寧波艾草深加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、一、項(xiàng)目發(fā)展背景灸法（又稱艾灸）是指以艾絨為主要材料，點(diǎn)燃后直接或間接熏灼體表穴位的一種治療方法；也可在艾絨中摻入少量藥末，以加強(qiáng)治療作用。公元550年，灸法由中國從朝鮮傳到日本，日本又把灸法擴(kuò)展應(yīng)用到預(yù)防、保健。艾灸不僅是一種治療，而且已成為一種文化。這種文化以各種方式流傳下來，并且又傳到西方發(fā)揚(yáng)光大。2017年我國艾灸產(chǎn)量達(dá)2.21萬噸。艾灸療法的主要材料為艾絨，艾絨是由艾葉加工而成，艾灸產(chǎn)業(yè)鏈的上游主要是艾草種植以及加工行業(yè)，如今，艾灸在健康領(lǐng)域和美容領(lǐng)域的消費(fèi)成為熱點(diǎn)，艾灸產(chǎn)業(yè)鏈的下游主要是醫(yī)療、美容、養(yǎng)生保健行業(yè)。在艾葉加工領(lǐng)域?yàn)榍逡簧拿駹I企業(yè)。據(jù)調(diào)查，由于受各種因素的影響，長久以

2、來，大多數(shù)艾葉加工企業(yè)被醫(yī)政主管部門以“產(chǎn)值小”而擋在大門之外，無法獲得藥或健字號生產(chǎn)準(zhǔn)入證。政策不到位，讓艾葉加工企業(yè)一直游走于“邊際”中。它們的艾灸產(chǎn)品無法步入各大藥店，極大地壓縮了應(yīng)有的利潤空間。相反一些擁有中醫(yī)藥生產(chǎn)牌照的企業(yè)，倒是靠著“貼牌”大發(fā)艾灸之財(cái)。據(jù)隨著大中醫(yī)文化在不斷升溫，未來幾年艾灸行業(yè)將迎來一個(gè)歷史發(fā)展新機(jī)遇，預(yù)計(jì)到2024年我國艾絨產(chǎn)量將達(dá)到5.74萬噸。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資5493.44(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金2247.81萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資7741.2

3、5萬元，其中：固定資產(chǎn)投資5493.44萬元，占項(xiàng)目總投資的70.96%；流動(dòng)資金2247.81萬元，占項(xiàng)目總投資的29.04%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3057.22萬元，占項(xiàng)目總投資的39.49%；設(shè)備購置費(fèi)2705.57萬元，占項(xiàng)目總投資的34.95%；其它投資-269.35萬元，占項(xiàng)目總投資的-3.48%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=5493.44+2247.81=7741.25（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價(jià)財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷65.00%,計(jì)劃收入10305

4、.10萬元，總成本8533.55萬元，利潤總額-3795.36萬元，凈利潤-2846.52萬元，增值稅326.55萬元，稅金及附加130.46萬元，所得稅-948.84萬元；第二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入11097.80萬元，總成本9059.01萬元，利潤總額-3875.30萬元，凈利潤-2906.47萬元，增值稅351.67萬元，稅金及附加133.47萬元，所得稅-968.83萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入15854.00萬元，總成本12211.75萬元，利潤總額3642.25萬元，凈利潤2731.69萬元，增值稅502.38萬元，稅金及附加151.56萬元，所得稅910.56萬元

5、。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入15854.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=502.38萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用12211.75萬元，其中：可變成本10509.14萬元，固定成本1702.61萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加151.56萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金

6、及附加+補(bǔ)貼收入=3642.25（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3642.2525.00%=910.56（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3642.25（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3642.2525.00%=910.56（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額3642.25萬元，繳納企業(yè)所得稅910.56萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=3642.25-910.56=2731.69（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可

7、以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=47.05%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=55.50%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=35.29%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入15854.00萬元，總成本費(fèi)用12211.75萬元，稅金及附加151.56萬元，利潤總額3642.25萬元，企業(yè)所得稅910.56萬元，稅后凈利潤2731.69萬元，年納稅總額1564.50萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.33年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.33年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對較小。六、綜合評價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)

8、年投資利潤率47.05%，投資利稅率55.50%，全部投資回報(bào)率35.29%，全部投資回收期4.33年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。對項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)設(shè)施要堅(jiān)持“三同時(shí)”制度，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益同環(huán)境保護(hù)效益全面、同步發(fā)展。為了保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議項(xiàng)目管理部門要強(qiáng)化項(xiàng)目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。七、市場預(yù)測分析艾灸，作為近幾年才新興起來的一項(xiàng)保健項(xiàng)目，在健康消費(fèi)和美容消費(fèi)市場上正日益正成為人們保健消費(fèi)的一大熱點(diǎn)。近年來，隨著生活水平的提高，人們的保健意識也已越來越高，健康消費(fèi)已由原來只是注

9、重“有病治病”的階段，發(fā)展到了開始注重“無病防病”的階段，消費(fèi)習(xí)慣也已由原來只注重外部保養(yǎng)，發(fā)展到了內(nèi)調(diào)外養(yǎng)、內(nèi)外兼修的新境界。我國有著豐富的艾草資源，也是潛在的健康旅游資源，市場空間和需求潛力巨大。中國艾灸產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，截至目前整體產(chǎn)業(yè)規(guī)模已超過百億元人民幣，成為中國中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，并且產(chǎn)業(yè)在全球市場的前景可期。艾草供作食用。最為普遍而常見的是早春采摘嫩葉芽制作“清明果”；現(xiàn)今已有多數(shù)人將嫩葉芽剁碎用于炒蛋、用艾草煮蛋、用艾梗制作雞湯煲，艾葉甜湯、艾葉阿膠粥、艾葉蒜湯、艾葉紅糖水、艾葉餅等食譜佳肴。經(jīng)常食用具有健胃、促進(jìn)胃分泌、增進(jìn)食欲：暖宮安胎、防癌、增強(qiáng)免疫力，預(yù)防感冒，降血壓

10、、降血脂、滋陰補(bǔ)虛、益肺、潤膚美容等功效。不失為一種典型的保健型蔬菜之一。繼承古法技藝而又賦時(shí)尚元素的艾草茶、艾草面、艾草糕點(diǎn)等新型養(yǎng)生食品問世，成為了國內(nèi)艾草食品行業(yè)的領(lǐng)跑者。一材有一材之用，一物有一物之性。艾草作為一種中藥材已經(jīng)長期且廣泛的應(yīng)用在醫(yī)學(xué)領(lǐng)域。古時(shí)的艾草在端午節(jié)前后會(huì)被大量使用。從時(shí)節(jié)的角度來說，端午時(shí)期天氣開始轉(zhuǎn)熱，空氣中的濕熱、溫毒之氣郁蒸，各種病毒和害蟲開始滋生，氣候也處于陰陽際會(huì)，這個(gè)時(shí)節(jié)人體的免疫力相對降低。而此時(shí)的艾草正當(dāng)繁茂的生長，氣味散發(fā)的最為濃烈的，具有提高免疫能力、解熱鎮(zhèn)靜，驅(qū)蚊等功效。依據(jù)艾草材料的這一特性，以夏日系列為出發(fā)點(diǎn)，確定了艾草應(yīng)用于日用品中的幾

11、個(gè)形式，如紙扇、紙鞋、驅(qū)蚊胸針、精油、純露等幾款產(chǎn)品。此外，艾草在中國人的生活還有“避邪”的文化意義，因此端午節(jié)時(shí)懸掛在門上的艾草并非僅僅為了驅(qū)蟲，它更可被看作是一種文化符號。從這意義上說，艾草是一種傳統(tǒng)的象征，一種情感上的寄托。人們由艾草所引發(fā)的辟邪祈福的愿望不會(huì)隨著端午節(jié)的結(jié)束而停止，這種觀念根植于每一個(gè)中國人的內(nèi)心。以艾草材料應(yīng)對人們的文化訴求，將其應(yīng)用在文具和日用品領(lǐng)域，設(shè)計(jì)了筆記本散熱架、多功能名片架、桌面燈具等。艾草在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上也有多種用途。已有專家學(xué)者將艾草粗提物用于防治甜菜夜蛾等農(nóng)作物害蟲的證例：艾草在畜禽養(yǎng)殖上的應(yīng)用，在我國已有幾千年的歷史，現(xiàn)代醫(yī)學(xué)的藥理研究表明艾草是一種廣

12、譜性抗菌抗病毒藥用植，在畜禽殖過程中添加喂飼艾草，可以較為有效地防治多種疾病的發(fā)生，增強(qiáng)畜禽體質(zhì)，促進(jìn)畜禽生長發(fā)育，提高飼料轉(zhuǎn)化率。并降低畜禽糞便中的臭味，增進(jìn)肉質(zhì)風(fēng)味。降低養(yǎng)殖成本，提高養(yǎng)殖效益。艾草在水產(chǎn)養(yǎng)殖方面也得到了開發(fā)應(yīng)用，在水產(chǎn)養(yǎng)殖中添加喂飼艾草具有誘食、增色、促進(jìn)生長、改善品質(zhì)、防治多種疾病發(fā)生等效用。不失為頗具農(nóng)業(yè)用途和開發(fā)利用前景的植物資源。艾草在工業(yè)上的應(yīng)用已有著較長的歷史，先者們早已將艾草用作加工生產(chǎn)染料，印泥等工業(yè)產(chǎn)原料，隨著人們對艾草開發(fā)利用、化學(xué)成份的深化研究，很可能研制開發(fā)出植物源農(nóng)、畜藥制劑，研發(fā)出頗具效用的系列藥品，在工業(yè)領(lǐng)域的用途將有可能得以進(jìn)一步拓寬。其廣

13、泛的用途無不顯示出產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，資源開發(fā)利用的良好商機(jī)。八、行業(yè)發(fā)展趨勢近年來，國家對中醫(yī)藥事業(yè)大力支持，人們對綠色醫(yī)療、中醫(yī)養(yǎng)生保健需求不斷增強(qiáng)，使國內(nèi)外中醫(yī)藥養(yǎng)生保健醫(yī)療產(chǎn)業(yè)的需求激增。河南省統(tǒng)計(jì)局剛剛公布的數(shù)據(jù)顯示，今年前11個(gè)月，我省中西藥品類消費(fèi)同比增長15.6%。近日，國家統(tǒng)計(jì)局南陽調(diào)查隊(duì)對艾草收購及加工企業(yè)開展調(diào)研時(shí)發(fā)現(xiàn)，南陽以艾草種植、加工、銷售為主線，以養(yǎng)生、健康、旅游為拓展的“艾產(chǎn)業(yè)”發(fā)展迅速，截至目前，南陽艾草產(chǎn)品年產(chǎn)量達(dá)6200噸，占全國50%以上，南陽艾草產(chǎn)業(yè)種植面積、產(chǎn)量產(chǎn)值、出口貿(mào)易額均居全國首位。截至目前，南陽加工艾草產(chǎn)品的注冊企業(yè)已有280多家，家庭作坊戶110

14、0余家，從事艾制品銷售的電商商戶2000余家，從業(yè)人員3萬多人，艾草產(chǎn)品年產(chǎn)量達(dá)6200噸，占全國50%以上，年銷售額超30億元。南陽艾草產(chǎn)業(yè)種植面積、產(chǎn)量產(chǎn)值、出口貿(mào)易額均居全國首位，南陽已經(jīng)形成了“艾產(chǎn)業(yè)”，助推產(chǎn)業(yè)規(guī)模以年均15%的速度快速發(fā)展。南陽艾加工產(chǎn)業(yè)經(jīng)過20多年發(fā)展，不僅開發(fā)和豐富了艾絨、艾條等傳統(tǒng)中醫(yī)保健艾草制品品類，還開發(fā)出了艾葉精油、艾葉茶、艾香、艾草護(hù)膚品、艾葉皂等生活保健艾制品，涉及藥用、灸用、食用、日用工業(yè)品等6個(gè)系列、100多個(gè)艾制品，覆蓋全國80%以上的艾用品市場，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷日、韓及歐洲多國。誕生了一批以“漢醫(yī)、綠瑩漢方、仙鶴、仙草、巢元方、菲揚(yáng)”等為代表的知名商

15、標(biāo)，暢銷國內(nèi)外?！巴鸢币蚱焚|(zhì)高、產(chǎn)量大、香氣濃郁、療效顯著等優(yōu)點(diǎn)，得到市場認(rèn)可。南陽艾產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有很多優(yōu)勢。南陽有48個(gè)艾草品種，是國內(nèi)艾草的天然基因庫。用艾草保健治病在我國歷史悠久。東漢醫(yī)圣張仲景的傷寒論中有6個(gè)處方用“宛艾”，其金匱要略中，用艾的方劑有20多個(gè)；明代李時(shí)珍的本草綱目中流傳有64個(gè)處方用艾。2010年底中醫(yī)針灸成功申請非物質(zhì)文化遺產(chǎn)后，中醫(yī)艾灸為艾草產(chǎn)業(yè)拓寬了更廣闊的國際市場。近年來，隨著艾產(chǎn)業(yè)在南陽的發(fā)展，部分艾產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)積極加大科研投入，與國內(nèi)大專院校和醫(yī)藥研究機(jī)構(gòu)廣泛合作，以發(fā)明人馬文曉為代表的產(chǎn)業(yè)帶頭人先后取得100多項(xiàng)專利，占全國同行業(yè)的80%以上，得到國家科

16、技部、省科技廳中小企業(yè)創(chuàng)新基金扶持。九、附表上年度營收情況一覽表序號項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入3014.934019.913732.783589.2114356.832主營業(yè)務(wù)收入2717.793623.723364.883235.4612941.842.1艾草制品(A)896.871195.831110.411067.704270.812.2艾草制品(B)625.09833.45773.92744.162976.622.3艾草制品(C)462.02616.03572.03550.032200.112.4艾草制品(D)326.13434.85403.79388.2615

17、53.022.5艾草制品(E)217.42289.90269.19258.841035.352.6艾草制品(F)135.89181.19168.24161.77647.092.7艾草制品(.)54.3672.4767.3064.71258.843其他業(yè)務(wù)收入297.15396.20367.90353.751414.99上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元14356.83完成主營業(yè)務(wù)收入萬元12941.84主營業(yè)務(wù)收入占比90.14%營業(yè)收入增長率（同比）24.69%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2842.55利潤總額萬元3238.29利潤總額增長率28.40%利潤總額增長量萬元716.2

18、6凈利潤萬元2428.72凈利潤增長率14.01%凈利潤增長量萬元298.44投資利潤率51.75%投資回報(bào)率38.82%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率25.22%企業(yè)總資產(chǎn)萬元14023.81流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元38.58%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元5409.75資產(chǎn)負(fù)債率27.93%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米22818.0734.21畝1.1容積率1.641.2建筑系數(shù)77.74%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝160.581.4基底面積平方米17738.771.5總建筑面積平方米37421.631.6綠化面積平方米2989.48綠化率7.99%2總投資萬元7741.252.1固定資產(chǎn)投資萬元54

19、93.442.1.1土建工程投資萬元3057.222.1.1.1土建工程投資占比萬元39.49%2.1.2設(shè)備投資萬元2705.572.1.2.1設(shè)備投資占比34.95%2.1.3其它投資萬元-269.352.1.3.1其它投資占比-3.48%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比70.96%2.2流動(dòng)資金萬元2247.812.2.1流動(dòng)資金占比29.04%3收入萬元15854.004總成本萬元12211.755利潤總額萬元3642.256凈利潤萬元2731.697所得稅萬元1.648增值稅萬元502.389稅金及附加萬元151.5610納稅總額萬元1564.5011利稅總額萬元4296.1912投資利潤

20、率47.05%13投資利稅率55.50%14投資回報(bào)率35.29%15回收期年4.3316設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）6817年用電量千瓦時(shí)526844.8518年用水量立方米7907.4119總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤65.4320節(jié)能率25.49%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤21.8122員工數(shù)量人261區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元113117.80同期產(chǎn)值萬元96442.83同比增長17.29%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家914規(guī)上企業(yè)家42從業(yè)人數(shù)人45700前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元55599.29去年同期47541.08萬元。1、xxx集團(tuán)（AAA）萬元13621.832、xxx投資公司萬元12231.843、xxx有

21、限公司萬元7227.914、xxx集團(tuán)萬元6115.925、xxx科技公司萬元3891.956、xxx公司萬元3613.957、xxx有限公司萬元278.008、xxx集團(tuán)萬元2279.579、xxx科技公司萬元2168.3710、xxx公司萬元1667.98區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元48059.971.1同期增加值萬元40888.181.2增長率17.54%2行業(yè)凈利潤萬元11297.852.12016年凈利潤萬元10190.182.2增長率10.87%3行業(yè)納稅總額萬元25035.433.12016納稅總額萬元21984.043.2增長率13.88%4201

22、7完成投資萬元22658.044.12016行業(yè)投資萬元10.63%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值131625.79149574.76169971.322利潤總額35086.7539871.3145308.313凈利潤15301.5917388.1719759.284納稅總額10624.2912073.0613719.395工業(yè)增加值51596.6158632.5166627.856產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率8.00%11.00%13.28%7企業(yè)數(shù)量109713381713土建工程投資一覽表序號項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主

23、體生產(chǎn)工程12541.3112541.3123700.2423700.242129.851.1主要生產(chǎn)車間7524.797524.7914220.1414220.141320.511.2輔助生產(chǎn)車間4013.224013.227584.087584.08681.551.3其他生產(chǎn)車間1003.301003.301374.611374.61127.792倉儲(chǔ)工程2660.822660.828918.908918.90582.922.1成品貯存665.21665.212229.722229.72145.732.2原料倉儲(chǔ)1383.631383.634637.834637.83303.122.3輔助

24、材料倉庫611.99611.992051.352051.35134.073供配電工程141.91141.91141.91141.9110.433.1供配電室141.91141.91141.91141.9110.434給排水工程163.20163.20163.20163.209.334.1給排水163.20163.20163.20163.209.335服務(wù)性工程1685.181685.181685.181685.18110.145.1辦公用房744.21744.21744.21744.2149.585.2生活服務(wù)940.97940.97940.97940.9744.586消防及環(huán)保工程475.4

25、0475.40475.40475.4034.956.1消防環(huán)保工程475.40475.40475.40475.4034.957項(xiàng)目總圖工程70.9670.9670.9670.96107.707.1場地及道路硬化4593.06736.12736.127.2場區(qū)圍墻736.124593.064593.067.3安全保衛(wèi)室70.9670.9670.9670.968綠化工程2054.3071.90合計(jì)17738.7737421.6337421.633057.22節(jié)能分析一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤65.431.1年用電量千瓦時(shí)526844.851.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤64.751.3年用水

26、量立方米7907.411.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.682年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤21.813節(jié)能率25.49%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元6256.981.1完成比例80.83%2完成固定資產(chǎn)投資萬元3801.842.1完成比例60.76%3完成流動(dòng)資金投資萬元2455.143.1完成比例39.24%人力資源配置一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1771.2人均年工資萬元4.071.3年工資額萬元942.232工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人392.2人均年工資萬元5.632.3年工資額萬元242.293企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人103.2人均年工資萬元

27、7.273.3年工資額萬元70.474品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人214.2人均年工資萬元5.634.3年工資額萬元124.395其他人員工資5.1平均人數(shù)人145.2人均年工資萬元6.535.3年工資額萬元59.806職工工資總額萬元1439.18固定資產(chǎn)投資估算表序號項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元3057.222705.57160.585493.441.1工程費(fèi)用萬元3057.222705.5712186.541.1.1建筑工程費(fèi)用萬元3057.223057.2239.49%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元2705.572705.5734.9

28、5%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元-269.35-269.35-3.48%1.2.1無形資產(chǎn)萬元-126.25-126.251.3預(yù)備費(fèi)萬元-143.10-143.101.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元-67.19-67.191.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元-75.91-75.912建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5493.445493.44流動(dòng)資金投資估算表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元12186.547944.008217.8712186.5412186.5412186.541.1應(yīng)收賬款萬元3655.962376.382559.173655.963655.963655.

29、961.2存貨萬元5483.943564.563838.765483.945483.945483.941.2.1原輔材料萬元1645.181069.371151.631645.181645.181645.181.2.2燃料動(dòng)力萬元82.2653.4757.5882.2682.2682.261.2.3在產(chǎn)品萬元2522.611639.701765.832522.612522.612522.611.2.4產(chǎn)成品萬元1233.89802.03863.721233.891233.891233.891.3現(xiàn)金萬元3046.641980.312132.643046.643046.643046.642流動(dòng)負(fù)

30、債萬元9938.736460.176957.119938.739938.739938.732.1應(yīng)付賬款萬元9938.736460.176957.119938.739938.739938.733流動(dòng)資金萬元2247.811461.081573.472247.812247.812247.814鋪底流動(dòng)資金萬元749.26487.03524.49749.26749.26749.26總投資構(gòu)成估算表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元7741.25140.92%140.92%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元5493.44100.00%100.00%70.96%2.

31、1工程費(fèi)用萬元5762.79104.90%104.90%74.44%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元3057.2255.65%55.65%39.49%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元2705.5749.25%49.25%34.95%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元-126.25-2.30%-2.30%-1.63%2.2.1無形資產(chǎn)萬元-126.25-2.30%-2.30%-1.63%2.3預(yù)備費(fèi)萬元-143.10-2.60%-2.60%-1.85%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元-67.19-1.22%-1.22%-0.87%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元-75.91-1.38%-1.38%-0.98%3建設(shè)期利息萬元4固

32、定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5493.44100.00%100.00%70.96%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元2247.8140.92%40.92%29.04%7鋪底流動(dòng)資金萬元749.2713.64%13.64%9.68%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元10305.1011097.8015854.0015854.0015854.001.1萬元10305.1011097.8015854.0015854.0015854.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元3297.633551.305073.285073.285073.283增值稅萬元326.55351.675

33、02.38502.38502.383.1銷項(xiàng)稅額萬元2536.642536.642536.642536.642536.643.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元1322.271423.982034.262034.262034.264城市維護(hù)建設(shè)稅萬元22.8624.6235.1735.1735.175教育費(fèi)附加萬元9.8010.5515.0715.0715.076地方教育費(fèi)附加萬元6.537.0310.0510.0510.059土地使用稅萬元91.2791.2791.2791.2791.2710稅金及附加萬元130.46133.47151.56151.56151.56折舊及攤銷一覽表序號項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年

34、第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3057.223057.22當(dāng)期折舊額2445.78122.29122.29122.29122.29122.29凈值611.442934.932812.642690.352568.062445.782機(jī)器設(shè)備原值2705.572705.57當(dāng)期折舊額2164.46144.30144.30144.30144.30144.30凈值2561.272416.982272.682128.381984.083建筑物及設(shè)備原值5762.79當(dāng)期折舊額4610.23266.59266.59266.59266.59266.59建筑物及設(shè)備凈值1152.565496.20522

35、9.614963.024696.434429.844無形資產(chǎn)原值-126.25-126.25當(dāng)期攤銷額-126.25-3.16-3.16-3.16-3.16-3.16凈值-123.09-119.94-116.78-113.63-110.475合計(jì)：折舊及攤銷4483.98263.43263.43263.43263.43263.43總成本費(fèi)用估算一覽表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元8044.135228.685630.898044.138044.138044.132外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元714.14464.19499.90714.14714.14714.143

36、工資及福利費(fèi)萬元1439.181439.181439.181439.181439.181439.184修理費(fèi)萬元31.9920.7922.3931.9931.9931.995其它成本費(fèi)用萬元1718.881117.271203.221718.881718.881718.885.1其他制造費(fèi)用萬元653.58424.83457.51653.58653.58653.585.2其他管理費(fèi)用萬元322.37209.54225.66322.37322.37322.375.3其他銷售費(fèi)用萬元555.40361.01388.78555.40555.40555.406經(jīng)營成本萬元11948.327766.418363.8211948.3211948.3211948.327折舊費(fèi)萬元266.59266.59266.59266.59266.59266.598攤銷費(fèi)萬元-3.16-3.16-3.16-3.16-3.16-3.169利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元12211.758533.559059.0112211.7512211.7512211.7510.1可變成本萬元10509.146830.947356.4010509.1410509.1410509.1410.2固定成本萬元1702.611702.611702.611702.611702.611702.6111盈虧平衡點(diǎn)