東莞市樟木頭污水處理廠特許權(quán)（bot）項(xiàng)目投標(biāo)文件商務(wù)方案(doc 20)

中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241目錄第一章項(xiàng)目概況第二章投資概算第二節(jié)概算的編制說明第三節(jié)投資概算表第三章融資方案第四章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一節(jié)成本分析第二節(jié)投資估算第三節(jié)財(cái)務(wù)分析第五章風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)因素第六章主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總附表表11國產(chǎn)設(shè)備費(fèi)用明細(xì)表表12進(jìn)口設(shè)備費(fèi)用明細(xì)表表13設(shè)備安裝費(fèi)用明細(xì)表表14自動(dòng)化控制系統(tǒng)費(fèi)用明細(xì)表表15管線、電氣、照明及其安裝費(fèi)用明細(xì)表中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241表16土建工程費(fèi)用明細(xì)表表17其他費(fèi)用明細(xì)表表18總投資概算表表31項(xiàng)目污水處理服務(wù)費(fèi)基價(jià)報(bào)價(jià)表表32總成本費(fèi)用估算表表33現(xiàn)金流量表表34損益表表35資產(chǎn)負(fù)債表表36資金來源與運(yùn)用表表37貸款償還平衡表表38敏感性與盈虧平衡分析表表39技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241第一章項(xiàng)目概況本項(xiàng)目為樟木頭污水處理廠（一期擴(kuò)建）工程，規(guī)劃紅線廠址選在樟木頭鎮(zhèn)柏地管理區(qū)旗嶺村，占地面積26039平方米。污水處理廠設(shè)計(jì)規(guī)模4萬M3/D，近期總規(guī)模6萬M3/D（目前一期工程已建成2萬M3/D）。設(shè)計(jì)進(jìn)水水質(zhì)CODCR300MG/LBOD5150MG/LSS200MG/LTN（以N計(jì)）40MG/LNH3N（以N計(jì)）30MG/LTP（以P計(jì)）3MG/LPH69設(shè)計(jì)出水水質(zhì)符合城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)GB189182002中一級(jí)B標(biāo)準(zhǔn)和廣東省地方標(biāo)準(zhǔn)水污染排放限值（DB44/262001）第二時(shí)段的一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)中較嚴(yán)者CODCR40MG/LBOD520MG/LSS20MG/LTN（以N計(jì)）15MG/LTP（以P計(jì)）05MG/L中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241NH3N（以N計(jì)）8MG/L第二章投資概算第一節(jié)編制依據(jù)1、國家計(jì)委、建設(shè)部計(jì)投資1993530號(hào)文件以及國家有關(guān)文件的精神；2、建設(shè)部建標(biāo)1996628號(hào)文件市政工程可行性研究投資估算編制辦法；3、東莞市環(huán)保產(chǎn)業(yè)促進(jìn)中心東莞市樟木頭污水處理廠特許權(quán)（BOT）項(xiàng)目招標(biāo)文件；4、初步設(shè)計(jì)文件東莞市樟木頭污水處理廠工程設(shè)計(jì)方案、初步設(shè)計(jì)圖紙；5、中國勘察設(shè)計(jì)協(xié)會(huì)、市政設(shè)計(jì)協(xié)會(huì)技術(shù)開發(fā)部給水排水建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)細(xì)則；6、全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額廣東省單位估價(jià)表；7、全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額廣東省單位估價(jià)表；8、東莞市建設(shè)工程價(jià)格信息。第二節(jié)概算的編制說明一、技術(shù)方案本工程的設(shè)計(jì)技術(shù)方案為CAST工藝，污水經(jīng)提升、沉砂、CAST生化中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241池、消毒等處理工藝，出水達(dá)標(biāo)排放。主要構(gòu)筑物有進(jìn)水提升泵房、沉砂池、CAST生化池、紫外線消毒水池、鼓風(fēng)機(jī)房、污泥脫水機(jī)房等。主要建筑物有綜合樓、宿舍、生產(chǎn)輔助用房等。二、主要設(shè)備及選型本污水處理廠的主要設(shè)備有1、工藝設(shè)備粗隔柵、細(xì)隔柵、提升泵、鼓風(fēng)機(jī)、污泥濃縮脫水一體機(jī)、潷水器、污泥回流泵、潛水?dāng)嚢杵鳌⒆贤饩€消毒系統(tǒng)、除臭系統(tǒng)等；2、儀表自控系統(tǒng)工控機(jī)、PLC系統(tǒng)、硫化氫監(jiān)測(cè)儀、COD在線檢測(cè)系統(tǒng)、DO測(cè)定儀、MLSS在線測(cè)量系統(tǒng)；分析化驗(yàn)儀器等。3、變壓器、高壓開關(guān)柜、低壓開關(guān)柜、各種控制箱、配電箱等。4、工作車輛污水處理廠配備小車一臺(tái)、污泥運(yùn)輸車輛1臺(tái)。設(shè)備選型情況1、關(guān)鍵設(shè)備水泵、鼓風(fēng)機(jī)、曝氣器、潷水器、污泥脫水機(jī)、PLC系統(tǒng)、潛水?dāng)嚢杵?、污泥泵等，選用國外知名品牌、且在國內(nèi)有良好業(yè)績的生產(chǎn)廠家的產(chǎn)品，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量，使污水處理廠能夠正常運(yùn)行。2、一般設(shè)備如粗隔柵、細(xì)隔柵、螺旋輸送器、砂水分離器、紫外線消毒系統(tǒng)、除臭系統(tǒng)等，選用國內(nèi)知名品牌、且有良好業(yè)績的環(huán)保廠家的產(chǎn)品，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量。三、水質(zhì)、水量的變化污水處理廠的進(jìn)出口均安裝有水質(zhì)、水量的檢測(cè)儀器，對(duì)污水處理廠的進(jìn)、出水進(jìn)行檢測(cè)。本概算僅根據(jù)設(shè)計(jì)的水質(zhì)、水量進(jìn)行計(jì)算，工藝設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)污水處理廠的工藝計(jì)算時(shí)，已考慮到水質(zhì)、水量的變化，對(duì)正常生產(chǎn)的沖擊。中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241至于水質(zhì)、水量的變化，而導(dǎo)致收費(fèi)的變化，本概算不予考慮，待BOT合同談判時(shí)雙方商定。四、水質(zhì)、水量在線檢測(cè)系統(tǒng)本項(xiàng)目的水質(zhì)、水量在線檢測(cè)系統(tǒng)計(jì)入概算。第三節(jié)投資概算表表11國產(chǎn)設(shè)備費(fèi)用明細(xì)表表12進(jìn)口設(shè)備費(fèi)用明細(xì)表表13設(shè)備安裝費(fèi)用明細(xì)表表14自動(dòng)化控制系統(tǒng)費(fèi)用明細(xì)表表15管線、電氣、照明及其安裝費(fèi)用明細(xì)表表16土建工程費(fèi)用明細(xì)表表17其他費(fèi)用明細(xì)表表18總投資概算表中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241第三章融資方案中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241第四章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一節(jié)成本分析一、制造成本估算1、燃料及動(dòng)力污水處理廠的用電負(fù)荷計(jì)算為46554KWH，用水量為80T/D，燃料及動(dòng)力消耗量及價(jià)格見下表表31燃料及動(dòng)力消耗量序號(hào)項(xiàng)目名稱單位年消耗量單價(jià)元合價(jià)萬元1電104KWH40781076309942新鮮水噸292001235合計(jì)31344中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241以上價(jià)格均為含稅價(jià)格，電增值稅率為17，新鮮水增值稅率13。2、原材料及輔助材料表32原材料及輔助材料消耗表序號(hào)項(xiàng)目名稱消耗量噸/年單價(jià)元合價(jià)萬元1原材料11絮凝劑（PAM）2064000082412混凝劑42050021合計(jì)1034以上表中價(jià)格均為含稅價(jià)。增值稅稅率為17。3、工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目定員28人，人均工資及福利費(fèi)按15000元/年。工資合計(jì)總額42萬元/年。4、污泥處置費(fèi)用污水處理廠產(chǎn)生的污泥運(yùn)至垃圾填埋場(chǎng)進(jìn)行填埋。污泥量26M3/D，含水率80；運(yùn)輸距離10KM。表33污泥處置序號(hào)項(xiàng)目名稱單位年垃圾量單價(jià)（元）合價(jià)（萬元）1污泥處置費(fèi)噸94901009492運(yùn)輸費(fèi)元/TKM21898中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241合計(jì)113885、備件與維修備件與維修費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的05計(jì)取。年修理費(fèi)20萬元。6、大修理費(fèi)修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的25計(jì)取。年修理費(fèi)100萬元。7、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用固定資產(chǎn)原值建設(shè)投資無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)建設(shè)期利息。折舊費(fèi)按直線法計(jì)算，殘值率為4。綜合折舊年限30年，原值3999萬元，年折舊額128萬元。8、管理費(fèi)用管理費(fèi)用包括攤銷費(fèi)及其他管理費(fèi)用。攤銷費(fèi)包括無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷。無形資產(chǎn)自生產(chǎn)期起10年內(nèi)攤銷完畢、遞延資產(chǎn)自生產(chǎn)期起5年內(nèi)攤銷完畢。9、財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用為項(xiàng)目壽命期間所發(fā)生的利息支出。10、相關(guān)稅費(fèi)營業(yè)稅及附加為56。所得稅稅率為30，按稅后利潤的10計(jì)取公益金，盈余公積金按稅后利潤的10計(jì)取。二、報(bào)價(jià)中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241根據(jù)招標(biāo)文件的有關(guān)規(guī)定、有關(guān)資料的要求、設(shè)計(jì)文件、設(shè)計(jì)圖紙，進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)算，得出污水處理收費(fèi)的報(bào)價(jià)。本項(xiàng)目污水處理收費(fèi)的報(bào)價(jià)為RMB082元/噸水。詳細(xì)報(bào)價(jià)見附表31東莞市樟木頭污水處理服務(wù)費(fèi)基價(jià)報(bào)價(jià)表。三、報(bào)價(jià)的編制依據(jù)1、國家計(jì)委、建設(shè)部計(jì)投資1993530號(hào)文件以及國家有關(guān)文件的精神；2、本項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)文件；3、全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額廣東省單位估價(jià)表；4、全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額廣東省單位估價(jià)表；5、東莞市建設(shè)工程價(jià)格信息；6、類似工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。第二節(jié)投資估算一、編制說明1、投資估算范圍本項(xiàng)目的圖紙估算范圍為東莞市樟木頭污水處理廠廠內(nèi)工程，不包含外中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241部污水管網(wǎng)工程。2、費(fèi)用計(jì)算說明辦公及生活家具購置費(fèi)按設(shè)計(jì)定員28人、每人2000元計(jì)算；聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按照設(shè)備購置費(fèi)的1計(jì)算；勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按照第一部分費(fèi)用的355計(jì)算；竣工圖費(fèi)按照設(shè)計(jì)費(fèi)用的8計(jì)算；工程監(jiān)理費(fèi)按照第一部分費(fèi)用的10計(jì)算；工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的025計(jì)算，計(jì)入第一部分工程費(fèi)用內(nèi)；基本預(yù)備費(fèi)按第一部分費(fèi)用和第二部分費(fèi)用之和的6計(jì)算；流動(dòng)資金按照分析詳細(xì)估算法計(jì)算。二、總投資1、流動(dòng)資金估算根據(jù)本廠的實(shí)際情況，按分類詳細(xì)估算法估算本項(xiàng)目流動(dòng)資金。流動(dòng)資金估算額為54萬元，70流動(dòng)資金考慮銀行貸款，貸款有效年利率488。表34流動(dòng)資金估算表年份單位萬元序號(hào)項(xiàng)目名稱周轉(zhuǎn)次數(shù)合計(jì)2345620中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q9615313773769775916168432411流動(dòng)資產(chǎn)2047898989898911應(yīng)收帳款121334585858585812存貨5522424242424121原材料126933333122在產(chǎn)品904622222123產(chǎn)成品18437191919191913現(xiàn)金24161777772流動(dòng)負(fù)債805353535353521應(yīng)付帳款1280535353535353流動(dòng)資金124254545454544流動(dòng)資金本年增加額54542、建設(shè)期利息建設(shè)投資估算額4128萬元，其中30為企業(yè)自籌，70為銀行貸款，貸款利率為518，建設(shè)期二年，各年投入50建設(shè)資金。建設(shè)期利息估算額為153萬元。3、總投資本項(xiàng)目建設(shè)投資估算額為4128萬元。其中固定資產(chǎn)投資3588萬元，固定資產(chǎn)其他投資306萬元，預(yù)備費(fèi)234萬元?？偼顿Y包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息、流動(dòng)資金三部分，合計(jì)4335萬元。4、貸款償還折舊費(fèi)和攤銷費(fèi)的100及可供分配利潤用于銀行貸款本金的償還。銀行貸款償還期1138年。貸款償還見附表38（貸款償還平衡表）。中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241第三節(jié)財(cái)務(wù)分析一、財(cái)務(wù)分析的依據(jù)該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）以及國家、當(dāng)?shù)氐亩愂照叩扔嘘P(guān)文件和規(guī)定。計(jì)算參數(shù)及數(shù)據(jù)的選取來自工藝專業(yè)提供的原材料、輔助材料、燃料及動(dòng)力消耗量和產(chǎn)品產(chǎn)量；原材料及輔助材料的價(jià)格由建設(shè)單位提供，并綜合考慮當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，按目前市場(chǎng)價(jià)格（含稅價(jià)）估算；本項(xiàng)目所需的燃料及動(dòng)力價(jià)格由建設(shè)單位提供。該工程的項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析是在完成初步的價(jià)格分析、工藝技術(shù)方案選擇等研究的基礎(chǔ)上，對(duì)項(xiàng)目投入產(chǎn)出的各種經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行初步調(diào)查、研究、預(yù)測(cè)、計(jì)算及論證，計(jì)算各項(xiàng)綜合經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)。二、財(cái)務(wù)分析1、銷售收入和營業(yè)稅及附加估算本項(xiàng)目廢水處理收費(fèi)當(dāng)作銷售收入計(jì)算。每年處理污水1460萬噸，每噸污水處理收費(fèi)082元。營業(yè)稅及附加為56。經(jīng)計(jì)算，正常年份銷售收入1197萬元，營業(yè)稅及附加為64萬元。2、財(cái)務(wù)盈利能力分析本項(xiàng)目所得稅稅率為30，按稅后利潤的10計(jì)取公益金，盈余公積金按稅后利潤的10計(jì)取。經(jīng)計(jì)算年均利潤總額為252萬元、所得稅為76萬元、稅后利潤為176萬元。詳見附表34損益表。3、清償能力分析本項(xiàng)目建設(shè)期2年，生產(chǎn)期為23年，開工負(fù)荷各年均按100考慮，基中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241準(zhǔn)收益率為4，經(jīng)計(jì)算，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為659，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為1189萬元（折現(xiàn)率4），靜態(tài)投資回收期1096年；稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為849，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為2206萬元（折現(xiàn)率4），靜態(tài)投資回收期951萬元。詳見附表33現(xiàn)金流量表。4、敏感性分析為了考察項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，對(duì)部分影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行性的因素（投資、收費(fèi)及經(jīng)營成本）進(jìn)行敏感性分析，假定這些因素變化5，10，15，20，計(jì)算結(jié)果表明本項(xiàng)目對(duì)廢水處理收費(fèi)最為敏感，次敏感因素是經(jīng)營成本。最不利條件下，其內(nèi)部收益率為109，低于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，從分析結(jié)果來看，噸水收費(fèi)不能低于073元。計(jì)算結(jié)果詳見附表38敏感度分析及盈虧平衡表。5、盈虧平衡分析BEP（生產(chǎn)期內(nèi)平均）6447；產(chǎn)量942萬噸從分析結(jié)果來看，本項(xiàng)目運(yùn)行到第十年以后生產(chǎn)壓力較小。計(jì)算結(jié)果詳見附表38敏感度分析及盈虧平衡表。6、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算及以上分析，可得出如下結(jié)論（1）若本項(xiàng)目得以實(shí)施，需建設(shè)投資4128萬元。（2）在上述條件下，企業(yè)每年平均獲得1197萬元的銷售收入，實(shí)現(xiàn)252萬元的利潤總額，投資回收期為1096年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為659，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為1189萬元。詳見附表39經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)計(jì)算指標(biāo)匯總表。中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見下表表35財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表項(xiàng)目計(jì)算值排水行業(yè)基準(zhǔn)值稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率全部投資6594稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資11890稅后投資回收期全部投資1096年18年投資利潤率581/投資利稅率729/本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率4，凈現(xiàn)值大于0；全部投資的靜態(tài)回收期小于行業(yè)基準(zhǔn)值，說明項(xiàng)目投資能夠在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)得到回收。據(jù)此判定項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241第五章風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策一、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)不可抗力是指當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免并且不能克服的自然時(shí)間和社會(huì)時(shí)間。不可抗力的一般原因是遭受不可抗力時(shí)間當(dāng)事人，對(duì)于因此而給對(duì)方造成損失的賠償責(zé)任，可以全部或部分免除。在BOT項(xiàng)目談判中，對(duì)不可抗力概念的內(nèi)涵意見一致，但對(duì)其外延范圍往往分歧較大，尤其是對(duì)社會(huì)時(shí)間的外延爭議最大。不可抗力時(shí)間造成的損失大致可分為直接損失和間接損失兩種，直接損失是指對(duì)項(xiàng)目設(shè)施本身造成的損失，間接是指喪失功能而導(dǎo)致的收益損失。（不可抗拒的自然風(fēng)險(xiǎn)即因地震、洪水、臺(tái)風(fēng)、海嘯、雷擊、火山爆發(fā)以及意外事故等）。二、采取的對(duì)策1、投保主要針對(duì)直接損失而言，即通過支付保險(xiǎn)費(fèi)把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給有承擔(dān)能力的保險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)種類依規(guī)定有建筑工程綜合保險(xiǎn)、第三方責(zé)任保險(xiǎn)、工傷事故賠償、設(shè)備物質(zhì)運(yùn)輸保險(xiǎn)等。2、尋求政府資助和保證這是針對(duì)間接損失而言，是對(duì)不能保險(xiǎn)或不能合理成本保險(xiǎn)的不可抗力中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產(chǎn)企業(yè)管理大全內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價(jià)格更實(shí)惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法。有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)無法確定成本，并在保險(xiǎn)后不能按照合理的保險(xiǎn)費(fèi)投保，這往往給BOT項(xiàng)目談判造成障礙，這樣發(fā)起人和債權(quán)人往往要求政府提供某種形式的政府資助和擔(dān)保，就是允許發(fā)起人在遭遇不可抗力