2016財政所履職盡責自查報告

2016財政所履職盡責自查報告 財政所履職盡責自查報告一 今年以來，單縣國稅局從落實崗位責任入手，突出績效管理，做到崗位、責任、能力、利益的有機結(jié)合，調(diào)動了國稅干部履職盡責的積極性，有力地促進了崗位責任的落實，推動了各項工作的開展。 一、實施崗責績效管理的背景 長期以來，職責不清、責任不明、管理不到位、工作積極性不高等問題一直是困擾基層管理的難題。 “崗位就是責任 ”專題教育活動開展以來，該局通過開展崗責自查活動，發(fā)現(xiàn)一些基層分局崗責不清、責任落實不到位，工作任務(wù)不落實，甚至貽誤工作 ;有些人員有崗無責，工作中拈輕怕重，不愿多做工作，而部分同志工作量過于集中，責任大扣分多，考核獎吃大鍋飯，挫傷了大家的工作積極性，現(xiàn)行考核機制的作用未得到有效發(fā)揮。 針對這些問題，該局組織相關(guān)人員深入基層進行廣泛深入調(diào)研，認真分析深層次原因，研究解決問題的辦法和措施。認為產(chǎn)生問題的根源在于崗責機制不健全，其中明確崗責是基礎(chǔ)，績效管理是關(guān)鍵，只有做到二者的有機結(jié)合，才能較好地解決以上問題。該局從問題較為突出的基層分局抓起，梳理工作事項，設(shè)立工作崗位，明確崗位職責，完善管理辦法，狠抓各項措施的落實，切實強化崗位責 任的績效管理，促進工作積極性的提高。 二、主要做法 (一 )深入調(diào)研，科學設(shè)置崗位。在深入各基層分局調(diào)研的基礎(chǔ)上，一是梳理工作事項，按照自上而下的原則，首先組織各科室對對應(yīng)分局的工作事項進行梳理。然后根據(jù)工作性質(zhì)相近、工作關(guān)聯(lián)度較高及分局目前實際工作事項在目前崗位的運作情況，進行歸類，設(shè)置了工作崗位。二是制定崗位職責。根據(jù)工作事項的具體內(nèi)容，進行概念化處理，形成各崗位的工作職責。三是明確日常工作，對經(jīng)常性、常規(guī)性的工作進行單獨明確，逐條列明完成時限，進行重點管理和考核。在設(shè)崗環(huán)節(jié)，區(qū)分分局不同情況，共設(shè)置了三 個系列的崗位。其中工作任務(wù)繁重、人員較多的城區(qū)分局、孫溜分局設(shè)置主崗 6個，輔崗 10個 ;其它分局設(shè)置主崗 6個，輔崗 6 個 ;稽查局設(shè)置主崗 14個，輔崗12個。明確日常工作 119項。 (二 )落實績效，制定管理辦法。按照崗位職責、崗位風險、工作難易程度、崗位待遇相匹配的原則，經(jīng)過廣泛調(diào)研和征求意見，制定了崗責績效管理辦法。一是明確崗位分值。每個崗位根據(jù)難易程度、工作量大小等合理確定一定分值。主崗統(tǒng)一設(shè)定為 100分，輔崗設(shè)定 5體分值由分局自行設(shè)定。主崗及輔崗分數(shù)累加值為國稅干部崗位績效考核分值。 二是設(shè)置崗位績效獎金，按人均固定數(shù)額核定到各單位。各單位考核獎發(fā)放總數(shù)嚴格控制在本單位核定獎金總額范圍內(nèi)。主崗考核獎采取縣局統(tǒng)一核定的方法，各輔崗獎金數(shù)額，由分局應(yīng)根據(jù)難易程度、工作量大小進行合理確定，原則上控制在30元 (三 )對號入座，組織定崗定責。每名國稅干部原則上至少應(yīng)確認一個崗位作為主崗，在此基礎(chǔ)上根據(jù)工作能力選擇一個輔崗作為兼崗。一是確定主崗。每名國稅干部根據(jù)現(xiàn)行工作崗位明確一個主崗，作為基本工作崗位，主崗采取國稅干部自主選崗和分局研究決定相結(jié)合的辦法確定。二是確定兼崗。在確定主崗 的同時，國稅干部可根據(jù)個人素質(zhì)、工作能力等因素選擇若干輔崗。輔崗采取競崗方式，在分局公開競爭，輔崗報名人員只有 1人，由分局根據(jù)實際情況可以直接確定。三是崗位確認。組織填寫崗位職責確認書，以示明確崗位和責任。四是崗位公示。崗位確定后，分局在本單位公示崗位確認情況，接受監(jiān)督。 (四 )嚴密組織，實施崗責考核。一是縣局考核部門按月下發(fā)各科室對分局的考核結(jié)果，由分局落實到個人。二是分局考核人員結(jié)合縣局考核結(jié)果并根據(jù)分局崗位績效情況對分局人員進行綜合考核，及時統(tǒng)計匯總考核結(jié)果，上報縣局考核部門。三是縣局考核部門及時匯總 考核情況計算每人應(yīng)得績效考核獎，并按月將績效考核獎統(tǒng)計情況傳遞財務(wù)部門兌現(xiàn)考核獎。四是按月公示考核結(jié)果。建立崗責績效考核結(jié)果公示欄，每月一公示，廣泛接受監(jiān)督。 三、取得的初步成效 (一 )增強了崗責意識。通過重新設(shè)立崗位，明確崗責，使每個同志進一步明確了自己的崗位是什么，職責有哪些，具體日常工作有哪些等，從而更好地盡職履責，提高了履責的能力和水平。 (二 )提高了履責積極性，激發(fā)了工作動力。根據(jù)崗責績效管理辦法，每增加一個崗位，就會得到一個崗位相應(yīng)的待遇，實現(xiàn)了責任、能力與利益的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。一個單位內(nèi)部崗位之間獎 金差距達 底改變了過去干與不干一個樣，干多干少一個樣的局面，激發(fā)了工作動力，調(diào)動了工作積極性。 (三 )樹立了正確的用人導向。崗責績效管理結(jié)果直接與個人經(jīng)濟利益、政治待遇掛鉤，通過設(shè)崗定責，真正發(fā)揮了基層業(yè)務(wù)骨干的作用，使那些素質(zhì)高、有能力、能干事的同志發(fā)揮應(yīng)有作用，并得到相應(yīng)的報酬和政治待遇，通過考核考出了正氣，營造了干事創(chuàng)業(yè)的良好氛圍。 (四 )推動了工作開展。通過落實崗責并嚴格考核，進一步理順了工作關(guān)系，暢通了履行崗責的渠道，在系統(tǒng)內(nèi)形成 “有崗則有責，盡責則有位 ”和 “盡責得褒獎，失職受懲處 ”的共識， 國稅干部積極履職盡責，促進了各項工作的順暢開展。上半年該局常規(guī)性工作考核居全市第三名。 1計完成收入 比增長 x%，增收 財政所履職盡責自查報告二 為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經(jīng)紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據(jù) (0xx文件的要求， 0體情況如下： 一、加強領(lǐng)導，精心組織 財 政所及時向政府領(lǐng)導作專題匯報，得到了領(lǐng)導的高度重視，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財政財務(wù)自檢自查的會議，依照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴格按照 “通知 ”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。 二、基本情況及自查結(jié)論 (一 )財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情況 1、 行行政單位會計制度、事業(yè)單位會計制度，有會計人員 中大學本科學歷 中學歷 存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。 2、會計崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機管理 (核算 )崗位、出納崗位。 3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定，內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè) “小金庫 ”行為。 (二 )內(nèi)部控制制度建立情況 1、崗位職責 。根據(jù)上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。涉及十八個崗位及會計、出納的職責，有所長崗位職責 ;預(yù)算會計崗位職責 ;行財會計崗位職責 ;農(nóng)財會計崗位職責 ;統(tǒng)發(fā)工資崗位職責 ;社會保障資金管理崗位職責 ;基建財務(wù)管理崗位職責 ;統(tǒng)計評價管理崗位職責 ;票據(jù)專管員崗位職責 ;住房基金專管員崗位職責 ;政府采購專管員崗位職責 ;信息員崗位職責 ;會計、出納崗位職責 ;檔案管理職責 ;財務(wù)統(tǒng)管崗位職責 ;稽查崗位 ;內(nèi)部審計崗位 ;微機管理崗位。 2、管理制度。管理制度有印章管理制度 ;會計檔案管理制度 ;賬戶和銀行對賬管理制度 ;資 金收入、支出管理 ;資金申請、審批、核銷、結(jié)賬管理 ;專項資金管理制度 ;政府采購管理 ;財務(wù)公開制度 ;固定資產(chǎn)管理 ;教育經(jīng)費及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費使用管理 ;行政問責辦法實施細則、首問首辦責任實施細則、限時辦結(jié)制實施細則。 通過財務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù) (賬戶動帳實時信息和異常預(yù)警通知 )的建立及執(zhí)行，已做到會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。 (三 )財政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況 1、地方財政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。 20年完成一般預(yù)算收入 年初預(yù)算數(shù) 較上年完成的 長 2、地方財政一般預(yù)算支出情況 2011年，地方一般預(yù)算支出 上年增支 其中上級?？钚纬傻闹С?上年 3、一般預(yù)算平衡情況 地方一般預(yù)算收入 上級補助 加上年結(jié)余 入總計 一般預(yù)算支出 上解支出 支出總計 收支相抵，全鎮(zhèn)財政年終滾存結(jié)余 本年結(jié)余 。 4、基金收支及平衡情況 本年收入 上級?？?)，本年安排支出 末無結(jié)余。 (四 )預(yù)算外資金收支情況 上年預(yù)算外資金結(jié)余 20一般預(yù)算外資金收入 籌資金收入 ， 20一般預(yù)算外支出 籌資金支出 ，年末累計預(yù)算外資金結(jié)余 中：專項資金結(jié)余 般預(yù)算外資金結(jié)余 籌資金結(jié)余 (六 )自查結(jié)論 1、無截留、隱 瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入問題。 2、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。 3、無擅自收費 (包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費 )以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。 4、無擅自購建應(yīng)當實行政府采購的建筑物、商品等問題。 5、無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當撥付的專項資金等問題。 6、無滯壓、截留、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。 7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。 8、無 “白條 ”入賬、使 用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問題。 9、無擅自開立、使用賬戶等問題。 三、存在的問題及處理意見 (一 )會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題： 1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。 2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。 3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。 4、不注重業(yè)務(wù)處理的細節(jié)。 處理意見：從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。 (二 )單位往來款項中存在的問題 1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。 2、長期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前形成的。 3、財統(tǒng)辦文體類原會計賬務(wù)移交不清，往來款不明。 處理意見：對債權(quán)債務(wù)進行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。 (三 )工程管理中合同管理、招投標、工作監(jiān)理管理薄弱。 處理意見：加大工程管理的學習、宣傳、加強監(jiān)管力度。 (四 )會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊，除總預(yù)算、預(yù)算外實行會計電算化外，其余均為手工記賬。 處理意見：根據(jù)實際情況逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理