倉(cāng)庫(kù)及財(cái)務(wù)手續(xù)工作流程規(guī)定.doc

倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)財(cái)務(wù)手續(xù)工作流程規(guī)定河北群康食品有限公司2011年1月10日 倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)財(cái)務(wù)手續(xù)工作流程規(guī)定一.入庫(kù)1.外購(gòu)材料入庫(kù) 做好入庫(kù)前數(shù)量清點(diǎn),查驗(yàn)材料質(zhì)量,符合要求,填制入庫(kù)單:按入庫(kù)單的要求分別填列,內(nèi)容有:.供貨單位 （2）.材料類(lèi)別 （3）.發(fā)貨號(hào)碼或送貨單號(hào)碼 （4）.送貨日期 （5）.材料編號(hào) （6）.材料名稱(chēng) （7）.規(guī)格 （8）計(jì)量單位 （9）.數(shù)量(應(yīng)收、實(shí)收) （10）.單價(jià) （11）.無(wú)稅金額 （12）.抵稅金額 （13）.部門(mén)主管簽字 （14）.記賬簽字 （15）.驗(yàn)收簽字 （16）.制單簽字。倉(cāng)庫(kù)會(huì)計(jì)開(kāi)具外購(gòu)材料入庫(kù)單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)交財(cái)務(wù)部(登記材料往來(lái))第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記賬(登記存貨卡.賬簿) 第四聯(lián)交采購(gòu)部(用于材料付款結(jié)賬) 2.半成品入庫(kù)(內(nèi)部調(diào)撥) 填制半成品入庫(kù)單內(nèi)容有:.入庫(kù)產(chǎn)品的單位 .日期 .產(chǎn)品編碼 .規(guī)格 .數(shù)量 .包裝定額及箱數(shù) .入庫(kù)人簽字 .制單人簽字等填寫(xiě)完整。倉(cāng)庫(kù)會(huì)計(jì)開(kāi)具半成品入庫(kù)單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)交財(cái)務(wù)部(了解生產(chǎn)狀況)第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記賬(登記存貨卡.賬簿)第四聯(lián)交生產(chǎn)經(jīng)理(隨時(shí)掌屋生產(chǎn)情況)。 3.產(chǎn)成品入庫(kù) 產(chǎn)品完工,經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)員檢驗(yàn)合格后,車(chē)間填寫(xiě)產(chǎn)品入庫(kù)單。填列內(nèi)容有:.入庫(kù)產(chǎn)品的單位 .日期 .產(chǎn)品編碼 .產(chǎn)品名稱(chēng) .規(guī)格 .數(shù)量 .包裝定額及箱數(shù) .驗(yàn)收簽字 .制單簽字等填寫(xiě)完整.第四聯(lián)交生產(chǎn)經(jīng)理(隨時(shí)掌屋生產(chǎn)情況) 。倉(cāng)庫(kù)會(huì)計(jì)開(kāi)具成品入庫(kù)單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)交財(cái)務(wù)部(登記產(chǎn)成品數(shù)量)第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記賬(登記存貨卡.賬簿) 4.報(bào)廢品入庫(kù) 車(chē)間填寫(xiě)產(chǎn)品入庫(kù)單時(shí),除原來(lái)填寫(xiě)的內(nèi)容以外應(yīng)注明報(bào)廢原因入庫(kù)。 二.出庫(kù) 1.原材料出庫(kù)(領(lǐng)用材料) 車(chē)間填寫(xiě)材料領(lǐng)料單,填列內(nèi)容有:.日期.材料名稱(chēng) .規(guī)格 數(shù)量 .單價(jià) .金額 .部門(mén)主管簽字 .領(lǐng)料人簽字 發(fā)貨人簽字等填寫(xiě)完整.倉(cāng)庫(kù)會(huì)計(jì)開(kāi)具原材料出庫(kù)單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記賬(登記存貨卡.賬簿)第三聯(lián)交車(chē)間第四聯(lián)交生產(chǎn)經(jīng)理(隨時(shí)掌屋生產(chǎn)情況)2. 半成品出庫(kù) 填制半成品出庫(kù)單內(nèi)容有:.出庫(kù)產(chǎn)品的單位 .日期 .產(chǎn)品編碼 .規(guī)格 .數(shù)量 .包裝定額及箱數(shù) .領(lǐng)用人簽字 .發(fā)貨人簽字等填寫(xiě)完整.第四聯(lián)交生產(chǎn)經(jīng)理（隨時(shí)掌屋生產(chǎn)情況)。 第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記賬(登記存貨卡.賬簿第二聯(lián)交財(cái)務(wù)部(了解生產(chǎn)狀況)倉(cāng)庫(kù)會(huì)計(jì)開(kāi)具半成品出庫(kù)單，第一聯(lián)存根(用于備查)3. 產(chǎn)品出廠必須按照先進(jìn)先出，“質(zhì)檢合格”原則辦理出庫(kù)、出廠手續(xù)。（1）銷(xiāo)售產(chǎn)品出廠手續(xù)流程業(yè)務(wù)員 業(yè)務(wù)員財(cái)務(wù)室開(kāi)具四聯(lián)銷(xiāo)售單并收費(fèi)蓋章，存根單財(cái)務(wù)室留存。持財(cái)務(wù)室出具的帶公司財(cái)務(wù)章的其他三聯(lián)成品庫(kù)：留取倉(cāng)庫(kù)聯(lián)，保管安排產(chǎn)品出庫(kù)、裝車(chē)?？?戶(hù)客 戶(hù)業(yè)務(wù)員持其他兩聯(lián)到門(mén)崗交出門(mén)證，門(mén)衛(wèi)對(duì)聯(lián)查驗(yàn)。客戶(hù)持其他兩聯(lián)注意事項(xiàng)：1、財(cái)務(wù)室在開(kāi)具銷(xiāo)售產(chǎn)品單據(jù)時(shí)，不同類(lèi)別產(chǎn)品應(yīng)分本開(kāi)具，以便下賬或統(tǒng)計(jì)。2、公司向外送貨，送貨人員接到通知后應(yīng)到財(cái)務(wù)室領(lǐng)取蓋有公司財(cái)務(wù)章的三聯(lián)單，走與業(yè)務(wù)員或客戶(hù)相同的流程。如業(yè)務(wù)人員沒(méi)有交費(fèi)，產(chǎn)品送達(dá)后，送貨人員必須向業(yè)務(wù)員索取貨款或欠賬單，回公司后，及時(shí)交財(cái)務(wù)室。留回執(zhí)單出廠3、自然銷(xiāo)售客戶(hù)，不交貨款，財(cái)務(wù)室不準(zhǔn)開(kāi)具出廠手續(xù)。（2）公司招待、禮品產(chǎn)品出廠手續(xù)流程客 人總經(jīng)理通知或批條辦公室主任開(kāi)具四聯(lián)出庫(kù)單，說(shuō)明事項(xiàng)，并簽字，留取存根。公司代理人客 人公司代理人客 人財(cái)務(wù)室蓋章，記賬單財(cái)務(wù)部留存。持財(cái)務(wù)室出具的帶公司財(cái)務(wù)章的其他二聯(lián)成品庫(kù)：留取倉(cāng)庫(kù)聯(lián)，保管安排產(chǎn)品出庫(kù)、裝車(chē)。公司代理人公司代理人持其他兩聯(lián)到門(mén)崗交出門(mén)證，門(mén)衛(wèi)對(duì)聯(lián)查驗(yàn)。客人持其他兩聯(lián)出 廠三.編制報(bào)表1.設(shè)置賬簿:原材料帳簿、半成品帳簿、在產(chǎn)品帳簿、產(chǎn)成品帳簿、實(shí)地貨物卡、隨發(fā)生時(shí)間及時(shí)登記。 2.每月月底,根據(jù)以上入庫(kù)單,出庫(kù)單,定期編制”原材料盤(pán)點(diǎn)表”、 “半成品盤(pán)點(diǎn)表”、 “在產(chǎn)品盤(pán)點(diǎn)表”、”產(chǎn)成品盤(pán)點(diǎn)表”、 “庫(kù)存匯總表”。應(yīng)做到表