中國節(jié)能全面預(yù)算管理信息系統(tǒng)實施解決方案

中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 1 中國節(jié)能全面預(yù)算管理信息系統(tǒng)中國節(jié)能全面預(yù)算管理信息系統(tǒng) 實施解決方案實施解決方案 用友軟件股份有限公司中國節(jié)能項目組 提交日期：2011年8月14日 文控編號: UFPMO-ZGJN-03-01 版本號： V2.0 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 2 文檔更新記錄 日期完成人版本備注 2011-8-17沈楊芳V1.0 2011-9-9蔡瑞仙V2.0 文檔審核記錄 日期審核人職務(wù)備注 2011-9-16劉錦項目總監(jiān) 2011-9-20陳立艷咨詢服務(wù)總監(jiān) 文檔去向記錄 拷貝份數(shù)接受人職務(wù)備注 鄭重聲明鄭重聲明: : 本文件涉及中國節(jié)能及用友軟件股份有限公司內(nèi)部資料，未經(jīng)雙方書面授權(quán)，任何組 織及個人不得外傳。 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 3 目目 錄錄 1.項目背景項目背景.5 1.1 公司介紹.5 1.2 前期工作回顧.5 1.3 項目特點.5 2.系統(tǒng)目標(biāo)系統(tǒng)目標(biāo).6 3.實施范圍實施范圍.7 3.1 公司范圍.7 3.2 產(chǎn)品范圍.8 3.3 業(yè)務(wù)范圍.8 4.預(yù)算產(chǎn)品實施方案總體介紹預(yù)算產(chǎn)品實施方案總體介紹.8 4.1 預(yù)算體系架構(gòu).8 4.2 預(yù)算編制.9 4.3 預(yù)算執(zhí)行.9 4.4 預(yù)算分析.10 4.5 預(yù)算調(diào)整.11 4.6 預(yù)算控制.11 4.7 預(yù)算審批流.11 4.8 預(yù)算合并.12 5.預(yù)算產(chǎn)品實施詳細說明預(yù)算產(chǎn)品實施詳細說明.12 5.1 預(yù)算主體設(shè)置.12 5.1.1 預(yù)算主體目錄.12 5.1.2 預(yù)算主體目錄說明.13 5.2 預(yù)算數(shù)據(jù)模型.14 5.2.1 預(yù)算樣表體系.14 5.2.2 預(yù)算指標(biāo)與維度的數(shù)據(jù)模型.17 5.3 其他方案.24 5.3.1 預(yù)算浮動表方案.24 5.3.2 預(yù)算公式方案.26 5.3.3 預(yù)算合并方案.27 5.3.4 接口方案.28 6.預(yù)算整體應(yīng)用流程預(yù)算整體應(yīng)用流程.29 6.1 預(yù)算樣表定制和下發(fā)的流程.29 6.2 預(yù)算編制流程.31 6.2.1 最末級預(yù)算主體預(yù)算編制流程.31 6.2.2 中間級預(yù)算主體預(yù)算編制流程.32 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 4 6.2.3 中國節(jié)能預(yù)算編制流程.34 6.2.4 中間級預(yù)算主體預(yù)算分解流程.35 6.2.5 最末級預(yù)算主體預(yù)算分解流程.36 1.附件附件.36 該項目已通過客戶測試驗證通過，實施進入準(zhǔn)備上線切換階段該項目已通過客戶測試驗證通過，實施進入準(zhǔn)備上線切換階段 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 5 1. 項目背景 1.1 公司介紹 中國節(jié)能環(huán)保集團公司是中國中央政府直接出資成立，國資委監(jiān)管的唯一一家主業(yè)為 節(jié)能減排、環(huán)境保護的企業(yè)，長期致力于推動節(jié)能環(huán)保技術(shù)進步與產(chǎn)業(yè)升級，始終專注于 城市節(jié)能環(huán)保基礎(chǔ)設(shè)施，專注于工業(yè)領(lǐng)域節(jié)能減排，專注于清潔技術(shù)和新能源業(yè)務(wù)，是中 國節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域規(guī)模最大、最具特色、最具競爭力的產(chǎn)業(yè)投資集團和集成服務(wù)運營商。 在“為建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會，為全球應(yīng)對氣候變化提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服 務(wù)，成為這個領(lǐng)域優(yōu)秀的貢獻者”的公司愿景下，公司圍繞節(jié)能減排、環(huán)境保護、新能源 和清潔技術(shù)三大主業(yè)方向，重點強化工程服務(wù)、運營管理服務(wù)、裝備制造和科技研發(fā)孵化 與產(chǎn)業(yè)化推廣四大支撐，各主業(yè)板塊已形成較強的核心競爭力和較大的產(chǎn)業(yè)規(guī)模。在以工 業(yè)節(jié)能減排改造、城市生態(tài)節(jié)能服務(wù)為主的節(jié)能環(huán)保技術(shù)服務(wù)領(lǐng)域，中國節(jié)能環(huán)保集團公 司作為中國政府有關(guān)部委指定的節(jié)能項目評估咨詢機構(gòu)、中央企業(yè)節(jié)能減排技術(shù)服務(wù)中心， 通過合同能源管理方式，在冶金、化工、建筑、照明等領(lǐng)域?qū)嵤┝舜笈?jié)能減排服務(wù)項目， 并為城市和區(qū)域提供整體的循環(huán)經(jīng)濟規(guī)劃和節(jié)能減排咨詢服務(wù)，在城市開發(fā)建設(shè)低碳經(jīng)濟 產(chǎn)業(yè)園區(qū)。 目前公司的主營業(yè)務(wù)范圍多為關(guān)系民生發(fā)展的領(lǐng)域，各主業(yè)板塊實力均居全國同行業(yè) 前三名，專業(yè)化整體優(yōu)勢十分突出，綜合素質(zhì)和整體水平體現(xiàn)了中央企業(yè)在節(jié)能減排和環(huán) 境保護領(lǐng)域的骨干和表率作用。 1.2 前期工作回顧 中國節(jié)能全面預(yù)算項目是在中國節(jié)能現(xiàn)有 NC 系統(tǒng)上搭建的。2009 年 7 月份已經(jīng)實施 了財務(wù)核算系統(tǒng)，并且在 2009 年 11 月份已經(jīng)上線使用了。目前中國節(jié)能集團已使用用友 公司的總賬模塊、固定資產(chǎn)模塊、現(xiàn)金管理模塊、IUFO 報表模塊、合并報表模塊、BI 分 析模塊。 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 6 1.3 項目特點 中國節(jié)能預(yù)算項目特點主要如下： 1.中國節(jié)能下屬單位眾多，預(yù)算主體共分 5 個層級，涉及 402 個編制層面預(yù)算主體，47 個合并匯總層面預(yù)算主體。具體預(yù)算主體明細參見附件 1-預(yù)算主體 。 2.中國節(jié)能從事多行業(yè)，由于行業(yè)的不同將導(dǎo)致預(yù)算指標(biāo)也不同。根據(jù)預(yù)算報表體系 ， 此不同主要反映在業(yè)務(wù)量指標(biāo)、主營業(yè)務(wù)成本指標(biāo)等方面。 3.根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)以及相關(guān)業(yè)務(wù)處理的特點，不同的預(yù)算主體涉及到的預(yù)算報表不一樣。 4.浮動表比較多，生產(chǎn)經(jīng)營計劃表和投資類計劃表多為浮動表。 5.兩套預(yù)算體系：內(nèi)部管理一套、國資委一套，內(nèi)部管理的預(yù)算內(nèi)容涵蓋了國資委預(yù)算 的內(nèi)容。 6.支持資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的預(yù)算合并。 2. 系統(tǒng)目標(biāo) 能夠縱向全面實現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的預(yù)測、制定及調(diào)整，預(yù)算目標(biāo)的分解及下達，預(yù)算目標(biāo) 的執(zhí)行與控制，預(yù)算目標(biāo)的偏差分析與偏差調(diào)整，預(yù)算考核等功能。 能夠橫向通過費用這條主線貫穿公司經(jīng)營管理活動的財務(wù)預(yù)算、費用管理、資金管理 等主要業(yè)務(wù)，實現(xiàn)全面預(yù)算管理系統(tǒng)與財務(wù)等相關(guān)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)集成。 能夠?qū)崿F(xiàn)以預(yù)算責(zé)任中心（歸口管理部門）為基本單位的計劃、預(yù)算、費用匯總、平 衡與控制流程。 能夠提供時間序列的年度、季度、月度分解口徑。 能夠提供并列的專業(yè)、項目、部門口徑的分解方式。 具體目標(biāo)： 1.建立中國節(jié)能統(tǒng)一的預(yù)算體系 1)設(shè)置中國節(jié)能所有的預(yù)算主體，并建立預(yù)算主體與核算主體的對應(yīng)關(guān)系。 2)搭建統(tǒng)一的預(yù)算指標(biāo)和維度，并建立預(yù)算指標(biāo)維度與會計科目及其他基礎(chǔ)檔案的 對應(yīng)關(guān)系。 3)依據(jù)預(yù)算指標(biāo)和維度，搭建統(tǒng)一的預(yù)算編制樣表體系和預(yù)算分析樣表體系。 4)針對每張預(yù)算樣表每個預(yù)算主體，配置其預(yù)算編制上報批復(fù)的流程。 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 7 5)針對預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算維度設(shè)置權(quán)限。 2.預(yù)算編制 1)支持各預(yù)算主體預(yù)算編制上報批復(fù)的流程。 2)針對預(yù)算編制過程中，預(yù)算編制、預(yù)算上報、預(yù)算審批等環(huán)節(jié)設(shè)置權(quán)限。 3.預(yù)算分析 1)設(shè)置預(yù)算分析表與預(yù)算編制表的對應(yīng)關(guān)系或設(shè)置取數(shù)公式。 2)針對預(yù)算分析表設(shè)置權(quán)限。 4.預(yù)算合并 1)完成中間表與三大主表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）的合并。 3. 實施范圍 具體實施單位范圍參見附件 1-預(yù)算主體 。 3.1 公司范圍 預(yù)算系統(tǒng)中組織結(jié)構(gòu)與核算系統(tǒng)中組織保持一致。其中集團總部要求設(shè)置所有職能部 門；二級與二級以下子公司下分別設(shè)“*公司本部”節(jié)點。系統(tǒng)按各子公司的歸屬關(guān)系自 動匯總。 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 8 5. 3.2 產(chǎn)品范圍 本次實施的產(chǎn)品范圍為計劃預(yù)算的預(yù)算基礎(chǔ)和全面預(yù)算模塊。 3.3 業(yè)務(wù)范圍 本次實施的業(yè)務(wù)范圍為全面預(yù)算管理及預(yù)算合并。 4. 預(yù)算產(chǎn)品實施方案總體介紹 根據(jù)中國節(jié)能全面預(yù)算管理的需要，結(jié)合軟件產(chǎn)品的自身功能，我們提供如下產(chǎn)品實 施方案: 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 9 4.1 預(yù)算體系架構(gòu) 全面預(yù)算系統(tǒng)自身的架構(gòu)關(guān)系及其與其他系統(tǒng)的接口關(guān)系如下圖所示： 4.2 預(yù)算編制 系統(tǒng)實施前，中國節(jié)能的預(yù)算編制由總部統(tǒng)一部署和安排，由各單位根據(jù)自己的情況 分別編制，預(yù)算指標(biāo)在各公司不盡相同，且沒有明確具體的費用類別，預(yù)算編制后，再逐 級匯總和上報。 系統(tǒng)實施后，由總部統(tǒng)一建立公共的預(yù)算指標(biāo)，統(tǒng)一設(shè)置所有預(yù)算樣表，并下發(fā)給各 單位使用，各單位分別以部門為預(yù)算主體編制管理費用預(yù)算。所有預(yù)算責(zé)任主體可以直接 在系統(tǒng)內(nèi)編制預(yù)算，并完成審批和匯總。 通過系統(tǒng)的實施，將從預(yù)算編制開始，促進公司預(yù)算管理的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化，同時也 可以使所有部門在預(yù)算系統(tǒng)這個統(tǒng)一的平臺上進行預(yù)算操作，從而為公司總部監(jiān)控各單位 預(yù)算執(zhí)行情況提供了條件。 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 10 4.3 預(yù)算執(zhí)行 系統(tǒng)實施前，中國節(jié)能的實際執(zhí)行數(shù)據(jù)靠財務(wù)人員手工從總賬系統(tǒng)中進行統(tǒng)計，工作 量較大，信息提供的周期較長，不利于發(fā)揮預(yù)算管理對公司業(yè)務(wù)發(fā)展的監(jiān)督和控制作用， 也無法及時滿足公司領(lǐng)導(dǎo)決策的需要。 為滿足預(yù)算編制、調(diào)整與分析的需要 ，預(yù)算系統(tǒng)中必須包含實際執(zhí)行數(shù)據(jù)，作為預(yù)算 編制時的參考和依據(jù)，以及預(yù)算執(zhí)行分析的必要數(shù)據(jù)條件等。 預(yù)算系統(tǒng)中的實際執(zhí)行數(shù)據(jù)主要由兩部分構(gòu)成，一部分為核算系統(tǒng)（NC）直接導(dǎo)入； 另一部分則由預(yù)算編制人員手工錄入。因此需開發(fā)實際數(shù)據(jù)錄入表格，由預(yù)算編制人員按 照表格要求錄入實際數(shù)據(jù)。 考慮到進行預(yù)算調(diào)整以及季度執(zhí)行分析的需要，因此要求實際數(shù)據(jù)（導(dǎo)入和手工錄入 的）期間到季度，隨管理的需要能靈活擴展期間至月。為確保核算系統(tǒng)與預(yù)算系統(tǒng)實際數(shù) 據(jù)的一致性，所有實際數(shù)據(jù)均不進行任何業(yè)務(wù)邏輯計算，在保證實際數(shù)據(jù)合理邏輯的前提 下允許進行匯總運算。 系統(tǒng)實施后，預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)將由系統(tǒng)自動從總賬系統(tǒng)取數(shù)，取數(shù)操作隨時可以進行， 所以，該部分工作效率將會大大提高，預(yù)算執(zhí)行情況可以隨時提取，有力的支持公司領(lǐng)導(dǎo) 決策的需要。取數(shù)分自動和手工兩種，兩種方式可以結(jié)合使用，自動取數(shù)指按預(yù)算表單進 行定時設(shè)置，系統(tǒng)在規(guī)定的時間將自動執(zhí)行取數(shù)動作，如同鬧鐘的設(shè)置，可以每天執(zhí)行一 次，而手工可以隨時進行，作為自動取數(shù)的補充方式。 4.4 預(yù)算分析 系統(tǒng)實施前，預(yù)算執(zhí)行情況的分析依靠財務(wù)人員手工將預(yù)算數(shù)據(jù)和實際執(zhí)行數(shù)據(jù)進行 對比，然后計算執(zhí)行百分比，由于執(zhí)行數(shù)據(jù)是財務(wù)人員從總賬系統(tǒng)查詢統(tǒng)計得到，所以， 公司領(lǐng)導(dǎo)和各業(yè)務(wù)部門無法直接得到，只能由財務(wù)部門統(tǒng)計完成后，再發(fā)送給公司領(lǐng)導(dǎo)或 各業(yè)務(wù)部門。 系統(tǒng)實施后，在預(yù)算分析節(jié)點設(shè)置預(yù)算分析模型，系統(tǒng)自動將預(yù)算數(shù)和執(zhí)行數(shù)進行組 合并計算執(zhí)行百分比。預(yù)算分析的對象可以按部門或項目進行月度執(zhí)行情況分析，也可以 將所有部門或項目進行匯總分析執(zhí)行情況。如果給公司領(lǐng)導(dǎo)和各業(yè)務(wù)部門分配系統(tǒng)權(quán)限， 則他們可以直接到系統(tǒng)內(nèi)查詢預(yù)算執(zhí)行情況，而且將不受時間的限制，隨時可以了解預(yù)算 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 11 執(zhí)行情況。即使不給各業(yè)務(wù)部門分配權(quán)限，如果他們需要預(yù)算執(zhí)行情況信息，財務(wù)部門也 可以隨時提供。 4.5 預(yù)算調(diào)整 中節(jié)能集團每年8月都將進行全面預(yù)算的調(diào)整，為保留原版與調(diào)整版的數(shù)據(jù)，以及不同 預(yù)算假設(shè)下的預(yù)算版本，系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)支持多版本的管理。 每年8月份的預(yù)算調(diào)整是針對本年8月至12月的數(shù)據(jù)進行預(yù)測，也可理解為“7+5滾動 預(yù)測” ，是基于前7個月的實際執(zhí)行數(shù)據(jù)，對后5個月進行預(yù)測。轉(zhuǎn)換成季度的角度，則是前 兩個季度為實際執(zhí)行數(shù)，對第三季、第四季度進行預(yù)測。 4.6 預(yù)算控制 系統(tǒng)實施前，缺乏預(yù)算控制的手段，預(yù)算管理仍停留在編制和分析的階段，無法真正 的將預(yù)算落到實處。 系統(tǒng)實施后，可以在報銷管理中實時的進行預(yù)算控制。當(dāng)報銷費用超預(yù)算時，在保存 單據(jù)的操作時點即進行控制，使單據(jù)無法保存，必須進行預(yù)算額度調(diào)整后，才能繼續(xù)進行 相關(guān)操作。 編制預(yù)算是按月進行，但是預(yù)算控制是以年為時間粒度進行控制。 4.7 預(yù)算審批流 預(yù)算審批工作流環(huán)節(jié)是在完成預(yù)算數(shù)據(jù)錄入，并進行該單位的預(yù)算指標(biāo)邏輯計算和匯 總之后，按預(yù)算管理架構(gòu)自下而上的確認(rèn)、提交、審批的過程。 通過利用預(yù)算系統(tǒng)流程管理功能，來實現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)逐級向上提交審核及向下批復(fù)的功 能，減少了預(yù)算審核過程中預(yù)算表格在匯總部門滯留與分發(fā)的過程，既保證預(yù)算匯總、上 報的及時性，同時規(guī)范了基本的審批流程，使預(yù)算工作能有序的進行。 以下為中節(jié)能集團系統(tǒng)中自下而上逐級提交的審批流程：（以下僅為二級單位上報集 團的基本審批流，僅供參考。 ） 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 12 4.8 預(yù)算合并 第一階段的預(yù)算合并不使用預(yù)算合并模塊完成，由 2 張明細交易表及 3 張合并抵銷調(diào) 整表組成，在交易表中填入明細交易數(shù)據(jù)后，合并抵銷調(diào)整表從中取相應(yīng)抵銷數(shù)據(jù)，再進 行合并。 5. 預(yù)算產(chǎn)品實施詳細說明 5.1 預(yù)算主體設(shè)置 5.1.1 預(yù)算主體目錄 預(yù)算主體目錄見附件 1-預(yù)算主體 。 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 13 5.1.2 預(yù)算主體目錄說明 5.1.2.1 預(yù)算主體分類 1.預(yù)算主體分為三種類型，第一種為合并匯總層面預(yù)算主體或者虛擬預(yù)算主體，第二種 為編制層面預(yù)算主體，第三種為部門主體。 說明： 1)對于合并匯總預(yù)算主體或者虛擬預(yù)算主體，業(yè)務(wù)處理上有以下特點： 從預(yù)算編制的角度來講，合并匯總預(yù)算主體不做具體的預(yù)算編制，主要是匯總合 并其直屬下級單位的預(yù)算； 從預(yù)算控制的角度來講，可在合并匯總預(yù)算主體層面設(shè)置統(tǒng)一的控制方案控制各 下級預(yù)算主體的預(yù)算執(zhí)行情況，各下級預(yù)算主體不允許修改上級下發(fā)的控制方案， 當(dāng)然各下級預(yù)算主體也可根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要增設(shè)個性化的控制方案； 從預(yù)算分析的角度來講，可以做跨預(yù)算主體的分析。 2)編制層面預(yù)算主體為具體預(yù)算主體，各預(yù)算主體在各自的帳套中進行各自的預(yù)算編制、 預(yù)算控制、預(yù)算調(diào)整和分析等。 3)部門主體只有集團本部設(shè)置，也要進行預(yù)算編制、控制、調(diào)整和分析。 5.1.2.2 預(yù)算主體編碼規(guī)則 預(yù)算主體的編碼同核算主體。 5.1.2.3 預(yù)算主體與核算主體對應(yīng)關(guān)系及解決方案 除以下特別說明外，預(yù)算主體與核算主體一一對應(yīng)。預(yù)算主體與核算主體不能完全對 應(yīng)的情況以及解決方案如下： 1.1 個預(yù)算主體對應(yīng)多個核算主體 目前無此情況。 2.部門主體。集團下設(shè) 20 個部門，在核算系統(tǒng)處是部門檔案，在預(yù)算系統(tǒng)中作為部門主 體存在，具體見預(yù)算主體手冊中“預(yù)算主體-部門”頁簽。 解決方案： 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 14 1)對應(yīng)關(guān)系：在預(yù)算系統(tǒng)中建立預(yù)算主體時，直接采用導(dǎo)入 uap導(dǎo)入部門檔案 的方式，將核算系統(tǒng)中的部門檔案導(dǎo)入預(yù)算主體節(jié)點作為部門主體存在。 2)對預(yù)算控制的影響：設(shè)置預(yù)算控制方案時，需要增加“部門檔案”行來確定能控 制到具體某個部門。 3)對預(yù)算執(zhí)行的影響：寫執(zhí)行數(shù)取數(shù)公式時，需要增加“部門檔案”行來確定能取 到具體某個部門數(shù)據(jù)。 5.1.2.4 預(yù)算主體層級說明及解決方案 預(yù)算主體共分 4 級，預(yù)算主體的層級將影響預(yù)算的匯總。在做預(yù)算匯總時，一般原則 為自下而上逐級匯總，但特別說明的情況除外，目前無特殊情況。 5.1.2.5 部分預(yù)算主體不使用核算模塊處理方式 目前節(jié)能系統(tǒng)中有 100 多家職能公司沒有核算系統(tǒng)，但是在此次預(yù)算實施過程中被納 入了預(yù)算體系，這時有兩種處理方式，列舉如下： 1.將這 100 多家主體在 UAP 中建賬，再導(dǎo)入成預(yù)算系統(tǒng)里的預(yù)算主體。此做法優(yōu)缺點如 下： 1)優(yōu)點：權(quán)限設(shè)置簡單，只需在 UAP 處創(chuàng)建用戶關(guān)聯(lián)相應(yīng)公司即可，無需在預(yù)算系 統(tǒng)里再設(shè)置權(quán)限。 2)缺點： 這些公司并不使用核算系統(tǒng)，以后也有可能不上核算，因此建賬屬于多余工 作。 每個公司需要一個一個輸入來增加。 2.直接在預(yù)算系統(tǒng)中創(chuàng)建預(yù)算主體，和 UAP 處無關(guān)。此做法優(yōu)缺點如下： 1)優(yōu)點：只需做一個 excel 列表，然后導(dǎo)入系統(tǒng)即可，創(chuàng)建主體的工作量極大減少。 2)缺點： 每個主體對應(yīng)的用戶關(guān)聯(lián)公司為集團，這樣就需要在預(yù)算系統(tǒng)中的系統(tǒng)權(quán)限 節(jié)點一個個的設(shè)置權(quán)限，以免他們看到別的公司的計劃，這個工作量較大。 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 15 這種新增加的主體創(chuàng)建的計劃，無法被其在 UAP 中的上級公司看到，也需要 通過權(quán)限設(shè)置的方式來實現(xiàn)。 經(jīng)過衡量，決定采用第一種方案。 5.2 預(yù)算數(shù)據(jù)模型 5.2.1 預(yù)算樣表體系 5.2.1.1 預(yù)算編制樣表 依據(jù)預(yù)算報表手冊 ，分類后的預(yù)算編制表單如下： 表格分類編號表格名稱 JY01-01 經(jīng)營計劃預(yù)算表-清潔能源 JY01-02 經(jīng)營計劃預(yù)算表-環(huán)保水務(wù) JY01-03 經(jīng)營計劃預(yù)算表-新型材料 JY01-04 經(jīng)營計劃預(yù)算表-綠色建筑 JY01-05 經(jīng)營計劃預(yù)算表-工程承包 JY01-06 經(jīng)營計劃預(yù)算表-節(jié)能服務(wù) JY01-07 經(jīng)營計劃預(yù)算表-健康產(chǎn)品 JY01-08 經(jīng)營計劃預(yù)算表-液晶產(chǎn)品 JY01-09 經(jīng)營計劃預(yù)算表-CNG JY01-10 經(jīng)營計劃預(yù)算表-貿(mào)易 JY01-11 經(jīng)營計劃預(yù)算表-裝備制造 JY01-12 經(jīng)營計劃預(yù)算表-礦產(chǎn)品開采加工 JY01-13 經(jīng)營計劃預(yù)算表-焦化煤氣 JY01-14 經(jīng)營計劃預(yù)算表-固廢處理 jy01-15 經(jīng)營計劃預(yù)算表-咨詢設(shè)計 經(jīng)營預(yù)算 jy01-16 經(jīng)營計劃預(yù)算表-其他 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 16 JY02 主營業(yè)務(wù)收入預(yù)算表 JY03 主營業(yè)務(wù)成本預(yù)算表 JY04 主營業(yè)務(wù)毛利預(yù)算表 JY05 其他業(yè)務(wù)利潤預(yù)算表 JY06 應(yīng)收賬款預(yù)算表 JY07 其他應(yīng)收款預(yù)算表 JY08 材料采購預(yù)算表 JY09 存貨預(yù)算表 JY10 材料采購預(yù)算表 JY11 銷售費用預(yù)算表 JY12 管理費用預(yù)算表 JY13 管理費用預(yù)算表(總經(jīng)辦） JY14 營業(yè)外收支預(yù)算表 JY15 職工薪酬預(yù)算表 ZB01 長期股權(quán)投資預(yù)算表 ZB02 投資收益預(yù)算表 ZB03 固定資產(chǎn)投資預(yù)算表 ZB04 無形資產(chǎn)投資預(yù)算表 ZB05 金融工具預(yù)算表 資本預(yù)算 ZB06 研發(fā)支出預(yù)算表 ZJ01 資金計劃預(yù)算表 ZJ02 籌資預(yù)算表 ZJ03 財務(wù)費用預(yù)算表 ZJ04 擔(dān)保預(yù)算表 資金預(yù)算 ZJ05 資金授信額度預(yù)算表 CW01 主要分析指標(biāo)預(yù)算表 CW02 EVA 指標(biāo)計算預(yù)算表 CW03 專項支出預(yù)算表 財務(wù)預(yù)算 CW04 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算表 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 17 CW05 利潤預(yù)算表 CW06 現(xiàn)金流量預(yù)算表 CW07 內(nèi)部債權(quán)債務(wù)交易預(yù)算表 CW08 現(xiàn)金流量關(guān)聯(lián)交易預(yù)算表 CW09 合并資產(chǎn)負(fù)債抵銷調(diào)整表 CW10 合并利潤抵銷調(diào)整表 CW11 合并現(xiàn)金流量抵銷調(diào)整表 編制需求： 1)對于編制層面的預(yù)算主體： 需要根據(jù)實際情況填寫各自的項目情況，項目的名稱和屬性都不確定； 按項目階段延續(xù)、新增、前期進行小計，并統(tǒng)計合計； 2)匯總合并層面的預(yù)算主體，需要將其所有下級預(yù)算主體的項目情況按項目階 段按預(yù)算主體分別列示。 a)解決方案：從系統(tǒng)實現(xiàn)的角度，難點在于如何將預(yù)算主體自動展現(xiàn)在預(yù)算編制表 上。我們的解決方案是在預(yù)算編制表中加入預(yù)算主體列，預(yù)算主體的名稱通過函 數(shù)自動獲取。 5.2.1.2 預(yù)算樣表編碼規(guī)則 按照預(yù)算樣表所處分類前兩位字母縮寫+數(shù)字序號編碼。如：CW01 表示是財務(wù)預(yù)算分 類里的第一張預(yù)算表。 特殊情況：經(jīng)營預(yù)算中的前 16 張樣表，前身均為 JY01 表，由于表格樣式太大，因此 拆分成 16 張，在 JY01 后面再加一級數(shù)字序號，使用 JY01-01JY01-16 來表示這些樣表。 5.2.2 預(yù)算指標(biāo)與維度的數(shù)據(jù)模型 在預(yù)算系統(tǒng)中，預(yù)算樣表做為一種展現(xiàn)形式，是由預(yù)算指標(biāo)和維度搭建而成的。因此 對預(yù)算指標(biāo)和維度的提取至關(guān)重要。 根據(jù)預(yù)算編制模型 ，提取的預(yù)算指標(biāo)和維度的數(shù)據(jù)模型見附件預(yù)算指標(biāo)手冊和 預(yù)算維度手冊 。 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 18 需要說明的是，由于時間的關(guān)系以及我們對中國節(jié)能預(yù)算體系理解的深度的關(guān)系，提 取的不一定準(zhǔn)確，也有可能需要對現(xiàn)有提取出來的指標(biāo)和維度進行重新分類和定義，這還 需要我們雙方進一步討論決定。 以下對提取的預(yù)算指標(biāo)和維度進行說明。 5.2.2.1 預(yù)算指標(biāo)和維度的分類 提取的預(yù)算指標(biāo)見預(yù)算指標(biāo)手冊 ，由于指標(biāo)和維度成員的創(chuàng)建都采用創(chuàng)建表單后 “匹配”的方式來生成，編碼由系統(tǒng)自動生成，因此在本手冊中，只根據(jù)表格結(jié)構(gòu)創(chuàng)建到 二級指標(biāo)分錄。 一級指標(biāo)一級指標(biāo)二級指標(biāo)二級指標(biāo) JY01-01 經(jīng)營計劃預(yù)算表-清潔能源 JY01-02 經(jīng)營計劃預(yù)算表-環(huán)保水務(wù) JY01-03 經(jīng)營計劃預(yù)算表-新型材料 JY01-04 經(jīng)營計劃預(yù)算表-綠色建筑 JY01-05 經(jīng)營計劃預(yù)算表-工程承包 JY01-06 經(jīng)營計劃預(yù)算表-節(jié)能服務(wù) JY01-07 經(jīng)營計劃預(yù)算表-健康產(chǎn)品 JY01-08 經(jīng)營計劃預(yù)算表-液晶產(chǎn)品 JY01-09 經(jīng)營計劃預(yù)算表-CNG JY01-10 經(jīng)營計劃預(yù)算表-貿(mào)易 JY01-11 經(jīng)營計劃預(yù)算表-裝備制造 JY01-12 經(jīng)營計劃預(yù)算表-礦產(chǎn)品開采加工 JY01-13 經(jīng)營計劃預(yù)算表-焦化煤氣 JY01-14 經(jīng)營計劃預(yù)算表-固廢處理 jy01-15 經(jīng)營計劃預(yù)算表-咨詢設(shè)計 jy01-16 經(jīng)營計劃預(yù)算表-其他 JY02 主營業(yè)務(wù)收入預(yù)算表 jy 經(jīng)營指標(biāo) JY03 主營業(yè)務(wù)成本預(yù)算表 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 19 JY04 主營業(yè)務(wù)毛利預(yù)算表 JY05 其他業(yè)務(wù)利潤預(yù)算表 JY06 應(yīng)收賬款預(yù)算表 JY07 其他應(yīng)收款預(yù)算表 JY09 存貨預(yù)算表 JY11 銷售費用預(yù)算表 JY12 管理費用預(yù)算表 JY13 管理費用預(yù)算表(總經(jīng)辦） JY14 營業(yè)外收支預(yù)算表 ZB02 投資收益預(yù)算表 ZB03 固定資產(chǎn)投資預(yù)算表 ZB04 無形資產(chǎn)投資預(yù)算表 ZB05 金融工具預(yù)算表 zb 資本指標(biāo) ZB06 研發(fā)支出預(yù)算表 ZJ01 資金計劃預(yù)算表 ZJ02 籌資預(yù)算表 ZJ03 財務(wù)費用預(yù)算表 zj 資金指標(biāo) ZJ05 授信額度預(yù)算表 CW01 主要分析指標(biāo)預(yù)算表 CW02 EVA 指標(biāo)計算預(yù)算表 CW03 專項支出預(yù)算表 CW04 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算表 CW05 利潤預(yù)算表 CW06 現(xiàn)金流量預(yù)算表 CW09 合并資產(chǎn)負(fù)債抵銷調(diào)整表 CW10 合并利潤抵銷調(diào)整表 cw 財務(wù)指標(biāo) CW11 合并現(xiàn)金流量抵銷調(diào)整表 說明： 1.將指標(biāo)分為 4 大類：經(jīng)營指標(biāo)、資本指標(biāo)、資金指標(biāo)、財務(wù)指標(biāo)。 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 20 2.新增維度共 16 個：明細維度、數(shù)據(jù)屬性、序號、成本項、存貨分類、職工薪酬、被投 資單位（客商檔案） 、投資性質(zhì)、投資類別、是否境外投資、是否納入合并范圍、是否 項目公司、固定資產(chǎn)類別、銀行、債權(quán)債務(wù)項目、現(xiàn)金流量項目。 3.指標(biāo)和維度分類主要考慮了兩方面的因素：第一是盡量根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)來劃分指標(biāo)和維 度；第二是每張表都涉及到的二級指標(biāo)按表樣分類，這樣方便管理。 5.2.2.2 預(yù)算樣表維度設(shè)置 根據(jù)預(yù)算編制需求，整理了預(yù)算維度手冊 ， 其中的“維度目錄”頁簽，將每張預(yù) 算表格的參數(shù)維、行維度、列維度、浮動維都列舉出來。每張表格的參數(shù)維都相同：主體、 業(yè)務(wù)方案、幣種、年維度。其他維度見下表： 表格分 類 編號表格名稱參數(shù)維（默認(rèn)）行維度列維度浮動維 JY01-01 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 清潔能源 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY01-02 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 環(huán)保水務(wù) 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY01-03 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 新型材料 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 產(chǎn)品 JY01-04 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 綠色建筑 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY01-05 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 工程承包 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 經(jīng)營預(yù) 算 JY01-06 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 節(jié)能服務(wù) 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 21 JY01-07 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 健康產(chǎn)品 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 JY01-08 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 液晶產(chǎn)品 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 JY01-09 經(jīng)營計劃預(yù)算表- CNG 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY01-10 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 貿(mào)易 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 JY01-11 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 裝備制造 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 JY01-12 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 礦產(chǎn)品開采加工 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY01-13 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 焦化煤氣 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY01-14 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 固廢處理 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 jy01-15 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 咨詢設(shè)計 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 jy01-16 經(jīng)營計劃預(yù)算表- 其他 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 JY02 主營業(yè)務(wù)收入預(yù) 算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 22 JY03 主營業(yè)務(wù)成本預(yù) 算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度、成 本項 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY04 主營業(yè)務(wù)毛利預(yù) 算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY05 其他業(yè)務(wù)利潤預(yù) 算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY06 應(yīng)收賬款預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY07 其他應(yīng)收款預(yù)算 表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 JY08 材料采購預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 存貨分 類 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY09 存貨預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY10 材料采購預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY11 銷售費用預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY12 管理費用預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY13 管理費用預(yù)算表 (總經(jīng)辦） 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 JY14 營業(yè)外收支預(yù)算主體、業(yè)務(wù)方案、 指標(biāo)數(shù)據(jù)屬性、 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 23 表幣種、年維度月維度 JY15 職工薪酬預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 職工薪 酬 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 ZB01 長期股權(quán)投資預(yù) 算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號、被投資單 位（客商檔案）、 投資性質(zhì)、投資 類別、是否境外 投資、是否納入 合并范圍、是否 項目公司 ZB02 投資收益預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 ZB03 固定資產(chǎn)投資預(yù) 算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度、固 定資產(chǎn) 類別 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 ZB04 無形資產(chǎn)投資預(yù) 算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 ZB05 金融工具預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 資本預(yù) 算 ZB06 研發(fā)支出預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo)、 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 ZJ01 資金計劃預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 資金預(yù) 算 ZJ02 籌資預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 24 ZJ03 財務(wù)費用預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 ZJ04 擔(dān)保預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 序號 ZJ05 授信額度預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 銀行 CW01 主要分析指標(biāo)預(yù) 算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 CW02 EVA 指標(biāo)計算預(yù) 算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 CW03 專項支出預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 CW04 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 CW05 利潤預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 CW06 現(xiàn)金流量預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 CW07 內(nèi)部債權(quán)債務(wù)交 易預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 對方主體、債權(quán) 債務(wù)項目 CW08 現(xiàn)金流量關(guān)聯(lián)交 易預(yù)算表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 明細維 度 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 對方主體、現(xiàn)金 流量項目 CW09 合并資產(chǎn)負(fù)債抵 銷調(diào)整表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 CW10 合并利潤抵銷調(diào) 整表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 財務(wù)預(yù) 算 CW11 合并現(xiàn)金流量抵 銷調(diào)整表 主體、業(yè)務(wù)方案、 幣種、年維度 指標(biāo) 數(shù)據(jù)屬性、 月維度 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 25 5.2.2.3 預(yù)算維度 系統(tǒng)中新增的維度定義列表如下： 維度定義編碼維度定義編碼維度定義名稱維度定義名稱 1MXWD 明細維度 2SJSX 數(shù)據(jù)屬性 3XH 序號 4CBX 成本項 5CHFL 存貨分類 6ZGXC 職工薪酬 7BTZDW 被投資單位（客商檔案） 8TZXZ 投資性質(zhì) 9TZLB 投資類別 10SFJWTZ 是否境外投資 11SFNR 是否納入合并范圍 12SFXMGS 是否項目公司 13GDZCLB 固定資產(chǎn)類別 14YN 銀行 15ZQZW 債權(quán)債務(wù)項目 16XJLL 現(xiàn)金流量項目 5.2.2.4 預(yù)算指標(biāo)與維度的編碼規(guī)則 本方案暫不提供預(yù)算指標(biāo)與維度的編碼規(guī)則，原因如下： 1.指標(biāo)和維度成員的創(chuàng)建都采用創(chuàng)建表單后“匹配”的方式來生成，編碼由系統(tǒng)自動生 成。 2.預(yù)算指標(biāo)與維度的編碼規(guī)則需要與客戶共同討論確定，我們提取的預(yù)算指標(biāo)和維度還 存在重新修改調(diào)整的可能。 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 26 5.3 其他方案 5.3.1 預(yù)算浮動表方案 在預(yù)算樣表手冊中，有一類特殊的表格，他們是根據(jù)用戶填制具體情況而增加表 格行數(shù)，我們稱之為浮動表，列表如下： 編號表格名稱浮動維 JY01-03 經(jīng)營計劃預(yù)算表-新型材料產(chǎn)品 JY01-05 經(jīng)營計劃預(yù)算表-工程承包序號 JY01-06 經(jīng)營計劃預(yù)算表-節(jié)能服務(wù)序號 JY01-07 經(jīng)營計劃預(yù)算表-健康產(chǎn)品序號 JY01-08 經(jīng)營計劃預(yù)算表-液晶產(chǎn)品序號 JY01-10 經(jīng)營計劃預(yù)算表-貿(mào)易序號 JY01-11 經(jīng)營計劃預(yù)算表-裝備制造序號 jy01-15 經(jīng)營計劃預(yù)算表-咨詢設(shè)計序號 jy01-16 經(jīng)營計劃預(yù)算表-其他序號 JY07 其他應(yīng)收款預(yù)算表序號 ZB01 長期股權(quán)投資預(yù)算表 序號、被投資單位（客商檔案）、投資性質(zhì)、投資類別、 是否境外投資、是否納入合并范圍、是否項目公司 ZB03 固定資產(chǎn)投資預(yù)算表序號 ZB06 研發(fā)支出預(yù)算表序號 ZJ04 擔(dān)保預(yù)算表序號 CW07 內(nèi)部債權(quán)債務(wù)交易預(yù)算表對方主體、債權(quán)債務(wù)項目 CW08 現(xiàn)金流量關(guān)聯(lián)交易預(yù)算表對方主體、現(xiàn)金流量項目 在這些表中，有幾點需要注意的事項： 1.浮動維度： 1)大部分浮動表中，作為浮動項的主要維度項目名稱或者產(chǎn)品名稱無法預(yù)先統(tǒng) 計到系統(tǒng)維度中，需要用戶手工填寫。也就是說，這些單元格必須設(shè)置為字符型 單元格，方便用戶填入中文。由于軟件限制，對于這些表，我們采用“序號”維 中國節(jié)能全面預(yù)算管理系統(tǒng)實施文檔 27 度作為浮動維度，用戶通過增加序號行來填制浮動表。要點如下： 增加序號維度，預(yù)置序號維度成員列表為：系統(tǒng)所有主體列表，加上每個主 體下 110 的序號。這是因為目前系統(tǒng)只能進行羅列匯總，因此必須通過主體 +數(shù)字的方式來保證每個主體匯總上來的數(shù)據(jù)不會被疊加到一起。 使用序號作為浮動行。 項目名稱或產(chǎn)品名稱設(shè)置為字符型單元格。 2.多浮動維度表： 1)ZB01、CW07、CW08 表浮動維度不止一個，要點如下： 軟件要求浮動維度單元格必須連續(xù)，因此表樣已經(jīng)做了相應(yīng)調(diào)整，確保浮動 維度單元格之間沒有普通維度單元格。 3.區(qū)域浮動維度表： 1)以“jy01-03 經(jīng)營計劃預(yù)算表-新型材料”表為例，需要進行區(qū)域浮動，部分表樣 如下： 本年預(yù)算數(shù) 項 目計量單位上年數(shù)量 數(shù)量單價金額 新型材料 * * * * 產(chǎn)量 - * * 產(chǎn)品 銷量 - - 我們可以看到，xx 產(chǎn)品是浮動區(qū)域，這類表的特