年首要任務，充分說明新常態(tài)下穩(wěn)增長的力度松不得。深入學習領會、貫徹落實好這一精神，才能更好推動經濟發(fā)展提質增效升級，做到調速不減勢、量增質更優(yōu)。從今年前三季度的情況看，我國經濟運行

15、穩(wěn)字當頭，態(tài)勢良好。展望明年，穩(wěn)增長任務依然相當繁重和艱巨。當前世界經濟仍處在國際金融危機后的深度調整期，總體復蘇疲弱態(tài)勢難有明顯改觀，國內經濟運行也面臨不少困難和挑戰(zhàn)，產能過剩、勞動力成本上升等舊矛盾與新問題交織，經濟下行壓力較大，部分經濟風險顯現(xiàn)。應對這些“成長中的煩惱”，經濟發(fā)展方式不轉變不行，經濟增長失速也不行。沒有穩(wěn)定的經濟增長，就難以解決增加就業(yè)、提高居民收入和完善社會保障等民生問題，就難以大力推進經濟結構調整和發(fā)展方式轉變。努力保持經濟穩(wěn)定增長，事關我國經濟社會發(fā)展全局，對于促進世界經濟復蘇也具有重要的作用和意義。第二章 經濟效益分析一、投資情況說明截至目前，項目實際完成投資99

16、94.54萬元，占計劃投資的76.64%。其中：完成固定資產投資6362.81萬元，占總投資的63.66%；完成流動資金投資3631.73，占總投資的36.34%。二、經濟評價財務測算（一）營業(yè)收入估算根據初步統(tǒng)計測算，該項目實際實現(xiàn)營業(yè)收入25460.87萬元，同比增長33.86%（6440.21萬元）。其中，主營業(yè)務收入為23352.14萬元，占營業(yè)總收入的91.72%。（二）利潤及利潤分配根據初步統(tǒng)計測算，該項目實際實現(xiàn)利潤總額5876.93萬元，較去年同期相比增長808.99萬元，增長率15.96%；實現(xiàn)凈利潤4407.70萬元，較去年同期相比增長952.93萬元，增長率27.58%。

17、節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元9994.541.1完成比例76.64%2完成固定資產投資萬元6362.812.1完成比例63.66%3完成流動資金投資萬元3631.733.1完成比例36.34%三、項目盈利能力分析按照相關計算準則，該項目主要盈利分析指標如下：1、投資利潤率：58.80%。2、財務內部收益率：28.52%。3、投資回報率：44.10%。第三章 經營分析一、運營情況說明截至目前，該項目（公司）總資產規(guī)模達到25553.38萬元，其中流動資產總額9373.00萬元，占資產總額的36.68%，資產負債率43.38%，運營情況良好。全球潤滑油市場已經進入緩慢增長平臺

18、，根據相關數(shù)據，在2013年3950萬噸的基礎上，全球年均潤滑油需求增長率預計會減至1.4%或更低，到2023年將達到4550萬噸左右。隨著全球機動車保有量的進一步增加，車用潤滑油比重將繼續(xù)提高。2014年潤滑油消費中，車用潤滑油已經占潤滑油總需求的一半以上，達到53%。發(fā)達國家和發(fā)展中國家消費者機動車保有量的不斷上升和新車銷量的激增，將推動對更優(yōu)質工廠原裝潤滑油和服務點灌裝小型客車機油的需求。以中國為代表的亞太地區(qū)是全球最大的潤滑油消費市場，2015年亞太地區(qū)潤滑油需求全球占比達到40.5%，隨后依次是北美(占23.3%)、歐洲(占18.6%)、南美（占9.1%）、非洲和中東(占8.5%)。

19、以單一國家來看，美國仍舊是最大的潤滑油消費國，中國緊隨其后，預計將在2017年或2018年超越美國，成為最大的潤滑油單一消費市場。潤滑油行業(yè)是國家經濟的晴雨表，其市場規(guī)模和行業(yè)發(fā)展與國家宏觀經濟形勢密切相關。近年來，隨著我國經濟的快速增長，機械、汽車、航空、鋼鐵、船舶等各個行業(yè)領域均處于高速發(fā)展階段，我國潤滑油需求量隨之呈快速增長態(tài)勢。但2013年以來我國經濟“換擋減速”，潤滑油行業(yè)也開始步入“新常態(tài)”，需求出現(xiàn)下降。最近三年，隨著經濟逐步企穩(wěn)，潤滑油需求逐步穩(wěn)定，并迎來結構調整期。目前，我國已經是全球第二大潤滑油消費市場，但是我國的潤滑油消費量與GDP比例相對不平衡，我國的潤滑油消費強度為5

20、5，說明我國的潤滑油消費存在不合理以及浪費，導致強度遠高于發(fā)達國家。隨著油品質量升級，換油周期延長，管理水平和裝備的提高，未來我國潤滑油消費強度將持續(xù)下降，不斷向發(fā)達國家水平靠近，潤滑油的消費增速將趨緩，但是消費結構將逐步向高端化方向發(fā)展，高端潤滑油占比將進一步提高。步入“新常態(tài)”之后，國內潤滑油消費結構已經發(fā)生轉變，高品質潤滑油占全部潤滑油需求量的比例穩(wěn)步提升。2005年我國高品質潤滑油需求量占潤滑油整體需求量的19.8%，2014年上升至25.9%，預計未來中高檔油品市場占有率將進一步提升。2014年國內車用潤滑油需求量為327.2萬噸，占比為53%，工業(yè)潤滑油需求量為242.8萬噸，下滑

21、至占比為28%，特種潤滑油、船用潤滑油占比分別僅為14%、5%。隨著汽車行業(yè)的迅猛發(fā)展，我國已經進入了汽車普及期。2016年中國汽車銷量達到2735萬輛，是2001年的10倍，年均增速達18%，這也預示著中國潤滑油市場的消費結構不斷向車用油傾斜。從需求結構來看，乘用車是推動汽車快速增長的主體。居民收入增加、私家車消費帶動乘用車銷量快速增長；而經濟增速放緩和大宗商品運輸需求增速的下降導致了商用車銷量呈現(xiàn)下降趨勢。目前柴油車主要由商用車構成，約占商用車保有量的58%左右，乘用車和商用車比例發(fā)生變化，也將帶動車用潤滑油結構更多地向乘用車傾斜。未來，隨著我國汽車新增量和保有量的持續(xù)增加，車用潤滑油需求

22、也逐步增加，車用潤滑油消費量在未來將繼續(xù)維持上升的態(tài)勢，預計2020年中國汽車總保有量將達到2.2億輛，屆時車用潤滑油的消費量將達到420萬噸，市場占比將進一步提高至58%。二、項目運營組織結構（一）完善企業(yè)管理制度的意義1、未來，我國中小企業(yè)可以通過組建戰(zhàn)略聯(lián)盟，實現(xiàn)優(yōu)勢互補、風險和成本分擔、資源共享，降低市場進入成本，擴大業(yè)務范圍。中小企業(yè)要明確企業(yè)定位和發(fā)展目標，選擇合適的戰(zhàn)略伙伴，根據企業(yè)的資源、能力和需求，選擇供應鏈聯(lián)盟、生產聯(lián)盟、技術研發(fā)聯(lián)盟等形式，加強對聯(lián)盟關系的管理，完善雙方契約關系，通過建立學習機制、信任機制、利益分享機制和糾紛處理機制等，推進戰(zhàn)略雙方的互信、共贏。中小企業(yè)也

23、可以通過加入產業(yè)集群，增強企業(yè)市場競爭能力。要根據自身條件對企業(yè)進行價值鏈定位，通過調整產品結構、產銷結構等實現(xiàn)與集群內大中企業(yè)的多層次分工協(xié)作；利用集群條件重構企業(yè)管理和技術創(chuàng)新機制，并大力推進企業(yè)文化建設以適應集群文化環(huán)境。中小企業(yè)是我國國民經濟和社會發(fā)展的重要力量，促進中小企業(yè)發(fā)展，是保持國民經濟平穩(wěn)較快發(fā)展的重要基礎，是關系民生和社會穩(wěn)定的重大戰(zhàn)略任務。受國際金融危機沖擊，去年下半年以來，我國中小企業(yè)生產經營困難。中央及時出臺相關政策措施，加大財稅、信貸等扶持力度，改善中小企業(yè)經營環(huán)境，中小企業(yè)生產經營出現(xiàn)了積極變化，但發(fā)展形勢依然嚴峻。面對國際國內經濟發(fā)展新環(huán)境，“十三五”時期，中小

24、企業(yè)依然面臨著較大的經營壓力，資本、土地等要素成本持續(xù)維持高位，招工難、用工貴以及融資難融資貴等問題仍有待進一步緩解，傳統(tǒng)產業(yè)領域中的大多數(shù)中小企業(yè)處于產業(yè)鏈中低端，存在高耗低效、產能過剩、產品同質化嚴重等問題，盈利能力依然較弱，轉方式、調結構任務十分艱巨。2、民間投資是我國制造業(yè)發(fā)展的主要力量，約占制造業(yè)投資的85%以上，黨中央、國務院一直高度重視民間投資的健康發(fā)展。為貫徹黨的十九大精神，落實國務院對促進民間投資的一系列工作部署，工業(yè)和信息化部與發(fā)展改革委、科技部、財政部等15個相關部門和單位聯(lián)合印發(fā)了關于發(fā)揮民間投資作用推進實施制造強國戰(zhàn)略的指導意見，圍繞中國制造2025，明確了促進民營制

25、造業(yè)企業(yè)健康發(fā)展的指導思想、主要任務和保障措施，旨在釋放民間投資活力，引導民營制造業(yè)企業(yè)轉型升級，加快制造強國建設。民間投資是我國制造業(yè)發(fā)展的主要力量，約占制造業(yè)投資的85%以上，黨中央、國務院一直高度重視民間投資的健康發(fā)展。為貫徹黨的十九大精神，落實國務院對促進民間投資的一系列工作部署，工業(yè)和信息化部與發(fā)展改革委、科技部、財政部等15個相關部門和單位聯(lián)合印發(fā)了關于發(fā)揮民間投資作用推進實施制造強國戰(zhàn)略的指導意見，圍繞中國制造2025，明確了促進民營制造業(yè)企業(yè)健康發(fā)展的指導思想、主要任務和保障措施，旨在釋放民間投資活力，引導民營制造業(yè)企業(yè)轉型升級，加快制造強國建設。（二）法人治理結構xxx有限責

26、任公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進行組織和運行，建立有股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經理及高層管理人員分級權限決策的治理結構；股東大會擁有對公司資產的最終所有權并根據股權比例行使相應股東權；由股東大會選舉的董事組成公司董事會作為決策機構對股東大會負責并行使相應權限的經營決策權；由股東大會選舉產生的監(jiān)事和職工代表監(jiān)事組成的監(jiān)事會行使監(jiān)督權，維護股東利益，對股東大會負責；由董事會聘請的公司總經理及高級管理人員根據董事會決策進行企業(yè)的日常經營管理指揮活動，保持企業(yè)的市場競爭力和經營效率。xxx有限責任公司組織經營機構的設置按照“精簡、高效”的原則，而且業(yè)務開展、專業(yè)技術培訓、經營管理活動必須服從公司統(tǒng)一管

27、理；為保證各部門及全體員工之間的協(xié)調配合，以完成企業(yè)生產經營目標，按照中華人民共和國公司法的規(guī)定并結合企業(yè)實際情況對企業(yè)的組織機構進行設置。（三）公司管理體制xxx有限責任公司的機構設置按現(xiàn)代化企業(yè)制度設置管理體制，根據生產經營管理工作的實際需要，本著“力求精簡、實行全員聘用制，管理機構精簡，適用和提高效益”的原則確定。本期工程項目按車間及現(xiàn)代企業(yè)體制運作，實行生產管理現(xiàn)代化。實行生產管理現(xiàn)代化基礎是技術裝備水平先進、工人技術水平優(yōu)良，在此基礎上精簡機構，建立一套科學管理機構和管理體制，減少管理人員，人員編制根據生產設備的需要進行配置。生產設備、輔助生產設施、公用工程設施由生產車間統(tǒng)一管理。生

28、產車間對主要生產設備的正常運行、安全、產品質量負責。xxx有限責任公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展。第四章 風險因素分析及規(guī)避措施一、社會影響評價范圍及內容的界定該項目社會影響評價范圍是以xx經濟示范區(qū)項目建設地為重點，分析“潤滑油項目”對節(jié)約能源、減少排放、當?shù)厣鐣蜆I(yè)、居民收入、生活水平、不同群體、文教衛(wèi)生、弱勢群體、社會服務容量

29、等方面的影響。二、社會影響因素分析（一）項目實施對當?shù)鼐用袷杖氲挠绊戫椖拷ㄔO區(qū)域為xx經濟示范區(qū)項目建設地，無特殊環(huán)境功能區(qū)，也不屬于農業(yè)生產種植區(qū)，在該區(qū)域實施項目建設，不僅不會影響當?shù)剞r民正常種植生產，還能夠充分利用當?shù)厥Ｓ嗟呢S富勞動力資源，項目實施后能夠提供就業(yè)機會，吸收當?shù)鼐用駞⑴c第二產業(yè)，帶動和發(fā)展第三產業(yè)，在一定程度上緩解當?shù)鼐用竦木蜆I(yè)問題，因此，可以改變當?shù)剞r民僅靠種植獲得收入的狀況，因此，可以明顯地提高當?shù)鼐用竦氖杖?。（二）對所在地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響文教衛(wèi)生是提高人口素質的搖籃，是保護人類健康的基石；本期工程項目的技術含量、管理水平要求較高，需要引進培養(yǎng)一部分文化、技術素

30、質高的人才和有熟練技能、身體健康的一大批從業(yè)人員，也就是說要強化文化教育、衛(wèi)生事業(yè)是工業(yè)經濟發(fā)展基礎的意識，促進當?shù)卣诎l(fā)展公共社會事業(yè)方面做出部署，如進一步加強幼兒教育、義務教育、職業(yè)技術教育等；同時項目獲益后又以繳納稅金來回報社會，從而為進一步發(fā)展當?shù)氐奈幕⒔逃?、衛(wèi)生事業(yè)打下堅實的經濟基礎。（三）對當?shù)鼗A設施、社會服務容量和城市化進程等的影響本期工程項目的建成，將完善區(qū)域間路網結構和功能，提升xx經濟示范區(qū)項目建設地的整體形象，明顯改善當?shù)氐慕煌l件和出行環(huán)境，直接服務于xx經濟示范區(qū)項目建設地的規(guī)劃開發(fā)，促進項目區(qū)域的城鎮(zhèn)化進程。三、社會影響效果分析（一）主要社會影響效果分析本期工

31、程項目建設有利于繁榮地方經濟，取得較好的社會經濟效益；項目建成后，可以極大地改善xx經濟示范區(qū)項目建設地的環(huán)境狀況，進一步改善眉山市的投資環(huán)境，加快附近區(qū)域的建設與開發(fā)，引導該區(qū)域潤滑油產業(yè)結構和產業(yè)布局的調整，促進城鄉(xiāng)貿易的流通，帶動商業(yè)、建筑業(yè)、運輸業(yè)、加工業(yè)及文化教育產業(yè)等迅速發(fā)展，從而促進項目影響區(qū)域的經濟繁榮。（二）對土地利用效果分析1、本期工程項目擬總用地面積39839.91平方米（折合約59.73畝），項目的實施將會進一步減少土地可用量；此外，近年來，城市化、工業(yè)化的加速發(fā)展對建設用地的需求不斷擴張，而建設用地需求的擴張又導致占用耕地面積的不斷擴大。（三）對環(huán)境污染影響分析1、項

32、目施工活動對自然環(huán)境會造成污染性破壞，必然對生態(tài)環(huán)境產生一定的影響，項目建設因大量的開挖取土破壞土體的原有自然結構，土壤水循環(huán)被破壞，相應的生物鏈隨之改變，改變了動植物的生存環(huán)境，影響其生長活動規(guī)律，對生態(tài)系統(tǒng)的漫延造成障礙。2、積極發(fā)展再制造。圍繞傳統(tǒng)機電產品、高端裝備、在役裝備等重點領域，實施高端、智能和在役再制造示范工程，打造若干再制造產業(yè)示范區(qū)。加強再制造技術研發(fā)與推廣，研發(fā)應用再制造表面工程、疲勞檢測與剩余壽命評估、增材制造等關鍵共性技術工藝，開發(fā)自動化高效解體、零部件綠色清洗、再制造產品服役壽命評估、基于監(jiān)測診斷的個性化設計和在役再制造關鍵技術。引導再制造企業(yè)建立覆蓋再制造全流程的

33、產品信息化管理平臺，促進再制造規(guī)范健康發(fā)展。推進產品認定，鼓勵再制造產品推廣應用。應對氣候變化不僅是當今全球各國共同面臨的嚴峻挑戰(zhàn)，而且也是我國未來實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的內在要求。中華人民共和國國民經濟和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃綱要中明確提出，有效控制電力、鋼鐵、建材、化工等重點行業(yè)碳排放，推進工業(yè)等重點領域低碳發(fā)展。工業(yè)綠色發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）中提出，2020年單位工業(yè)增加值二氧化碳排放要比2015年下降22%，綠色低碳能源占工業(yè)能源消費量比重達到15%。這些要求必將推動工業(yè)低碳轉型發(fā)展，對未來工業(yè)發(fā)展產生重要而深遠的影響。3、（四）市場分析預測潤滑油的上游企業(yè)主要是石油化工企業(yè)和添加

34、劑制造企業(yè)，在上游中，石油經過提煉可以得到汽油、柴油、基礎油、煤油和瀝青等，而添加劑根據單劑和復合劑劃分，又有不同的種類，主要添加劑有極壓抗磨劑、清凈劑、分散劑等。潤滑油中游環(huán)節(jié)為潤滑油制造，主體是各個潤滑油企業(yè)，主要生產汽機油、柴機油、車輔油、防凍液、工業(yè)潤滑油等產品，成為整個潤滑油產業(yè)鏈存在的基礎和核心。下游是潤滑油的應用領域，潤滑油產品應用廣泛，幾乎包含了各個制造業(yè)、能源工業(yè)、工程機械、汽車等領域。潤滑油一般由基礎油和添加劑兩部分組成?；A油是潤滑油的主要成分，決定著潤滑油的基本性質，添加劑彌補和改善基礎油性能方面的不足，賦予新的性能，是潤滑油的重要組成部分?；A油作為原油產業(yè)鏈的下端產

35、品，是通過物理蒸餾方法從石油中提煉而成。根據美國石油學會（API）提出的分類標準，可以將基礎油按照飽和烴含量、粘度指數(shù)、硫含量分為五類。目前，我國基礎油消費主要以API類基礎油和APIII類基礎油及非標產品為主。按照潤滑油的使用場合不同，潤滑油有內燃機油、齒輪油、切削液等不同分類。不同場合、不同工況下需要使用的添加劑種類、比例也不盡相同。現(xiàn)代潤滑劑的五大添加劑為清凈劑、分散劑、抗磨劑、抗氧劑和黏度指數(shù)改進劑，是通用而核心的添加劑。隨著全球汽車工業(yè)不斷發(fā)展，汽車保有量不斷上升，對潤滑油的需求也持續(xù)增大，全球潤滑油供給和需求量雖有所震蕩，但是基本保持穩(wěn)定增長。根據中國潤滑油網數(shù)據顯示，2013-2

36、018年，全球潤滑油消耗量由3960萬噸增長至4660萬噸，年均增長率到達3.53%。潤滑油需求量中，車用油占比54%，工業(yè)用油占比為46%。上述統(tǒng)計中未包括船用油，目前，全球船用潤滑油的需求量約是250萬噸/年，其中船用氣缸油需求量占50%，約125萬噸/年，系統(tǒng)油需求量占35%，約87.5萬噸/年，中速機油需求量占15%，約37.5萬噸/年。其中亞洲航運公司占據全球船舶潤滑油需求逾一半。世界年人均潤滑油消耗約5千克，但地區(qū)差異非常顯著。北美人均消費量超過18千克。而亞太地區(qū)人均消費不足4千克，非洲僅僅2千克。西歐人均消耗約9千克，東歐和中東人均消耗接近8千克，拉丁美洲人均消費量也剛剛超過5

37、千克。作為全球經濟增長的引擎，亞太地區(qū)潤滑油行業(yè)將持續(xù)保持快速增長狀態(tài)，亞太地區(qū)人均消耗量較發(fā)達地區(qū)差距較大，市場增長空間十分樂觀。第五章 綜合評價1、創(chuàng)新的重要性不言而喻，而且中國在“趕超”進程中充分利用了創(chuàng)新的“后發(fā)優(yōu)勢”。然而，隨著中國躍居世界第一制造業(yè)大國、第一出口大國、第二經濟大國，隨著中國一系列產業(yè)和基礎設施躍居世界前列、為此投下的沉沒成本數(shù)額日益巨大，我們舍不得已經做出的巨額投入的惰性也在日滋月長；在理論上，一旦出現(xiàn)新的更先進的替代技術，完全有可能出現(xiàn)我們?yōu)槎栊运鄱荒芊e極跟上技術革新潮流、被今天的后發(fā)新興市場反超的現(xiàn)象。須知，在現(xiàn)在的后發(fā)新興市場經濟體中，不乏潛心鉆研中國發(fā)展

38、之道而力圖趕超者，他們當中未必沒有一個兩個、甚至更多國家已經具備了足夠資源與能力，能夠在某些領域有效整合利用其后發(fā)優(yōu)勢，而幫助他們發(fā)掘實現(xiàn)其后發(fā)優(yōu)勢的還可能是中國的創(chuàng)新者。在一些案例中，我們已經看到了這種苗頭。中國改革開放的經驗和邏輯表明，改革紅利終究會體現(xiàn)在促進經濟增長和改善人民生活水平上面。改革的頂層設計，一個題中應有之義就是做出相應的制度安排，在當事人之間合理分擔現(xiàn)實的改革成本，以及分享預期的改革紅利。近些年來，全國各地認真貫徹執(zhí)行全國主體功能區(qū)規(guī)劃，積極參與國家生態(tài)文明先行示范區(qū)建設，國土空間格局得到明顯改善。但值得注意的是，我國霧霾頻發(fā)、水土污染等問題依然嚴重，森林覆蓋率仍低于世界平

39、均水平，這種狀況難以滿足人民群眾生產生活中日益增長的生態(tài)需要。這要求不同區(qū)域按照國土空間美麗的內涵規(guī)定和國家頂層設計，根據區(qū)域自然稟賦和人文底蘊，準確定位主體功能，具體確立環(huán)境美麗的內涵和評價體系，統(tǒng)籌規(guī)劃國土空間的合理綜合利用、自然及人文資源優(yōu)勢生態(tài)化開發(fā)與保護，致力生產空間、生活空間、生態(tài)空間的優(yōu)化美化。同時，根據全國造林綠化規(guī)劃綱要（2016-2020年）等所設立的目標，結合各地實際層層分解和優(yōu)選細化，科學規(guī)劃綠色工程項目，遵循藝術設計與綠色設計規(guī)律，因地制宜地綠化美化村莊，建設區(qū)域、市域和城市綠道以及平原農田、江河防護林和碳匯林，推進山地造林、丘陵增綠、草原保護、灘地興林，實施石質山地

40、、礫石戈壁、廢棄礦山和采礦塌陷區(qū)的生態(tài)化改造，實現(xiàn)森林覆蓋率和林木綠化率的大幅提高；在濕地恢復和崩岸治理以及重要生態(tài)功能區(qū)生物多樣性保護上加大力度，促使自然濕地和自然保護區(qū)面積擴大、品質提升。由此彰顯各地獨特的生態(tài)活力，滿足特定時空人民群眾的需要，進而由點及面、延展升級，建成宜居宜業(yè)宜游的美麗環(huán)境。2、該項目適應國內和國際潤滑油行業(yè)總體發(fā)展趨勢，是國家支持和鼓勵發(fā)展的產業(yè)，潤滑油市場前景良好。3、該項目投資效益是顯著的；通過財務分析得出，項目將產生較好的經濟效益，并具有一定的抗風險能力，從投資經濟角度來評價，本期工程項目具備經濟合理性，而且具有較好的投資價值；通過經濟效益分析認定，達綱年投資利

41、潤率53.46%，投資利稅率62.94%，全部投資回報率40.09%，全部投資回收期3.99年，表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。3、undefined綜上所述，該項目經營狀況良好。在xx經濟示范區(qū)建設潤滑油項目，其建設選址合理，自然條件良好，綜合優(yōu)勢突出，功能分區(qū)明確，投資規(guī)模適度，符合xx經濟示范區(qū)及xx經濟示范區(qū)“十三五”潤滑油產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，切合xx經濟示范區(qū)經濟發(fā)展的實際需求，是一項經濟效益明顯、社會效益良好、環(huán)境保護效益突出的開發(fā)建設項目。本期工程項目的實施，對于增加國家財政收入，加快xx經濟示范區(qū)全面建設小康社會步伐具有重要意義。第六章

42、項目規(guī)劃數(shù)據分析表固定資產投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元4314.284391.80170.7510198.901.1工程費用萬元4314.284391.8017242.771.1.1建筑工程費用萬元4314.284314.2833.08%1.1.2設備購置及安裝費萬元4391.804391.8033.68%1.2工程建設其他費用萬元1492.821492.8211.45%1.2.1無形資產萬元661.76661.761.3預備費萬元831.06831.061.3.1基本預備費萬元434.34434.341.3.2漲價預備費萬元396

43、.72396.722建設期利息萬元3固定資產投資現(xiàn)值萬元10198.9010198.90流動資金投資估算表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產萬元17242.779087.7115786.9917242.7717242.7717242.771.1應收賬款萬元5172.832327.774138.265172.835172.835172.831.2存貨萬元7759.253491.666207.407759.257759.257759.251.2.1原輔材料萬元2327.781047.501862.222327.782327.782327.781.2.2燃料動力萬元116

44、.3952.3793.11116.39116.39116.391.2.3在產品萬元3569.261606.162855.403569.263569.263569.261.2.4產成品萬元1745.83785.621396.661745.831745.831745.831.3現(xiàn)金萬元4310.691939.813448.554310.694310.694310.692流動負債萬元14400.926480.4111520.7414400.9214400.9214400.922.1應付賬款萬元14400.926480.4111520.7414400.9214400.9214400.923流動資金萬元

45、2841.851278.832273.482841.852841.852841.854鋪底流動資金萬元947.27426.28757.83947.27947.27947.27總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元13040.75127.86%127.86%100.00%2項目建設投資萬元10198.90100.00%100.00%78.21%2.1工程費用萬元8706.0885.36%85.36%66.76%2.1.1建筑工程費萬元4314.2842.30%42.30%33.08%2.1.2設備購置及安裝費萬元4391.8043.06%43.06%33.68%2.2工程建設其他費用萬元661.766.49%6.49%5.07%2.2.1無形資產萬元661.766.49%6.49%5.07%2.3預備費萬元831.068.15%8.15%6.37%2.3.1基本預備費萬元434.344.26%4.26%3.33%2.3.2漲價預備費萬元396.723.89%3.89%3.04%3建設期利息萬元4固定資