項(xiàng)目工程成本管理流程

嘉恒西安公司流程管理文件編號(hào)：JHXA-LC-CB001版號(hào)：A/0頁(yè)碼：第 6 頁(yè) 共 6 頁(yè)項(xiàng)目工程成本管理流程編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄日 期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人61. 目的1.1 加強(qiáng)項(xiàng)目工程成本管理，有效地控制項(xiàng)目開(kāi)發(fā)成本，保障項(xiàng)目工程成本目標(biāo)的達(dá)成。2. 適用范圍2.1 適用于公司所有開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的工程成本控制工作。3. 術(shù)語(yǔ)與定義3.1 全過(guò)程工程成本管理：房地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中各階段的（論證階段、策劃階段、設(shè)計(jì)階段、采購(gòu)階段、施工階段、入住階段和物業(yè)管理階段）工程成本計(jì)劃、執(zhí)行、控制與改進(jìn)；3.2 工程目標(biāo)成本的各階段預(yù)算深度要求：原則上，工程目標(biāo)成本（可研版）、工程目標(biāo)成本（定位版）細(xì)化到工程成本二級(jí)科目；工程目標(biāo)成本（概念版）細(xì)化到工程成本三級(jí)科目；工程目標(biāo)成本（方案版）細(xì)化到工程成本四級(jí)科目；工程目標(biāo)成本（施工圖版）細(xì)化到工程成本五級(jí)及以下科目。4. 職責(zé)4.1 成本合約部4.1.1 論證階段進(jìn)行工程成本估算；4.1.2 定位階段進(jìn)行工程成本估算；4.1.3 設(shè)計(jì)階段進(jìn)行成本優(yōu)化，下達(dá)設(shè)計(jì)限額和成本控制建議，進(jìn)行建安成本概算；4.1.4 負(fù)責(zé)施工圖階段建安成本預(yù)算；4.1.5 負(fù)責(zé)歸集設(shè)計(jì)、建安成本并提交財(cái)務(wù)部；4.1.6 負(fù)責(zé)在方案設(shè)計(jì)完成后組織成本結(jié)果分析，編制工程成本控制報(bào)告；4.1.7 負(fù)責(zé)建安類(lèi)成本動(dòng)態(tài)控制并編制工程成本動(dòng)態(tài)信息表；4.1.8 負(fù)責(zé)工程結(jié)算；4.1.9 負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)階段成本優(yōu)化后評(píng)估。4.2 財(cái)務(wù)部4.2.1 負(fù)責(zé)匯總編制項(xiàng)目目標(biāo)成本。4.3 營(yíng)銷(xiāo)部4.3.1 論證階段提出產(chǎn)品初步建議及營(yíng)銷(xiāo)節(jié)點(diǎn)；4.3.2 項(xiàng)目定位策劃階段提出項(xiàng)目定位報(bào)告、產(chǎn)品定位策劃報(bào)告。4.4 研發(fā)設(shè)計(jì)部/技術(shù)部/精裝管理部4.4.1 按設(shè)計(jì)限額組織或調(diào)整設(shè)計(jì)；4.4.2 按成本目標(biāo)組織選型定板（確定產(chǎn)品的規(guī)格型號(hào)品質(zhì)，但不涉及品牌，原則上不能使產(chǎn)品有市場(chǎng)唯一性）。5. 工作程序5.1 項(xiàng)目論證、定位階段項(xiàng)目工程成本預(yù)控目標(biāo)的確定5.1.1 對(duì)公司有意向參與拍賣(mài)或合作開(kāi)發(fā)的地塊，在接到研發(fā)設(shè)計(jì)部提交的可研階段項(xiàng)目設(shè)計(jì)文件（規(guī)劃設(shè)計(jì)草案）、營(yíng)銷(xiāo)部提交的關(guān)于項(xiàng)目初步定位建議和競(jìng)爭(zhēng)樓盤(pán)信息、開(kāi)發(fā)部提交的土地規(guī)劃指標(biāo)及相關(guān)土地狀況資料后，成本合約部根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)進(jìn)行項(xiàng)目建安成本估算，完成工程目標(biāo)成本（可研版），經(jīng)成本合約總監(jiān)審批后，提交開(kāi)發(fā)部作為可行性研究報(bào)告的組成部分；5.1.2 公司在評(píng)審、審批可行性研究報(bào)告時(shí)，一并評(píng)審、審批工程目標(biāo)成本（可研版）；5.1.3 可行性研究報(bào)告通過(guò)后，工程目標(biāo)成本（可研版）自動(dòng)成為下階段項(xiàng)目成本預(yù)控目標(biāo)；5.1.4 項(xiàng)目定位策劃階段，成本合約部對(duì)建安成本估算進(jìn)行修正，并匯總建安成本估算形成工程目標(biāo)成本（定位版），經(jīng)成本合約總監(jiān)審批后指導(dǎo)項(xiàng)目概念設(shè)計(jì)。5.2 概念設(shè)計(jì)階段工程成本控制5.2.1 項(xiàng)目定位策劃完成后，由營(yíng)銷(xiāo)部向研發(fā)設(shè)計(jì)部提交項(xiàng)目定位報(bào)告，供其進(jìn)行概念規(guī)劃設(shè)計(jì)的準(zhǔn)備工作。研發(fā)設(shè)計(jì)部根據(jù)成本合約部提供的工程目標(biāo)成本（定位版），分析項(xiàng)目定位階段成本控制要求和建議，組織概念設(shè)計(jì)的編制工作；5.2.2 研發(fā)設(shè)計(jì)部向成本合約部提交概念設(shè)計(jì)成果初稿，成本合約部進(jìn)行成本估算并匯總形成工程目標(biāo)成本（概念版），經(jīng)成本合約總監(jiān)審批后，指導(dǎo)后續(xù)項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)。5.3 方案設(shè)計(jì)階段工程成本控制5.3.1 成本合約部依據(jù)工程目標(biāo)成本（概念版）、研發(fā)設(shè)計(jì)部提供的方案設(shè)計(jì)成果（方案設(shè)計(jì)成果，包括設(shè)計(jì)單位提供的設(shè)計(jì)文件和造價(jià)文件）與項(xiàng)目產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)（初稿），進(jìn)行建安成本估算，并于方案設(shè)計(jì)評(píng)審會(huì)后10天內(nèi)完成項(xiàng)目建安成本估算修訂，形成工程目標(biāo)成本（方案版）；5.3.2 成本合約部在方案評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，進(jìn)行方案設(shè)計(jì)階段建安成本分析，并據(jù)此形成擴(kuò)初設(shè)計(jì)限額設(shè)計(jì)要求及成本控制建議，納入到擴(kuò)初設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)中予以落實(shí)。5.4 擴(kuò)初設(shè)計(jì)階段工程成本控制5.4.1 技術(shù)部根據(jù)成本合約部的擴(kuò)初設(shè)計(jì)限額設(shè)計(jì)要求及成本控制建議，對(duì)項(xiàng)目建安成本進(jìn)行具體落實(shí)、實(shí)施；5.4.2 成本合約部在接到技術(shù)部提供的擴(kuò)初設(shè)計(jì)成果（包括設(shè)計(jì)單位提供的設(shè)計(jì)文件、造價(jià)文件）與項(xiàng)目產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)（終稿）后，于15天內(nèi)完成項(xiàng)目建安成本概算，項(xiàng)目建安成本概算數(shù)據(jù)作為評(píng)審擴(kuò)初設(shè)計(jì)成本控制的參考；5.4.3 如項(xiàng)目不進(jìn)行擴(kuò)初設(shè)計(jì)，則跳過(guò)5.4，直接進(jìn)入5.5 施工圖設(shè)計(jì)階段成本控制。5.5 施工圖設(shè)計(jì)階段工程成本控制5.5.1 成本合約部在擴(kuò)初設(shè)計(jì)內(nèi)部評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，進(jìn)行擴(kuò)初設(shè)計(jì)階段成本分析，提出施工圖限額設(shè)計(jì)要求及成本控制建議，并組織研發(fā)設(shè)計(jì)部、技術(shù)部評(píng)審。施工圖限額設(shè)計(jì)要求及成本控制建議作為施工圖設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)附件，成為施工圖設(shè)計(jì)階段的成本控制依據(jù)，由技術(shù)部具體落實(shí)、實(shí)施；5.5.2 材料設(shè)備設(shè)計(jì)選型的成本控制：技術(shù)部在進(jìn)行對(duì)應(yīng)材料設(shè)備設(shè)計(jì)選型時(shí)，應(yīng)在成本目標(biāo)范圍內(nèi)進(jìn)行。如價(jià)格超成本目標(biāo)，由成本合約部按權(quán)限報(bào)公司審批；5.5.3 施工圖設(shè)計(jì)完成后，成本合約部接到技術(shù)部提供的施工圖設(shè)計(jì)成果后，在施工圖設(shè)計(jì)評(píng)審會(huì)后45天內(nèi)完成項(xiàng)目建安成本預(yù)算；5.5.4 成本合約部負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程目標(biāo)成本（含設(shè)計(jì)、建安）的匯總、編制，經(jīng)成本合約總監(jiān)審核后，報(bào)預(yù)算委員會(huì)審定，審定后提交財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)項(xiàng)目費(fèi)用目標(biāo)成本（含報(bào)建、營(yíng)銷(xiāo)、財(cái)務(wù)、管理等）的匯總、編制，經(jīng)預(yù)算會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核后，報(bào)預(yù)算委員會(huì)審定； 5.5.5 由財(cái)務(wù)部匯總項(xiàng)目工程目標(biāo)成本和項(xiàng)目費(fèi)用目標(biāo)成本，編制形成公司項(xiàng)目目標(biāo)成本（正式版），經(jīng)預(yù)算會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，提報(bào)預(yù)算委員會(huì)審批；5.5.6 項(xiàng)目工程目標(biāo)成本（正式版）經(jīng)審批通過(guò)后，作為該項(xiàng)目施工階段成本控制目標(biāo)。5.6 施工階段成本控制5.6.1 在工程各階段，成本合約部根據(jù)項(xiàng)目工程目標(biāo)成本的限制，提前組織招標(biāo)、采購(gòu)工作；5.6.2 設(shè)計(jì)變更的成本控制：成本合約部根據(jù)工程目標(biāo)成本（正式版）以及成本主管提供的工程動(dòng)態(tài)成本信息表來(lái)判定當(dāng)前設(shè)計(jì)成本是否在成本目標(biāo)內(nèi)，具體操作見(jiàn)設(shè)計(jì)變更管理流程；5.6.3 現(xiàn)場(chǎng)簽證的成本控制：成本合約部根據(jù)工程目標(biāo)成本（正式版）以及成本主管提供的工程動(dòng)態(tài)成本信息表來(lái)判定當(dāng)前工程成本是否在工程成本目標(biāo)內(nèi)，具體操作參照現(xiàn)場(chǎng)工程簽證管理流程；5.6.4 項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，目標(biāo)成本發(fā)生變動(dòng)，需要進(jìn)行調(diào)整時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)目標(biāo)成本調(diào)整申報(bào)表，說(shuō)明成本變動(dòng)的原因、變動(dòng)前后目標(biāo)對(duì)比、成本增加后消化措施等。屬于項(xiàng)目工程目標(biāo)成本變動(dòng)的，經(jīng)成本合約部、財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)預(yù)算委員會(huì)審批；屬于項(xiàng)目費(fèi)用目標(biāo)成本變動(dòng)的，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)預(yù)算委員會(huì)審批。5.6.5 財(cái)務(wù)部是公司整體成本管理部門(mén)，參與公司各項(xiàng)成本決策，制定成本目標(biāo)并反饋動(dòng)態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門(mén)成本管理工作提供支持。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，成本合約部或財(cái)務(wù)部如果發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目工程目標(biāo)成本或費(fèi)用目標(biāo)成本變動(dòng)異常，可以根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)向相關(guān)部門(mén)發(fā)出成本預(yù)警通知書(shū)，要求相關(guān)部門(mén)采取措施控制目標(biāo)成本。5.7 項(xiàng)目竣工結(jié)算及后評(píng)估5.7.1 項(xiàng)目竣工后，由成本合約部負(fù)責(zé)組織工程竣工結(jié)算，見(jiàn)工程款支付作業(yè)指引；5.7.2 財(cái)務(wù)決算后，成本合約部組織項(xiàng)目建安成本后評(píng)估總結(jié)，后評(píng)估的具體操作應(yīng)按照項(xiàng)目后評(píng)估管理流程辦理。6. 支持文件