2011年銀行從業(yè)資格考試公共基礎知識點.doc

2011年銀行從業(yè)資格考試公共基礎知識點其他銀行業(yè)務1、資金業(yè)務：是銀行除貸款外最重要的資金運用渠道，用于投資交易以獲得投資回報。最主要的風險是市場風險，還有交易對手違約帶來的信用風險、銀行從業(yè)人員的操作風險。資金的投資收益包括兩部分：資本利得(買入和賣出所投資產(chǎn)的價格差額)和現(xiàn)金分配(債券利息、股票或基金的紅利)，可以據(jù)此計算出持有期收益率=(賣出價格買入價格+現(xiàn)金分配)/買入價格100%。類別 細分 業(yè)務內(nèi)容短期資金交易(銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動) 中央銀行票據(jù) 中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。期限分3、6、12個月。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的，該行必須認購。短期國債 中央政府(通常是財政部)發(fā)行的期限在一年或一年以內(nèi)的政府債券，期限分3、6、12個月?；刭?逆回購 回購：指債券或證券的賣方在賣出的同時承諾在指定時間按協(xié)議價格購回這筆債券。期限多為隔夜或幾天。同業(yè)拆借 銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸，通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行，其利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率。在國際貨幣市場上最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)，我國正在推行的人民幣貨幣市場基準利率指標體系為上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor，2007年1月4日正式運行，是單利、無擔保、批發(fā)性利率，其品種有隔夜、一周、兩周、1個月、3個月、6個月、9個月及1年)。短期融資券 簡稱短融，是在我國銀行間債券市場上發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，發(fā)行主體包括證券公司等在內(nèi)的企業(yè)，發(fā)行對象為銀行間債券市場機構投資者(銀行、證券公司、保險公司、基金、財務公司)。非金融企業(yè)短期融資券的期限最長不超過365天，證券公司短期融資券期限最長不超過91天。銀行可承銷或購買。貨幣市場基金 由基金管理公司發(fā)行的在貨幣市場上進行短期有價證券投資的基金。主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購、央行票據(jù)。債券業(yè)務 國債 中央政府(財政部)發(fā)行的債券。按期限分為短、中、長期國債，按形式分為記賬式、憑證式、電子式(2006年推出)國債。是銀行最主要的中長期投資品種。免繳利息稅。公司債 指依照公司法設立的有限公司和股份有限公司發(fā)行的債券，監(jiān)管機構為證監(jiān)會。投資者大多為機構。企業(yè)債 特指我國境內(nèi)具有法人資格的非上市公司企業(yè)發(fā)行的債券，監(jiān)管機構為國家發(fā)展和改革委員會。金融債 我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團財務公司及其他金融機構發(fā)行的債券(在銀行間市場發(fā)行)，發(fā)行前需獲得人行的行政許可，但申請行政許可前需先獲得其監(jiān)管機構的同意。背景知識 商業(yè)銀行次級債券(2004年6月24日)是商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負債之后，先于商業(yè)銀行股權資本的債券。次級債務可計入銀行附屬資本。外匯業(yè)務 即期外匯交易 在第二個營業(yè)日或成交當日辦理實際貨幣交割的外匯交易。外匯標價法包括直接標價法(購一定單位外國貨幣應付出多少單位本國貨幣，如中國等大多數(shù)國家)和間接標價法(賣一定單位本國貨幣應收若干單位外國貨幣，如英鎊、新加坡元、澳大利亞元)遠期外匯交易 又稱期匯交易，指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割(擇期交易)。金融衍生品業(yè)務(主要目的是風險管理、投機或炒作) 按產(chǎn)品類型分類 遠期期貨 期貨合約是由交易雙方訂立的、約定在未來某日期(交割日)按成效時約定的價格(交割價格)交割一定數(shù)量的某種商品(標的資產(chǎn))的標準化協(xié)議。期貨交易是在交易所以公開競價方式進行的期貨合約的交易，分為商品期貨合約(標的商品主要包括農(nóng)副產(chǎn)品、金屬產(chǎn)品、能源)和金融期貨合約(分為利率期貨、股權類期貨和外匯期貨)?；Q 利率互換(利率掉期) 是交易雙方在一定時期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息，如固定利率與浮動利率互換。貨幣互換 持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進行一筆反向交易。包括本金的初始交換、利息分期支付并按交換本金數(shù)量和初始交易日匯率計算、本金在到期日按相同的匯率再交換。期權(選擇權) 期權的買方有權在預先規(guī)定的未來時間(行權時間)以預先規(guī)定的價格(行權價)從另一方買入或向另一方賣出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)(標的資產(chǎn))，為了取得這一權利，買方需預先支付一定的期權費，賣方應得到一筆期權費。買入金融資產(chǎn)權利的期權叫看漲期權，賣出金融資產(chǎn)權利的期權叫看跌期權。2006年9月8日，中國金融期貨交易所正式掛牌,該交易所目前正在推出以滬深300股票指數(shù)為標的資產(chǎn)的股票指數(shù)期貨(即股指期貨)。2、票據(jù)業(yè)務：指以商業(yè)匯票為媒介進行的票據(jù)發(fā)行(包括票據(jù)簽發(fā)、承兌等票據(jù)一級市場業(yè)務)、票據(jù)交易(包括貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等票據(jù)二級市場業(yè)務)及其延伸業(yè)務(票據(jù)延伸業(yè)務包括票據(jù)咨詢、鑒證、保管等票據(jù)市場派生業(yè)務)。是商行滿足企業(yè)短期融資需求和自身實施流動性管理、創(chuàng)造效益工具。類別 包括 業(yè)務內(nèi)容票據(jù)發(fā)行 票據(jù)簽發(fā)票據(jù)承兌 指商業(yè)銀行根據(jù)在本行開戶客戶提出的承兌申請，對客戶的資信情況、交易背景情況、擔保情況進行審查，決定是否承兌的過程。一般歸類于信貸業(yè)務，因為通過商業(yè)銀行的承兌，商業(yè)信用就轉(zhuǎn)化為銀行信用，所以通常由商業(yè)銀行的信貸部門負責。銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請人簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。票據(jù)交易 貼現(xiàn) 屬于票據(jù)融資業(yè)務。指商業(yè)匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所進行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 屬于票據(jù)融資業(yè)務。指金融機構將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的行為，是金融機構之間融通資金的一種方式。2003年6月，中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心開通了中國票據(jù)網(wǎng)。再貼現(xiàn)票據(jù)延伸 票據(jù)咨詢鑒證保管銀行承兌匯票-銀行承兌匯票是由銀行擔任承兌人的一種可流通票據(jù)，是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾付款的遠期匯票，是由銀行承擔付款責任的短期債務憑證，銀行承兌匯票多產(chǎn)生于國際貿(mào)易，一般由進口商國內(nèi)銀行開出的信用證預先授權。銀行承兌的作用在于為匯票成為流通性票據(jù)提供信用保證。匯票是列明付款人和收款人的雙名票據(jù)，經(jīng)銀行作為第三者承兌后則成為三名票據(jù)。承兌銀行成為主債務人，而付款人則成為第二債務人。實際上，銀行承兌匯票相當于對銀行開列的遠期支票。承兌是指承兌人在匯票到期日無條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。付款人在匯票上注明承兌字樣并簽字后，就確認了對匯票的付款責任，并成為承兌人。 承兌人對承兌申請人給與承兌，即是給了申請人一個遠期信貸承諾，并向任一正當持票人保證，如果在匯票到期時申請人的存款賬戶余額達不到匯票的金額， 承兌人負有無條件支付的責任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過六個月。購貨人因資金短缺或資金管理需要，可向開戶銀行提出申請，經(jīng)開戶銀行同意并由其承諾當購貨人存款資金不足時，由其墊付一定的款項給銷貨人。購、銷雙方事先必須約定好付款日期，并在銀行承兌匯票上填明匯票到期日，由銷貨人持匯票于匯票到期日向其開戶銀行收取貨款?？蛻暨m用范圍：在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，有真實的商品或勞務交易的款項結算可使用銀行承兌匯票。特點：無金額起點限制、銀行是主債務人、客戶必須在承兌銀行開立存款賬戶、付款期限最長達6個月、收款人在匯票到期日前可以持票向銀行申請支用票款、在匯票有效期內(nèi)可以轉(zhuǎn)讓;對于購貨方而言，使用銀行承兌匯票無須付現(xiàn)，即完成了貨款的支付，等于從銀行處獲得了一筆成本較低的資金，這也就是銀行承兌匯票的融資功能，對銷貨方而言，在銀行承兌匯票到期前，也可通過向銀行申請貼現(xiàn)的方式，獲得資金;持票人可持未到期的銀行承兌匯票通過背書轉(zhuǎn)讓給其他債權人、只用于單位與單位之間、同城與異地均可使用。相關服務：承兌(商業(yè)交易中的收、付款雙方協(xié)議在一定時期內(nèi)支付貨款時，付款方憑協(xié)議書，可向其開戶行申請銀行承兌匯票。開戶銀行同意后，按照有關規(guī)定辦理承兌手續(xù)，并收取一定的手續(xù)費)、貼現(xiàn)(由于銀行承兌匯票的信用等級較高，一般商業(yè)銀行均提供的貼現(xiàn)業(yè)務，主要貼現(xiàn)對象就是指銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)，提前收取票款。銀行在扣除一定的貼息后，向持票人支付一定金額的資金。)、質(zhì)押(持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請質(zhì)押貸款，但質(zhì)押貸款的期限多是短期，一般期限不得長于銀行承兌匯票的到期日)、委托收款(銀行承兌匯票到期，持票人可持匯票委托其開戶銀行通過委托收款結算方式向付款人收取票項)、付款(承兌銀行到期無條件將票款支付給收款人(或持票人)，并向承兌申請人收取票款)、掛失(持票人遺失銀行承兌匯票的，可向承兌銀行申請掛失)。持票人可以在匯票到期時提示付款，也可以在未到期時向銀行尤其是承兌銀行要求貼現(xiàn)取得現(xiàn)款。銀行貼進票據(jù)后，可以申請中央銀行再貼現(xiàn)，或向其它銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，更一般的做法是直接賣給證券交易商，再由其轉(zhuǎn)賣給其它各類投資者。銀行承兌匯票的最重要投資者是外國銀行和非銀行金融機構。期限：銀行承兌匯票的付款期限自票據(jù)到期日起最長不超過10日;銀行承兌匯票的權利時效為自到期日起二年;持票人可在付款期內(nèi)隨時向匯票承兌行提示付款。超過付款期的銀行承兌匯票，持票人開戶銀行不予受理，但在票據(jù)權利時效內(nèi)，持票人可持有關證明文件向承兌行請求付款;銀行承兌匯票到期不獲付款的，持票人自被拒絕付款之日起六個月內(nèi)可向前一債務人行使追索權;銀行承兌匯票的出票日和到期日之間期限最長不得超過六個月。價格：申請人辦理銀行承兌匯票，應向承兌銀行交納承兌金額0.5的承兌手續(xù)費?？蛻袅鞒蹋禾岢錾暾?客戶因資金短缺且在約定時間內(nèi)需支付商品交易款項時，向開戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請)、銀行承兌(銀行受理同意承兌后，與客戶簽訂承兌協(xié)議，向客戶出售銀行承兌匯票)、出票(客戶簽發(fā)銀行承兌匯票，并加蓋預留銀行印章)、交納手續(xù)費(客戶應向承兌銀行交納承兌金額0.5的手續(xù)費)、領取匯票(客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后，領取已承兌的銀行承兌匯票)、匯票流通使用(客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項結算，交付匯票給收款人;收款人可根據(jù)交易的需要，將銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給其他債權人;收款人可根據(jù)需要，持銀行承兌匯票向銀行申請質(zhì)押或貼現(xiàn)，以獲得資金)、請求付款(在付款期內(nèi)，收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委托收款，向承兌銀行