利潤分配管理制度

1、浙江肯特科技股份有限公司利潤分配管理制度第一章 總則第一條 為了規(guī)范浙江肯特科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）的利潤分配行為，建立科學、持續(xù)、穩(wěn)定的分配機制，增強利潤分配的透明度，保證公司長遠可持續(xù)發(fā)展，切實保護中小投資者合法權益，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法等有關法律、法規(guī)以及浙江肯特科技股份有限公司章程（以下簡稱“公司章程”），并結合公司實際情況，制定本制度。第二條 公司制定利潤分配政策尤其是現(xiàn)金分紅政策時，應當履行必要的決策程序。董事會應當就股東回報事宜進行專項研究討論，詳細說明規(guī)劃安排的理由等情況。公司應當通過多種渠道（包括但不限于電話、傳真、郵箱、互動平臺等）充分

2、聽取中小股東的意見，做好利潤分配事項的信息披露工作。第二章 利潤分配順序第三條 公司應當重視投資者特別是中小投資者的合理投資回報，制定持續(xù)、穩(wěn)定的利潤分配政策。根據(jù)有關法律、法規(guī)和公司章程，公司稅后利潤按下列順序分配：（1）公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。（2）公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。（3）公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持

3、有的股份比例分配，但公司章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。（4）公司持有的本公司股份不參與分配利潤。第四條 公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。第三章 利潤分配政策第五條 利潤分配的原則：公司股利分配方案應從公司盈利情況和戰(zhàn)略發(fā)展的實際需要出發(fā)，兼顧股東的即期利益和長遠利益，應保持持續(xù)、穩(wěn)定的利潤分配政策，注重對投資者穩(wěn)定、合理的回報，但

4、公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營能力，并堅持如下原則：（1）按法定順序分配的原則；（2）存在未彌補虧損，不得分配的原則；（3）公司持有的本公司股份不得分配利潤的原則；（4）公司分配的利潤不得超過累計可分配利潤，不得影響公司持續(xù)經(jīng)營能力。第六條 公司利潤分配政策為采用現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結合的方式分配股利。第七條 公司現(xiàn)金分紅的條件和比例：公司在當年盈利、累計未分配利潤為正，且不存在影響利潤分配年度公司重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出事項的情況下，可以采取現(xiàn)金方式分配股利。公司是否進行現(xiàn)金方式分配利潤以及每次以現(xiàn)金方式分配的利潤占母公司可分配利潤的比例，須由公司股東

5、大會審議通過。第八條 公司發(fā)放股票股利的條件：公司在經(jīng)營情況良好，董事會認為發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益時，可以提出股票股利分配預案并交由股東大會審議通過。第九條 利潤分配的期間間隔：公司一般進行年度分紅，在公司盈利、現(xiàn)金流滿足公司正常經(jīng)營和長期發(fā)展的前提下，公司將實施積極的現(xiàn)金股利分配辦法，重視對股東的投資回報。公司在有關法規(guī)允許情況下根據(jù)盈利狀況可進行中期現(xiàn)金分紅。第十條 利潤分配方案的審議程序：公司董事會根據(jù)盈利情況、資金供給和需求情況提出、擬定利潤分配預案，并對其合理性進行充分討論，利潤分配預案經(jīng)董事會、監(jiān)事會審議通過后提交股東大會審議。股東大會審議利潤分配方案時，公司應當通

6、過各種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時回復中小股東關心的問題。第十一條 利潤分配政策的調整：公司根據(jù)行業(yè)監(jiān)管政策、自身經(jīng)營情況、投資規(guī)劃和長期發(fā)展的需要，或者根據(jù)外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化而確需對本制度及公司章程的利潤分配政策進行調整的，應以股東權益保護為出發(fā)點，詳細論證和說明原因后，經(jīng)董事會審議通過后提交股東大會審議，且應當經(jīng)出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權的2/3以上通過。調整后的利潤分配政策不得違反中國證監(jiān)會和全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)的有關規(guī)定以及其他法律法規(guī)。第四章 利潤分配的監(jiān)督約束機制第十二條 董事會和管理層執(zhí)行公司利潤分

7、配政策情況及決策程序接受監(jiān)事會的監(jiān)督。第十三條 董事會在決策和形成利潤分配預案時，要詳細記錄管理層建議、參會董事的發(fā)言要點、董事會投票表決情況等內容，并形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。第五章 利潤分配的執(zhí)行及信息披露第十四條 公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會作出決議后兩個月內完成股利（或股份）的派發(fā)事項。第十五條 公司應當嚴格執(zhí)行公司章程及制度確定的利潤分配分紅政策以及股東大會審議批準的利潤分配具體方案。確需對公司章程及本制度規(guī)定的利潤分配政策進行調整或變更的，需經(jīng)董事會審議通過后提交股東大會審議通過。第十六條 公司應嚴格按照有關規(guī)定在年度報告、半年度報告中詳細披露利潤分配方案和現(xiàn)金分紅政策執(zhí)行情況，說明是否符合公司章程及本制度的規(guī)定或者股東大會決議的要求，分紅標準和比例是否明確和清晰，相關的決策程序和機制是否完備。對現(xiàn)金分紅政策進行調整或變更的，需詳細說明調整或變更的條件和程序是否合規(guī)、透明。第十七條 公司董事會未作出利潤分配預案時，應當在定期報告中披露原因，并說明未用于分紅的資金留存公司的用途和使用計劃。第十八條 公司存在股東違規(guī)占用資金情況的，公司有權扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用公司的資金。第六章 附則第十九條 本制度未盡事宜，依照國家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司章程的有關規(guī)定執(zhí)行。本制度與法律、法規(guī)、其他規(guī)范性文件以及